Consultores BEFA, S.0 Contadores púbCuos

ANEXO

—INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA"

He examinado el estado de situación financiera de ""INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA" al 31 de Diciembre de 2011 y los correspondientes estados de resultados, de variaciones en el patrimonio y

_ de cambios en la situación financiera por el ejercicio que termino en esa fecha, mi examen fue practicado de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas y en consecuencia incluyo pruebas de la documentación de los libros y registros de la contabilidad y otros procedimientos de auditoria que considere necesarios en las circunstancias

Mis exámenes fueron realizados de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas. las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que los estados financieros no contienen errores importantes, y de que están preparados de acuerdo con las "NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA MEXICANAS". La auditoría consiste en el examen, con base en pruebas selectivas, de la evidencia que soporta las cifras y revelaciones de los estados financieros; asimismo, incluye la evaluación de las normas de información financiera utilizadas, de las estimaciones significativas efectuadas por la administración y de la presentación de los estados financieros tomados en su conjunto. Considero que mis exámenes proporcionan una base razonable para sustentar mi opinión

En mi opinión, los estados financieros mencionados presentan razonablemente la situación financiera de "INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA" al 31 de diciembre de 2011. el resultado de sus operaciones. las variaciones en las cuentas de patrimonio, los cambios en la situación financiera por el ejercicio terminado en esa fecha.

C. . FED 1 ERNAL FLORES. REG. EN A M ISTRACION GENERAL DE

AUDIT SCAL FEDERAL No. 6134

Guadalajara, Jalisco 27 de Septiembre de 2012

Asunción 3114-1 Co( Clzapalita C.P. 45040 Cuadalajara, Jalisco 7eCs. 3122-36-81 q'a~

3121-77-58 e-mail consultores6ía@prodzy,ut mx

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ANEXO 3

INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA ESTADO DE RESULTADOS TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES INTERESES GANADOS DE VALORES

TOTAL

COSTOS Y GASTOS

SERVICIOS PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS SERVICIOS GENERALES OTROS GASTOS

TOTAL

UTILIDAD NETA

5,000,000 13,567

5,013,567

4430,037 84,809

564,829 17,909

5,097,584

(84,017)

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTOS ESTADOS FINANCIEROS

C.P. F REG.

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ING SALVADOR DELGADO SANCHEZ REPRESENTANTE LEGAL

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ANEXO 5

INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

FUENTE DE RECURSOS

RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACION (84,017)

MAS AFECTACION A RESULTADOS QUE NO REQUIEREN DE UTILIZACION DE EFECTIVO 17,910

EFECTIVO GENERADO POR LA OPERACION (66,107)

RECURSOS GENERADOS POR DISMINUCION DE ACTIVOS OTROS ACTIVOS - CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR -

RECURSOS GENERADOS POR AUMENTOS DE PASIVOS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 8,434 IMPUESTOS POR PAGAR 438,213 PATRIMONIO -

RECURSOS APLICADOS EN AUMENTOS DE ACTIVO OTROS ACTIVOS - CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR

RECURSOS APLICADOS EN DISMINUSION DE PASIVOS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR - IMPUESTOS POR PAGAR - PATRIMONIO -

ADQUISICION DE ACTIVOS FIJOS 120,842

EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS AL INICIO -

EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS AL FINAL 259,698

LAS N

AS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTOS ESTADOS FINANCIEROS

C. RICO BERNAL FLORES ING SALVADOR DELGADO SANCHEZ A D.G.A.F.F. No. 6134 REPRESENTANTE LEGAL

ANEXO 6

"INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA" NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

NOTA 1 CONSTITUCION Y OBJETO DEL INSTITUTO

Es un Organismo Público Descentralizado de la Administración Pública Municipal, creado en sesión ordinaria del H. Ayuntamiento de Guadalajara, de fecha 2 de diciembre de 2010, y publicado en la Gaceta Municipal el 6 seis de diciembre de 2010 dos mil diez, con personalidad jurídica y patrimonio propio, y tiene por objeto, promover y realizar programas para que las familias en la ciudad de Guadalajara Jalisco, puedan construir, adquirir, remodelar o ampliar su vivienda y conformar la reserva territorial con suelo apto para la edificación de vivienda, destinada al repoblamiento del Municipio. De conformidad a los Artículos 1,2, 3 y 4 del Reglamento del Instituto Municipal de la Vivienda de Guadalajara.

NOTA 2 PRINCIPALES POLITICAS DE CONTABILIDAD

A) Los bienes que integran el equipo son registrados a su costo de adquisición, los gastos de mantenimiento y reparación se aplican directamente a resultados y la depreciación se calcula por el método de línea recta sobre saldos iniciales aplicando las tasas máximas autorizadas por la ley del impuesto sobre la renta siendo estas las siguientes tasas anuales:

Mobiliario y equipo de oficina 10%

Equipo de cómputo 30%

B) El Organismo sigue la política de cargar a los resultados del ejercicio en que se efectúan, el importe de los pagos por separación del personal a que se refiere la nota 4.

NOTA 1 EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS

Este renglón se forma como sigue:

Fondo fijo de ca 26,000 Banco del Baj ¡o 61,465 Banco del Bajio( inversiones ten'poral) 172,233

259,698

NOTA 2 MOBILIARIO Y EQUIPO

Este renglón se forma como sigue: NOMBRE

Mobiliario y equipo deadminiracion 108. 103 Software 12.738

Sub-total 120.841

Deprecacion acumulada -17.909

Activos netos 102,932

NOTA 3 CUENTAS Y DOCTOS POR PAGAR

Este renglón se orma como sigue:

Sueldos por pagar

1,210

Proveedores Axtel

3.430 Cfe

3.556 Siapa

238

7.224

Total

8.434

NOTA 4 IMPUESTOS POR PAGAR

Este renglón se forma como sigue:

lspt tsr nenido por arrendamiento

NOTA 5

435,213 3,000

438,213

La compañía tiene una responsabilidad contingente proveniente de diversas obligaciones por concepto de primas de antigüedad o indemnizaciones a favor de primas de trabajadores en caso de separación por causa injustificada y otras causas, bajo ciertas condiciones en los términos de la ley federal del trabajo.

NOTA 6

PATRIMONIO

El Organismo no cuerna con saldo en la cuenta de Patrimonio al 31 de Diciembre de 2011

ING. SALVADOR DELGADO SÁNCHEZ REPRESENTANTE LEGAL

Guadalajara, Jalisco 27 de Septiembre de 2012

ANEXO 7.1.1.1

INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA ANALISIS DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS DE SERVICIOS PERSONALES

- POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE 2011

CONCEPTO

SUELDOS BASE AL PERSONAL PERMANENTE

- DIVERSOS

PRIMAS POR AÑOS DE SERVICIO EFECTIVOS PRESTADOS

- PRIMAS DE VACACIONES DOMINICAL Y GRATIFIC. ANUAL

APORTACIONES DE FONDOS DE VIVIENDA

- APORTACIONES AL SEDAR

APORTACION PATRONAL PENSIONES DEL ESTADO

3.473.123

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887

655120

73,414

43,957

183,534

TOTAL 4,430,037

ANEXO 7.1.1.2

INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA

ANALISIS DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS DE MATERIALES Y SUMINISTROS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE 2011

CONCEPTO

MATERIALES. UTILES Y EQUIPOS MENORES DE OF. 28,185

MATERIALES, ÚTILES DE IMPRESIÓN Y REPRODUCCIÓN 36,848

MATERIALES Y EQUIPOS MENORES DE T. 1. 1,158

MATERIAL IMPRESO E INFORMACION DIGITAL 999

MATERIAL DE LIMPIEZA 7,229

PRODUCTOS ALIMENTICIOS PARA PERSONAS 4.725

COMBUSTIBLES, LUBRICANTES, ADITIVOS, CARBON Y DER. 485

VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO 281

MATERIALES ACCESORIOS Y SUM MÉDICOS 426

'MBUSTIBLES LUBRICANTES Y ADITIVOS 3,303 ANCOS Y OTROS PRODUCTOS TEXTILES 49

REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MOB Y EQUIPO 425 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES OTROS BIENES M 696

TOTAL 84,809

ANEXO 7.1.1.3

INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA ANALISIS DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS DE SERVICIOS GENERALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE 2011

CONCEPTO

AGUA SIAPA 3,905

ENERGIA ELECTRICA 24,439

TELEFONO 17,486

AGUA CONSUMO 1.975

ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS 348,000

SERV. DE VIGILANCIA 3,772

SERVICIOS FINANCIEROS Y BANCARIOS 8,260

CONSERV. Y MNTTO MENOR DE INMUEBLES 118,641

INST. REP. Y MANTTO DE MOB Y EQPO DE ADMON 5,498

T. REP. Y MANTTO DE EQPO DE COMPUTO Y Ti. 1,641

.rUSION POR RADIO TV Y OTROS MEDIOS S/ACTIV GUBER 11,206

VIÁTICOS EN EL PAÍS 2,224

GASTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL 7,136

CONGRESOS Y CONVENCIONES 6,000 IMPUESTOS Y DERECHOS 1,668

OTROS SERVICIOS GENERALES 2,978

TOTAL 564,829

ANEXO 7.1.2

INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA ANALISIS DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS DE OTROS GASTOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE 2011

CONCEPTO

DEPRECIACIÓN 17,909

TOTAL 17,909

ANEXO 8.1.2

INSTITUTO MUNICIPAL DE LA VIVIENDA DE GUADALAJARA

ANALISIS DE IMPUESTOS POR PAGAR

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE 2011

CONCEPTO PEIRODO IMPORTE

ISPT FEBRERO 934

ISPT MARZO 854

ISPT ABRIL 503

ISPT JULIO 68.619

ISPT AGOSTO 69.042

ISPT SEPTIEMBRE 69.042

ISPT OCTUBRE 69.042

ISPT NOVIEMBRE 69.042

ISPT DICIEMBRE 88.135

ISR RETENIDO ARRENDAMIEW DICIEMBRE 3,000

438,213