Consejo Nacional de Vialidad DE-496-2017 Informe ... CONAVI Presupuesto Ordinario...Ejecutoras del...

Consejo Nacional de Vialidad

DE-496-2017

Informe Presupuesto Ordinario 2018

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria

Noviembre 2017

DE-496-2017 CONAVI: Presupuesto Ordinario 2018

ÍNDICE OBJETIVO GENERAL .................................................................................................................. 1

RESUMEN EJECUTIVO............................................................................................................... 1

INTRODUCCIÓN ......................................................................................................................... 3

CAPÍTULO I: ANÁLISIS PRESUPUESTO ORDINARIO Y POI 2018 ............................................ 4

1.1. Descripción general de la entidad ..................................................................................... 4

1.2. Análisis de los ingresos ..................................................................................................... 5

1.3. Análisis de los gastos ...................................................................................................... 12

1.4. Empleo y salarios ............................................................................................................ 16

1.5. Vinculación del POI 2018 con el PND ............................................................................. 17

CAPÍTULO II: VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LAS DIRECTRICES ......................... 20

CAPÍTULO III: DISPOSICIONES ................................................................................................ 21

BIBLIOGRAFÍA .......................................................................................................................... 22

ANEXO 1 .................................................................................................................................... 25

ANEXO 2 .................................................................................................................................... 31

ÍNDICE DE CUADROS Cuadro 1. CONAVI: Detalle de Ingresos, Presupuesto Ordinario 2018......................................... 6

Cuadro 2. Fondo Vial CONAVI: Transferencias de Capital del Gobierno Central, Presupuesto Ordinario 2018 ....................................................................................................................... 6

Cuadro 3. Fondo de Peajes CONAVI: Ingresos por Autopista, Presupuesto Ordinario 2018 ...... 10

Cuadro 4. CONAVI: Estructura de Egresos, Presupuesto Ordinario 2018 .................................. 12

Cuadro 5. CONAVI: Egresos Presupuestados y Efectivos por Partida, Periodo 2014-2018 ....... 15

Cuadro 6. CONAVI: Egresos Presupuestados y Efectivos por Subpartida, Periodo 2014-2018 . 16

ÍNDICE DE GRÁFICOS Gráfico 1. CONAVI: Estructura de Ingresos, Presupuesto Ordinario 2018 .................................... 5

Gráfico 2. Fondo Vial CONAVI: Ingresos por Financiamiento, Presupuesto Ordinario 2018 ......... 8

Gráfico 3. CONAVI: Ingresos Presupuestados, Periodo 2014-2018 ........................................... 11

Gráfico 4. CONAVI: Composición de Egresos, Presupuesto Ordinario 2018 .............................. 13

Gráfico 5. CONAVI: Egresos Presupuestados, Periodo 2014-2018 ............................................ 13

DE-496-2017 CONAVI: Presupuesto Ordinario 2018 Página 1 de 32

OBJETIVO GENERAL Realizar un análisis del presupuesto presentado por el Consejo Nacional de Vialidad, con el fin de verificar el cumplimiento de la normativa y la vinculación del Plan Operativo Institucional con el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018.

RESUMEN EJECUTIVO De conformidad con lo establecido en los artículos 4, 23, 24 y 57 de la Ley de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos –Ley No. 8131– y el artículo 20 inciso k) de su Reglamento, le corresponde a la Autoridad Presupuestaria dictaminar los documentos presupuestarios remitidos por las entidades y órganos desconcentrados, para verificar el cumplimiento de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Empleo, Salarial, Inversión y Endeudamiento. En este sentido, la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria (STAP) procedió a realizar el estudio del Presupuesto Ordinario (PO) 2018 del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI), con base en el comportamiento de los ingresos y egresos, normativa, logro de los objetivos, las prioridades institucionales, entre otros, los cuales son de utilidad para la toma de decisiones de las autoridades del Ministerio de Hacienda. Del análisis realizado, se determina que la mayor fuente de ingresos de esta institución, proviene de ingresos de capital (78,3%), constituido por transferencias de capital del sector público, seguido de financiamiento (préstamos directos y superávit específico) que representa un 18,2%, e ingresos corrientes (venta de bienes y servicios –principalmente peajes–, entre otros), equivalentes al 3,5%. Se presentan inconsistencias entre el saldo disponible y lo incorporado en el PO 2018 del Contrato de Préstamo Concesional del Banco de Exportaciones e Importaciones de China (EXIMBANK), para financiar el Proyecto de Rehabilitación y Ampliación de la Ruta 32, Sección Cruce Ruta 4-Limón, así como del superávit específico incorporado de la contrapartida local para la ejecución del proyecto de construcción del Puente Binacional sobre el Río Sixaola (Costa Rica y Panamá), y el indicado en la certificación FIN-01-2017-145(0402) sobre “Acceso Puestos Fronterizos”. En el periodo 2014-2018, los mayores ingresos presupuestados comprenden a los años 2015, 2016 y 2017, influenciado por el crecimiento de los recursos provenientes del Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) –Contrato de Línea de Crédito No. 2080– para el año 2015, así como del superávit específico en los años 2015 y 2016. Asimismo, el año 2017 se caracteriza por un incremento en transferencias de capital del Gobierno Central (MOPT), a raíz de la incorporación de recursos de los Contratos de Préstamo Concesional y de Préstamo Comercial del EXIMBANK, su contrapartida local, así como de los recursos provenientes del impuesto único sobre los combustibles y del impuesto a la propiedad de vehículos; y del incremento del superávit específico, contrarrestado con una disminución de los recursos del BCIE. En cuanto al presupuesto de gastos para el período 2018, sus principales partidas son Bienes Duraderos y Servicios, que en conjunto constituyen el 89,0% del presupuesto total, al contemplar las principales subpartidas, como vías de comunicación terrestre, mantenimiento de vías de comunicación terrestre, servicios de ingeniería y terrenos, que conjuntamente


representan el 83,4% del presupuesto total. A partir del 2015, los gastos en vías de comunicación terrestre se incrementan sustancialmente, influenciado entre otros aspectos, por el aumento de recursos del Banco Centroamericano de Integración Económica en proyectos de inversión, pero disminuyen en el 2016, por menores recursos presupuestados del Contrato Préstamo No. 2007/OC-CR del Banco Interamericano de Desarrollo (BID). En tanto, para el año 2017, se vuelven incrementar los gastos en vías de comunicación terrestre, principalmente por el aumento en el presupuesto del Proyecto de Rehabilitación y Ampliación de la Ruta 32. El porcentaje promedio de ejecución durante el periodo 2014-2017 de los egresos totales es de 54,2%, el cual ha sido impactado principalmente por las partidas de Bienes Duraderos y Servicios, que en promedio alcanzan un 39,3% y 74,0% de ejecución, considerando que entre ambas partidas tienen un peso relativo promedio (periodo 2014-2017) del 93,8%; resultados que no permiten concluir que haya un uso eficiente de los recursos. Además, la subpartida vías de comunicación terrestre, tiene un promedio de ejecución del 40,3% (¢79.982,7 millones) durante el periodo 2014-2017; donde el mayor gasto fue en el año 2016 con 60,6% (¢124.789,3 millones), por lo que no es congruente ese comportamiento con los recursos incluidos en esta subpartida para el año 2018, el cual asciende a ¢136.467,4 millones. Asimismo, la entidad deberá efectuar las modificaciones que sean necesarias en un próximo documento presupuestario, y en su relación de puestos, de conformidad con lo resuelto por la Autoridad Presupuestaria sobre las plazas creadas para la conformación de las Unidades Ejecutoras del Corredor Vial San José – San Ramón y del Proyecto del Puente Binacional sobre el Río Sixaola, así como la cantidad de plazas autorizadas en el Acuerdo No. 11908, tomado en la Sesión Ordinaria No. 10-2017 del 24 de octubre del 2017. De la Matriz de Articulación Plan-Presupuesto (MAPP), es posible observar que existe una vinculación directa del Plan Operativo Institucional (POI) 2018 con los objetivos, indicadores y metas del Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018. Sin embargo, de la meta “2016-2018: Construcción del 100% de la radial Abundancia-Ciudad Quesada (2016: 45%, 2017: 90%, 2018: 100%)”, se indica que “El proyecto es modificado en alcance y se construye a cuatro carriles, la primera parte se ejecuta con recursos del Banco Interamericano de Desarrollo y se asignan recursos

adicionales del Fondo Vial para concluir las obras”, pero en el PO 2018 no se están incorporando recursos provenientes del BID. Además, se muestra una inconsistencia entre el total de recursos presupuestados en la MAPP, con respecto a los datos del dictamen de vinculación del POI 2018 con el Plan Nacional de Desarrollo 2015-2018 (oficio DM-2017-4299 del 22 de setiembre de 2017, suscrito por el Ministro de Obras Públicas y Transportes). Por último, se logra determinar que al relacionar el presupuesto total 2018 presentado por la institución con el gasto presupuestario máximo asignado para el periodo 2018, comunicado con el oficio STAP-0650-2017 del 28 de abril de 2017, a la institución le queda saldo a presupuestar de ¢175.144,2 millones.


INTRODUCCIÓN La Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria procedió a estudiar el Presupuesto Ordinario 2018 presentado por el Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI), con el objetivo de verificar el cumplimiento de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Empleo, Salarial, Inversión y Endeudamiento para el año 2018. El estudio consta de tres capítulos, el primero corresponde a la parte sustantiva, donde se presenta un contexto general de la entidad, mencionando aspectos como la naturaleza de la entidad, estructura presupuestaria por programas, productos o servicios que brinda y sector al que pertenece. Posteriormente se analiza el Presupuesto Ordinario 2018, para lo cual se desarrolla la estructura y comportamiento histórico de los ingresos y los gastos, considerando las diversas fuentes de financiamiento y la asignación de recursos entre los diferentes gastos, a nivel presupuestario y efectivo solo en los gastos. Además, se incluye el estudio de los proyectos de inversión incluidos en el presupuesto. También se revisa la cantidad y tipo de plazas contempladas en la relación de puestos de la institución, la valoración salarial y los pluses salariales que devengan. Finalmente se analiza el Plan Operativo Institucional 2018, objetivos, indicadores y metas, con el fin de verificar su vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo, así como los recursos asignados para el respectivo cumplimiento. El segundo capítulo corresponde a la parte de la verificación del cumplimiento de las Directrices, los Procedimientos y demás normativa vigente. En el tercer capítulo se incluyen las disposiciones que deberá atender la entidad en el plazo establecido. Todo lo anterior, nos permite verificar el cumplimiento de las citadas Directrices Generales de Política Presupuestaria, Empleo, Salarial, Inversión y Endeudamiento, los Procedimientos para su aplicación y demás normativa vigente; la incorporación de recursos para la ejecución de los proyectos de inversión presupuestados y debidamente inscritos en el Banco de Proyectos de MIDEPLAN; así como su participación en la mejora del bien o servicio que brinda, su vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo y con las prioridades del gobierno actual, para informar a la institución y a la Contraloría General de la República. Para el proceso de análisis, se utilizan fuentes de información primaria, documentadas en el Presupuesto Ordinario 2018, los informes de liquidación presupuestaria y demás documentos remitidos por la institución. También se hace uso de fuentes secundarias de información, como leyes de presupuesto de la República; sistemas de datos existentes tales como el Sistema de Consolidación de Cifras del Sector Público (SICCNET) y el Sistema Integrado de Presupuestos Públicos de la Contraloría General de la República (SIPP), página web de la entidad, consultas electrónicas, entre otros.


CAPÍTULO I: ANÁLISIS PRESUPUESTO ORDINARIO Y POI 2018

1.1. Descripción general de la entidad De acuerdo con el artículo 3° de la Ley de Creación del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI) No. 7798 y sus reformas, el Consejo es un órgano con desconcentración máxima, adscrito al Ministerio de Obras Públicas y Transportes (MOPT), que tiene personalidad jurídica instrumental y presupuestaria para administrar el Fondo de la Red Vial Nacional (RVN), así como para suscribir los contratos y empréstitos necesarios para el ejercicio de sus funciones. Según el artículo 4° de la citada Ley, la institución tiene como objetivos, entre otros, el planear, programar, administrar, financiar, ejecutar y controlar la conservación y la construcción de la RVN; ejecutar, mediante contratos, las obras, los suministros y servicios requeridos para el proceso de conservación y construcción de la totalidad de la RVN; así como fiscalizar la ejecución correcta de los trabajos, incluyendo el control de la calidad. Dicha institución pertenece al sector Transporte e Infraestructura, la cual tiene los siguientes programas presupuestarios para la atención de su gestión, según información suministrada por la entidad:

Programa 1 Administración Superior: En este se incorporan las dependencias asesoras, administrativas y de controles financieros, así como la máxima autoridad de decisión política. Las actividades principales que ejecutan son de asesoría y de apoyo administrativo a las áreas sustantivas de la institución.

Programa 2 Conservación Vial: En este se incluye una de las áreas sustantivas encargada de actividades destinadas a preservar, en forma continua y sostenida, el buen estado de las vías, de modo que se garantice un servicio óptimo al usuario. La conservación comprende actividades tales como el mantenimiento rutinario y periódico, la rehabilitación y el refuerzo de la superficie de ruedo, así como el mantenimiento y la rehabilitación de las estructuras de puentes. Este programa incluye las tareas y productos que genera el Departamento de Pesos y Dimensiones.

Programa 3 Construcción Vial: Para el año 2018, el CONAVI ejecutará a través de la Gerencia de Construcción de Vías y Puentes y las Unidades Ejecutoras del Programa de Obras Estratégicas de Infraestructura Vial, Ruta Nacional No. 32, del Proyecto del Puente Binacional sobre el Río Sixaola y del Corredor Vial San José – San Ramón, la construcción, rehabilitación, reconstrucción y mejoramiento de carreteras y puentes, con el objetivo de mejorar el nivel de servicio o comunicar poblaciones, permitir el tránsito de personas y productos, acortar distancias y facilitar el desarrollo nacional; por medio del financiamiento del Fondo Vial, así como otros recursos (BCIE, EXIMBANK de China, Fideicomiso, Fondo de Yucatán).


Dentro de este programa se ubica también la Gerencia de Contratación Vial, responsable de los estudios técnicos y diseños de las obras y elaboración de términos de referencia y carteles de licitación de los proyectos.

Programa 4 Operación e Inversión en Vías de Peaje: En el ámbito institucional, este programa se convierte en el administrador y recaudador de recursos que son insumo para la ejecución de proyectos de inversión (mantenimiento, conservación y mejoras) de las carreteras sujetas al cobro de tasa de peaje, con el fin de brindar las condiciones de seguridad y comodidad para los conductores. Principalmente, el Programa 2 Conservación Vial es el que utiliza los recursos económicos efectivos, provenientes de la actividad de recaudación de los peajes instalados en tres rutas nacionales. La población beneficiada con las intervenciones realizadas con los recursos producto de la actividad de recaudación de tasa de peaje, son todos los usuarios de las carreteras sujetas al cobro de tasa de peaje, a saber: No. 1 – General Cañas (Alajuela), No. 1 – Bernardo Soto (Naranjo), No. 2 – Florencio del Castillo (Tres Ríos) y No, 32 – Braulio Carrillo (Zurquí).

1.2. Análisis de los ingresos Los ingresos totales proyectados por CONAVI en el Presupuesto Ordinario (PO) para el periodo 2018 ascienden a ¢313.298,4 millones, compuestos de la siguiente forma:

Gráfico 1. CONAVI: Estructura de Ingresos, Presupuesto Ordinario 2018 (Distribución porcentual)

Fuente: STAP, con información suministrada por CONAVI, (2018).

A su vez, dichos de ingresos son distribuidos en el Fondo Vial (¢309.293,3 millones; 98,7% del presupuesto de ingresos), para financiar el “Programa 1 Administración Superior”, el “Programa 2 Conservación Vial” y el “Programa 3 Construcción Vial”; y en el Fondo de Peajes (¢4.005,1 millones; 1,3% del presupuesto de ingresos), que financia el “Programa 4 Operación e Inversión en Vías de Peaje”:

3,5%

78,3%

18,2%

Ingresos Corrientes Ingresos de Capital Financiamiento


Cuadro 1. CONAVI: Detalle de Ingresos, Presupuesto Ordinario 2018

(En millones de colones y porcentaje)

Detalle Fondo Vial Fondo de Peajes Total

Monto % Part. Monto % Part. Monto % Part.

Ingresos Corrientes 7.171,5 2,3% 3.786,7 94,5% 10.958,2 3,5%

Ingresos No Tributarios 51,5 0,0% 3.786,7 94,5% 3.838,2 1,2%

Venta de bienes y servicios 1,5 0,0% 3.786,6 94,5% 3.788,1 1,2%

Multas, sanciones, remates y confiscaciones 10,0 0,0% 0,0 0,0% 10,0 0,0%

Otros ingresos no tributarios 40,0 0,0% 0,1 0,0% 40,1 0,0%

Transferencias Corrientes 7.120,0 2,3% 0,0 0,0% 7.120,0 2,3%

Transferencias corrientes del sector público 7.120,0 2,3% 0,0 0,0% 7.120,0 2,3%

Ingresos de Capital 245.231,3 79,3% 0,0 0,0% 245.231,3 78,3%

Transferencias de Capital 245.231,3 79,3% 0,0 0,0% 245.231,3 78,3%

Transferencias de capital del sector público 245.231,3 79,3% 0,0 0,0% 245.231,3 78,3%

Financiamiento 56.890,5 18,4% 218,4 5,5% 57.108,9 18,2%

Financiamiento Externo 25.500,0 8,2% 0,0 0,0% 25.500,0 8,1%

Préstamos directos 25.500,0 8,2% 0,0 0,0% 25.500,0 8,1%

Recursos de Vigencias Anteriores 31.390,5 10,1% 218,4 5,5% 31.608,9 10,1%

Superávit específico 31.390,5 10,1% 218,4 5,5% 31.608,9 10,1%

Total 309.293,3 100,0% 4.005,1 100,0% 313.298,4 100,0%


De lo anterior, se observa que los ingresos de capital (¢245.231,3 millones) son la principal fuente de recursos del Fondo Vial, correspondiendo a un 79,3% de este. Esta clase de ingreso está constituida por las siguientes transferencias de capital del Gobierno Central (MOPT): Cuadro 2. Fondo Vial CONAVI: Transferencias de Capital del Gobierno Central, Presupuesto Ordinario 2018


Detalle Monto % Part.

Recursos destinados para la conservación, mantenimiento, mejoramiento, rehabilitación y construcción de obras viales en la RVN, según lo dispuesto en el artículo 5°, inciso a), de la Ley de Simplificación y Eficiencia Tributaria No. 8114 y sus reformas.

102.836,3 41,9%

Recursos destinados para el apoyo a proyectos y programas de inversión, rehabilitación y mantenimiento de la RVN, según lo dispuesto en los artículos 20, inciso b), y 22 de la Ley de Creación del CONAVI No. 7798 y sus reformas.

79.750,0 32,5%

Recursos destinados para financiar la implementación del diseño, rehabilitación y ampliación del proyecto de la Ruta Nacional No. 32 sección Cruce Ruta 4 – Limón, Contrato de Préstamo suscrito entre el Gobierno de la República de Costa Rica y el Banco de Exportaciones e Importaciones de China (EXIMBANK), según lo dispuesto en la Ley No. 9293 (Contrato de Préstamo Comercial por US$296 millones).

30.463,1 12,4%

Contrapartida local para la ejecución de lo dispuesto en los artículos 3° (creación de la Unidad Ejecutora y su ámbito de competencia), 4° (contratación del gestor de proyecto), 5° (verificación de la calidad y apoyo en la revisión de diseños) y 17 (procedimiento de evaluación de impacto ambiental) de la Ley No. 9293, “Aprobación del Financiamiento al Proyecto Rehabilitación y Extensión de la Ruta Nacional Nº 32 Sección Cruce Ruta 4 – Limón”, publicada en La Gaceta No. 84 del 04 de mayo de 2015.

17.460,0 7,1%

Para la construcción de la nueva carretera a San Carlos, sección Sifón-Ciudad Quesada-La Abundancia; según lo dispuesto en el artículo 22 de la Ley de Creación del CONAVI y sus reformas, como apoyo a proyectos y programas de inversión, rehabilitación y mantenimiento de la RVN.

8.730,0 3,6%

Recursos destinados para financiar la implementación del diseño, rehabilitación y ampliación del proyecto de la Ruta Nacional No. 32 sección Cruce Ruta 4 – Limón, Contrato de Préstamo suscrito entre el Gobierno de la República de Costa Rica y el Banco de Exportaciones e Importaciones de China (EXIMBANK), según lo dispuesto en la Ley No. 9293 (Contrato de Préstamo Concesional por ¥628 millones).

4.536,9 1,9%

Para la construcción del acceso definitivo a la Terminal de Contenedores de Moín (TCM), Ruta No. 257, según lo dispuesto en el artículo 20 de la ley de Creación del CONAVI No. 7798 y sus reformas, como apoyo a proyectos y programas de inversión, rehabilitación y mantenimiento de la RVN.

1.455,0 0,6%

Total 245.231,3 100,0%

Fuente: STAP, con información suministrada por CONAVI y del Proyecto de Ley del Presupuesto de la República, (2018).

Con respecto a los ingresos producto del impuesto único sobre los combustibles (¢102.836,3 millones), el artículo 5°, inciso a), de la Ley No. 8114 establece lo siguiente:


“Artículo 5º-Destino de los recursos Del producto anual de los ingresos provenientes de la recaudación del impuesto único sobre los combustibles, se destinará un cuarenta y ocho coma sesenta por ciento (48,60%) con carácter específico y obligatorio para el Ministerio de Hacienda, el cual, por intermedio de la Tesorería Nacional, se lo girará directamente a cada una de las siguientes instituciones: a) Un veintiuno coma setenta y cinco por ciento (21,75%) a favor del Consejo Nacional de

Vialidad (Conavi) para la atención de la red vial nacional, los cuales se destinarán exclusivamente a la conservación, el mantenimiento rutinario, el mantenimiento periódico, el mejoramiento, la rehabilitación y la construcción de obras viales nuevas de la red vial nacional. (…)”

Asimismo, los ingresos por el impuesto a la propiedad de vehículos (¢83.510,0 millones), tienen su fundamento en los artículos 20, inciso b), y 22 de la Ley No. 7798 y sus reformas:

“ARTÍCULO 20.- Créase el Fondo para la atención de la red vial nacional, que estará constituido por los siguientes tributos, ingresos y bienes: (…) b) El monto equivalente al cincuenta por ciento (50%) de los ingresos recaudados por el

impuesto a la propiedad de vehículos, previsto en el artículo 9 de la Ley 7088. Esta disposición será reglamentada en conjunto por el Ministerio de Hacienda y el Ministerio de Obras Públicas y Transportes.”

“Artículo 22- Para usar el financiamiento con fondos locales en la red vial nacional, se requerirá cumplir fielmente con las siguientes prioridades: 1) Conservación vial. 2) Mejoramiento sustancial del estándar vertical, horizontal y del tipo de superficie, tipo

"upgrade", es decir, de tierra a lastre o de lastre a asfalto, entre otros. 3) Reconstrucción y construcción de obras viales nuevas. Se exceptúa el financiamiento con préstamos internos y externos para fines específicos de construcción de obras nuevas y mejoramientos. La Contraloría General de la República velará por el cumplimiento de esta disposición. Entre otras cosas impedirá el uso de fondos mediante el presupuesto, en perjuicio del orden prioritario establecido anteriormente.”

En tanto, con el artículo 1° de la Ley No. 9293, “Aprobación del Financiamiento al Proyecto Rehabilitación y Extensión de la Ruta Nacional Nº 32 Sección Cruce Ruta 4 – Limón”, publicada en La Gaceta No. 84 del 04 de mayo de 2015, se aprueba el Convenio Marco entre el Gobierno de la República de Costa Rica y el Gobierno de la República Popular China sobre el otorgamiento de una Línea de Crédito Preferencial a la Parte Costarricense por la Parte China. Además, mediante el artículo 2° de la citada Ley No. 9293, se aprueba el Contrato Suplementario para Aumentar la Cobertura, el Contrato de Préstamo Concesional por ¥628 millones, así como el Contrato de Préstamo Comercial y sus respectivas adendas por US$296 millones, suscritos entre el Gobierno de Costa Rica y el Banco de Exportaciones e


Importaciones de China (EXIMBANK), el 03 de junio de 2013, que financian el Proyecto de Rehabilitación y Ampliación de la Ruta 32, Sección Cruce Ruta 4-Limón. En relación con lo antes señalado, en la “Revalidación Automática de Saldos de Crédito Público Externo” efectuada para el año 2017 por la Dirección General de Presupuesto Nacional (DGPN), se reconocen ¢8.995,2 millones del Contrato de Préstamo Concesional y ¢158.937,2 millones del Contrato de Préstamo Comercial. Producto de lo anterior, mediante el Presupuesto Ordinario 2017, el CONAVI presupuestó ¢8.458,0 millones del Contrato de Préstamo Concesional y ¢59.842,0 millones del Contrato de Préstamo Comercial, quedando remanentes para posible incorporación en su presupuesto de ¢537,2 millones y ¢99.095,2 millones, respectivamente. Por tanto, lo incorporado en el Presupuesto Ordinario 2018 del Contrato de Préstamo Comercial (¢30.463,1 millones) se encuentra dentro del remanente antes indicado, contrario a lo que acontece en el Contrato de Préstamo Concesional (¢4.536,9 millones). Sobre este último, con base en lo que establezca la “Revalidación Automática de Saldos de Crédito Público Externo” para el año 2018, el CONAVI deberá hacer los ajustes pertinentes, de ser necesario, mediante un próximo documento presupuestario. Por otra parte, en cuanto a los recursos obtenidos por financiamiento (¢56.890,5 millones), los cuales representan un 18,4% del Fondo Vial, se componen de la siguiente forma:

Gráfico 2. Fondo Vial CONAVI: Ingresos por Financiamiento, Presupuesto Ordinario 2018 (Distribución porcentual)


Tal como se puede observar en el gráfico anterior, con una representación del 54,9% del rubro de financiamiento, es el Contrato de Línea de Crédito No. 2080 entre el CONAVI y el Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE), que corresponde a la suma de $340,0 millones, de los cuales, se incluye en el año 2018 un monto de ¢25.500,0 millones, destinados a desarrollar varios proyectos que se realizarán y ejecutarán dentro del Programa de Obras Estratégicas de Infraestructura Vial (Programa de Obras) –incluye la construcción de proyectos y servicios de gestión y apoyo–, de acuerdo con el Plan Global de Inversiones aprobado por el BCIE. Asimismo, el superávit específico asciende a ¢31.390,5 millones, representando el 55,2% del financiamiento en el Fondo Vial, el cual considera los siguientes apartados:

Préstamos directos

(BCIE) 54,9% 29,9%

20,2%

0,7%

0,9% 3,5%

Superávit específico

55,2%

Sup. Crédito BCIE

Sup. Leyes 7798 y 8114


Sup. Ley 9289



a) El superávit producto del mencionado Contrato de Línea de Crédito No. 2080 entre el

CONAVI y el BCIE. b) Estimación de superávit generado por otras fuentes de ingresos de la Ley de Creación del

CONAVI No. 7798 y sus reformas, así como de la Ley de Simplificación y Eficiencia Tributarias No. 8114 y sus reformas.

c) El superávit obtenido de las transferencias de capital efectuadas con la Ley No. 9166,

denominada “Modificación de la ley N° 9103, Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico del 2013 y primer presupuesto extraordinario de la República para el ejercicio económico del 2013”, y la variación del destino de sus saldos disponibles mediante la Ley No. 9385, denominada “Modifica Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico del 2016”, para la atención de proyectos por parte del CONAVI, en materia de conservación de la red vial del país: red vial pavimentada y red vial de lastre; así como la construcción de la nueva carretera a San Carlos, sección Sifón-Ciudad Quesada-La Abundancia.

d) El superávit producto de la transferencia de capital realizada con la Ley No. 9289,

denominada “Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico del 2015”, para la construcción de la nueva carretera a San Carlos, sección Sifón-Ciudad Quesada-La Abundancia, como apoyo a proyectos y programas de inversión, rehabilitación y mantenimiento de la RVN; según lo dispuesto en el artículo 22 de la Ley de Creación del CONAVI No. 7798 y sus reformas.

e) El superávit obtenido de las transferencias de capital efectuadas con la Ley No. 9341,

denominada “Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico del 2016”, y la Ley No. 9411, denominada “Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el Ejercicio Económico del 2017”, como contrapartida local para la ejecución del proyecto de construcción del Puente Binacional sobre el Río Sixaola (Costa Rica y Panamá), según lo dispuesto en el Anexo VII del Memorándum de Acuerdo entre el CONAVI y la Oficina de las Naciones Unidas de Servicios para Proyectos (UNOPS).

El citado superávit específico estimado al 31 de diciembre de 2017 e incorporado en el PO 2018, según el detalle de ingresos del Fondo Vial, está de conformidad con la certificación FIN-01-2017-145(0402) del 27 de setiembre de 2017, con excepción del señalado en el punto e), por cuanto éste no se incluye en la referida certificación, y en su lugar se indica “Acceso Puestos Fronterizos”. Por tanto, la institución deberá aclarar el origen del superávit específico del punto e) y hacer las correcciones pertinentes en el detalle de ingresos o en la certificación de superávit específico, según corresponda. Por otra parte, el restante 2,3% del Fondo Vial (¢7.171,5 millones), se compone de ¢7.120,0 millones de transferencias corrientes del Sector Público (Gobierno Central y Órganos Desconcentrados): ¢120,0 millones de la proyección de recursos generados por multas por infracción de las normas sobre pesos y dimensiones de automotores (transferencia que realiza el Consejo de Seguridad Vial –COSEVI–), de acuerdo con el citado artículo 20, inciso f), de la Ley No. 7798; así como ¢7.000,0 millones de las transferencias corrientes provenientes del MOPT, para atender gastos varios, según lo dispuesto en el artículo 5°, inciso a), de la Ley No. 8114, y el artículo 20, inciso b), de la Ley No. 7798. Se consideran además, ¢51,5 millones obtenidos de la venta de carteles, fotocopias, ejecución de depósitos de garantías, devoluciones, entre otros.


En cuanto al Fondo de Peajes (¢4.005,1 millones), el artículo 5, inciso f), de la Ley de Creación del CONAVI No. 7798 y sus reformas, indica:

“ARTÍCULO 5.- El Consejo de Administración del Consejo Nacional de Vialidad tendrá las siguientes atribuciones: (…) f) Aprobar las vías que integran la red vial nacional y las que operan mediante el sistema

de peaje, y someter las tarifas a la aprobación de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos.

El producto de los peajes únicamente podrá ser utilizado en la carretera que generó el monto respectivo. (…)”

Por lo anterior, el Fondo de Peajes se constituye básicamente de los recursos obtenidos por derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera (peajes –venta de bienes y servicios–) y el superávit que de éstos se genere en periodos pasados. En lo que respecta al presupuesto 2018, los ingresos que constituyen dicho Fondo, están distribuidos de la siguiente manera:

Cuadro 3. Fondo de Peajes CONAVI: Ingresos por Autopista, Presupuesto Ordinario 2018 (en millones de colones y porcentaje)

Autopista

Venta de Bienes y Servicios

Otros Ingresos No Tributarios

Superávit Específico

Total

Monto % Part. Monto % Part. Monto % Part. Monto % Part.

General Cañas 854,3 22,6% 0,0 25,0% 20,0 9,2% 874,4 21,8%

Florencio del Castillo 929,9 24,6% 0,0 25,0% 20,0 9,2% 949,9 23,7%

Próspero Fernández 0,0 0,0% 0,0 0,0% 138,4 63,4% 138,4 3,5%

Braulio Carrillo 1.180,6 31,2% 0,0 25,0% 20,0 9,2% 1.200,7 30,0%

Bernardo Soto 821,7 21,7% 0,0 25,0% 20,0 9,2% 841,7 21,0%

Total 3.786,6 100,0% 0,1 100,0% 218,4 100,0% 4.005,1 100,0%


Los ingresos por venta de bienes y servicios representan el 94,5% del Fondo de Peajes, sin embargo, al considerar el Fondo Vial, los recursos que incorpora el CONAVI por venta de bienes y servicios, representa únicamente el 1,2% del presupuesto total, existiendo una clara dependencia sobre los transferencias corrientes y de capital del sector público, así como de los recursos de Financiamiento, por lo que es responsabilidad de esa institución velar por el cumplimiento del artículo 28 de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para el año 2018 (Decreto Ejecutivo No. 40281-H). Por otra parte, tomando en consideración los presupuestos definitivos 2014 al 2016, el presupuesto al tercer trimestre 2017 y el PO 2018, se determina que los años 2014 y 2017 muestran una estructura de ingresos similar, teniendo que los ingresos de capital, conformados por transferencias de capital del sector público, le representan a la institución en promedio un 64,5% del presupuesto total para esos años. Asimismo, en ese mismo contexto, los recursos obtenidos por financiamiento (préstamos directos y superávit específico) y por ingresos corrientes (venta de bienes y servicios, transferencias corrientes del sector público, entre otros) representan en promedio un 33,0% y 2,5% respectivamente. No obstante, la estructura de ingresos de los años 2015 y 2016 varía con respecto a la indicada, ya que en promedio, los ingresos de capital y los recursos obtenidos por financiamiento, le representan al CONAVI un 53,1% y 44,4% respectivamente, manteniéndose


constante los ingresos corrientes, con un promedio del 2,5% del total de ingresos presupuestados. En tanto, para el año 2018, los ingresos de capital y los recursos obtenidos por financiamiento representan, respectivamente, el 78,3% y 18,2% de la estructura de ingresos, mientras que los ingresos corrientes tienen un peso del 3,5%. Lo indicado, se muestra a continuación:

Gráfico 3. CONAVI: Ingresos Presupuestados, Periodo 2014-2018 (En millones de colones)

(a) Montos presupuestados al 31 de diciembre de cada año. (b) Montos presupuestados al 30 de setiembre de 2017. (c) Montos incorporados en el Presupuesto Ordinario 2018. Fuente: STAP, con información del Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos de la Contraloría General de la República (SIPP), correspondiente a los periodos 2014-2015-2016, e Informe de Ejecución Presupuestaria a setiembre 2017 y Presupuesto Ordinario 2018, suministrados por CONAVI.

Como se muestra en el gráfico anterior, los años 2015, 2016 y 2017 presentan los mayores presupuestos de ingresos, donde en el primero se ve influenciado principalmente por los recursos del Contrato de Línea de Crédito No. 2080 entre el CONAVI y el BCIE, que en el 2015 se incrementaron en un 174,8% con respecto al año 2014, y de igual manera, el superávit específico creció un 53,0%. Mientras tanto, en el 2016, si bien los recursos de esa Línea de Crédito disminuyen en 55,0% respecto del 2015, el superávit específico creció nuevamente en 34,6%. La variación que presenta el presupuesto de ingresos 2017 en relación con el año 2016, se caracteriza por un incremento del 27,5% en las transferencias de capital del Gobierno Central (MOPT), a raíz de la incorporación de recursos de los Contratos de Préstamo Concesional y de Préstamo Comercial del EXIMBANK, así como su contrapartida local, y de un incremento de los recursos provenientes del impuesto único sobre los combustibles y del impuesto a la propiedad de vehículos. Asimismo, el superávit específico creció 12,6% respecto del 2016, contrarrestado con una disminución del 51,8% en los recursos del Contrato de Línea de Crédito No. 2080. En cuanto al PO 2018, se presenta una disminución de 14,5% en las transferencias de capital del Gobierno Central (MOPT) con respecto al año 2017, que obedece principalmente a una menor incorporación de recursos de los Contratos de Préstamo Concesional y de Préstamo Comercial del EXIMBANK, y de su contrapartida local. Además, disminuyen en un 78,8% los recursos de superávit específico en relación con el año anterior. Sin embargo, esos

9.395,2 10.432,1 10.603,1 10.964,1 10.958,2

236.052,4 230.838,3 225.081,1

286.925,1

245.231,3

102.165,7

202.559,3 179.141,3 171.505,1

57.108,9

2014 (a) 2015 (a) 2016 (a) 2017 (b) 2018 (c)

Ingresos Corrientes Ingresos de Capital Financiamiento


porcentajes podrían variar por recursos que se incorporen en presupuestos extraordinarios, tal como ha ocurrido en periodos anteriores.

1.3. Análisis de los gastos Según se observa en el siguiente cuadro, la estructura del presupuesto de gastos para el período 2018, tiene como sus principales componentes las partidas de Bienes Duraderos y Servicios, que en conjunto suman ¢278.950,4 millones, equivalentes al 89,0% del presupuesto total (¢313.298,4 millones):

Cuadro 4. CONAVI: Estructura de Egresos, Presupuesto Ordinario 2018 (En millones de colones y porcentaje)

Partida

Programa 1 Administración

Superior

Programa 2 Conservación Vial

Programa 3 Construcción Vial

Programa 4 Operación e

Inversión en Vías de Peaje

Total

Monto % Part. Monto % Part. Monto % Part. Monto % Part. Monto % Part.

Remuneraciones 3.956,3 60,0% 1.756,5 1,5% 2.812,5 1,5% 587,8 14,7% 9.113,0 2,9%

Servicios 1.918,7 29,1% 105.990,4 90,7% 12.683,2 6,8% 3.111,5 77,7% 123.703,8 39,5%

Materiales y Suministros 174,5 2,6% 1.568,9 1,3% 198,2 0,1% 106,9 2,7% 2.048,5 0,7%

Intereses y Comisiones 0,0 0,0% 0,0 0,0% 8.876,0 4,8% 0,0 0,0% 8.876,0 2,8%

Bienes Duraderos 450,3 6,8% 7.425,2 6,4% 147.202,7 79,2% 168,4 4,2% 155.246,5 49,6%

Transferencias Corrientes 95,0 1,4% 113,0 0,1% 4.241,0 2,3% 30,5 0,8% 4.479,5 1,4%

Amortización 0,0 0,0% 0,0 0,0% 9.831,0 5,3% 0,0 0,0% 9.831,0 3,1%

Total 6.594,7 100,0% 116.854,0 100,0% 185.844,6 100,0% 4.005,1 100,0% 313.298,4 100,0%


Los recursos de la partida de Bienes Duraderos son para la construcción, adición, y mejoramiento de vías de comunicación terrestre y otros, así como la adquisición de terrenos para la construcción de vías de comunicación, entre otros. En lo que respecta a la partida de Servicios, la institución presupuesta las obligaciones que contrae por el arrendamiento de toda clase de bienes, en especial de edificios, locales y terrenos; la contratación de diversos servicios de carácter profesional y técnico, principalmente en el campo de la ingeniería; el pago de viáticos y transporte; así como los gastos por el mantenimiento de vías de comunicación; entre otros. Lo antes indicado se refleja en el nivel de relevancia de las 4 principales subpartidas del presupuesto, que pertenecen a las partidas de Bienes Duraderos y Servicios:


Gráfico 4. CONAVI: Composición de Egresos, Presupuesto Ordinario 2018

Según Principales Subpartidas (Distribución porcentual)


Asimismo, con base en los presupuestos definitivos 2014 al 2016, el presupuesto al tercer trimestre 2017 y el PO 2018, se observa que el impacto de los gastos en vías de comunicación terrestre y mantenimiento de vías de comunicación durante el periodo 2015-2017, le representan en promedio al CONAVI, un 51,1% y 27,6% respectivamente del presupuesto total, mientras que en menor medida, los gastos en servicios de ingeniería, terrenos y otros, representan en promedio para ese mismo periodo, un 6,7%, 6,7% y 7,9% respectivamente. Sin embargo, la participación de los gastos mencionados en el párrafo anterior, varía para los años 2014 y 2018, debido a que en vías de comunicación terrestre y mantenimiento de vías de comunicación, en promedio le representa a la entidad 44,0% y 30,1% respectivamente. Siendo que para servicios de ingeniería, terrenos y otros, los promedios corresponden al orden del 5,6%, 5,4% y 14,9% respectivamente. Lo indicado, se muestra a continuación:

Gráfico 5. CONAVI: Egresos Presupuestados, Periodo 2014-2018 Según Principales Subpartidas

(En millones de colones)

(a) Montos presupuestados al 31 de diciembre de cada año. (b) Montos presupuestados al 30 de setiembre de 2017. (c) Montos incorporados en el Presupuesto Ordinario 2018. Fuente: STAP, con información del SIPP, periodos 2014-2015-2016, e Informe de Ejecución Presupuestaria a setiembre 2017 y Presupuesto Ordinario 2018, suministrados por CONAVI.

Vías de comunicación

terrestre 43,6%

Mantenimiento de vías de

comunicación 29,7%

Servicios de ingeniería

5,9%

Terrenos 4,2%

Amortización de préstamos del Sector

Externo 3,1%

Intereses sobre préstamos del Sector

Externo 2,7%

Otros servicios de gestión y apoyo

2,2%

Otras construcciones,

adiciones y mejoras 1,5%

Indemnizaciones 1,3%

Varios 5,7% Otros

16,6%

0,0

50.000,0

100.000,0

150.000,0

200.000,0

250.000,0

2014 (a) 2015 (a) 2016 (a) 2017 (b) 2018 (c)

Vías de comunicación terrestre Mantenimiento de vías de comunicación

Servicios de ingeniería Terrenos

Otros


En relación con lo anterior, los gastos en vías de comunicación terrestre a partir del 2015 se incrementan sustancialmente, a razón de un 53,8% respecto del año 2014, influenciado entre otros aspectos, por el aumento de recursos del BCIE en proyectos de inversión, sin embargo, disminuyen en un 13,3% para el año 2016, en especial por menos recursos presupuestados del Contrato Préstamo No. 2007/OC-CR del Banco Interamericano de Desarrollo (BID), para proyectos de inversión atinentes al Primer Programa de Infraestructura Vial (PIV-1). En tanto, los gastos de vías de comunicación terrestre se incrementan en un 14,2% para el 2017, principalmente por el aumento de lo presupuestado del Proyecto de Rehabilitación y Ampliación de la Ruta 32, Sección Cruce Ruta 4-Limón, relacionado con los recursos procedentes del EXIMBANK, los cuales se incorporan en el presupuesto institucional a partir del 2016. Por su parte, desde el año 2014 hasta el 2017, los gastos de mantenimiento de vías de comunicación han mostrado un comportamiento incremental constante, siendo este el principal rubro del Programa 2 Conservación Vial; mientras que los “otros” gastos presentan una tendencia creciente a partir del año 2017, especialmente producto de lo presupuestado para la amortización y pago de intereses del crédito del BCIE. Si bien las 4 principales subpartidas del PO 2018 decrecen con respecto al año 2017, probablemente este comportamiento varíe cuando la institución incorpore recursos adicionales, mediante presupuestos extraordinarios. Asimismo, en el Anexo 1 se presenta la información que remite el CONAVI en atención al punto 18 del oficio STAP-CIRCULAR-1329-2017, sobre proyectos de carácter plurianual vigentes en el 2018 o iniciados a partir de ese año, donde se observa que la institución reporta 99 proyectos de inversión, los cuales ascienden ¢134.232,0 millones. No obstante lo anterior, el CONAVI remite la certificación AI-040-17 del 29 de setiembre de 2017, mediante la cual el Área de Inversiones del Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica (MIDEPLAN) indica que el Consejo Nacional de Vialidad tiene 154 proyectos de inversión pública inscritos en estado activo en el Banco de Proyectos de Inversión Pública (BPIP) –67 de ellos con recursos programados para el 2018, que ascienden a ¢291.902,7 millones– y cumplen con los requerimientos técnicos vigentes a la fecha de inscripción establecidos por ese Ministerio. Al respecto, en el Presupuesto Ordinario 2017 se produjeron diferencias similares a las antes indicadas, sobre las cuales se había solicitado al CONAVI referirse, por lo que remitió el oficio DIE-07-16-3729 (064) del 06 de diciembre de 2016, y adjuntó el oficio PLI-01-16-1279 (420) del 23 de noviembre de 2016, mencionando que la cantidad de proyectos inscritos y activos, así como las posibles inversiones reflejadas en el BPIP, no es coincidente con exactitud en lo que se incluye en el Plan Operativo Institucional (POI), por lo siguiente:

El POI incluye los proyectos según la etapa en que se encuentre o se programe iniciar para cada uno de ellos (preinversión, diseño, construcción, mantenimiento – conservación).

En la etapa de preinversión, los proyectos son formulados y estudiados a razón de incorporarlos en el BPIP si procede y continuar con las etapas siguientes.

El BPIP incluye los proyectos que cumplen con los criterios que justifiquen la inversión tanto para estudios de prefactibilidad y diseño como para su ejecución y por lo tanto la asignación presupuestaria para ello.

Los estudios del perfil con los cuales se inscriben los proyectos en el BPIP del MIDEPLAN, incluyen una estimación inexacta de las inversiones y el plazo de ejecución del proyecto,


por lo que se realizan actualizaciones anuales a inicio de cada año, cuyas condiciones reales no se mantienen en el transcurso del período.

Por otra parte, considerando los gastos presupuestados y ejecutados del periodo 2014-2016 y lo estimado para el 2017, así como los porcentajes de ejecución tanto de cada partida y a nivel total, el porcentaje promedio de ejecución durante el periodo 2014-2017 de los egresos totales es de un 54,2%. Dicho porcentaje ha sido impactado principalmente por las partidas de Bienes Duraderos y Servicios, que en promedio alcanzan un 39,3% y 74,0% de ejecución, considerando que entre ambas partidas tienen un peso relativo promedio (periodo 2014-2017) del 93,8%; resultados que no permiten concluir que haya un uso eficiente de los recursos. Lo anterior obedece a diferentes niveles de ejecución de los proyectos de inversión en cada año. En el cuadro siguiente, se puede observar la relación de egresos presupuestados con los efectivos, durante el periodo 2014-2018:

Cuadro 5. CONAVI: Egresos Presupuestados y Efectivos por Partida, Periodo 2014-2018 (En millones de colones y porcentaje)

(a) Montos al 31 de diciembre de cada año. (b) Montos presupuestados al 30 de setiembre de 2017 y estimación de gastos efectivos al 31 de diciembre de 2017. (c) Montos incorporados en el Presupuesto Ordinario 2018. Fuente: STAP, con información del SIPP, correspondiente a los periodos 2014-2015-2016, e Informe de Ejecución Presupuestaria a setiembre 2017 y Presupuesto Ordinario 2018, suministrados por CONAVI.

Desde el punto de vista de las principales subpartidas, se evidencia lo antes mencionado sobre la incidencia de los proyectos de inversión, en el porcentaje de ejecución presupuestaria durante el periodo 2014-2018:

2014-2017 2018 (c)

Presup. Efect.%

Ejec.Presup. Efect.

%

Ejec.Presup. Efect.

%

Ejec.Presup. Efect.

%

Ejec.

% Ejec.

Prom.Presup.

Remuneraciones 7.299,4 6.235,7 85,4% 7.564,2 6.338,3 83,8% 7.981,4 6.015,8 75,4% 8.396,2 6.390,1 76,1% 80,2% 9.113,0

Servicios 134.771,0 106.643,1 79,1% 151.611,2 117.488,7 77,5% 158.711,1 117.586,3 74,1% 178.251,1 116.274,0 65,2% 74,0% 123.703,8

Materiales y

Suministros2.874,4 2.294,5 79,8% 1.620,0 390,9 24,1% 1.417,4 315,4 22,2% 3.202,4 292,8 9,1% 33,8% 2.048,5

Intereses y

Comisiones664,2 615,1 92,6% 2.804,3 2.771,4 98,8% 4.690,0 4.274,0 91,1% 9.368,8 9.054,6 96,6% 94,8% 8.876,0

Bienes

Duraderos179.549,5 86.213,9 48,0% 271.551,2 74.522,0 27,4% 239.148,5 142.702,8 59,7% 260.523,9 57.481,9 22,1% 39,3% 155.246,5

Transferencias

Corrientes17.645,3 16.919,0 95,9% 2.184,5 706,2 32,3% 2.877,2 1.284,6 44,6% 4.780,0 789,8 16,5% 47,3% 4.479,5

Amortización 3.365,5 3.327,3 98,9% 360,7 358,7 99,5% 0,0 0,0 4.871,8 4.871,8 100,0% 99,4% 9.831,0

Cuentas

Especiales1.444,0 0,0 0,0% 6.133,5 0,0 0,0% 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0% 0,0

Total 347.613,3 222.248,5 63,9% 443.829,7 202.576,2 45,6% 414.825,5 272.178,9 65,6% 469.394,2 195.155,0 41,6% 54,2% 313.298,4

Detalle

2014 (a) 2015 (a) 2016 (a) 2017 (b)


Cuadro 6. CONAVI: Egresos Presupuestados y Efectivos por Subpartida, Periodo 2014-2018


(a) Montos al 31 de diciembre de cada año. (b) Montos presupuestados al 30 de setiembre de 2017 y estimación de gastos efectivos al 31 de diciembre de 2017. (c) Montos incorporados en el Presupuesto Ordinario 2018. Fuente: STAP, con información del SIPP, correspondiente a los periodos 2014-2015-2016, e Informe de Ejecución Presupuestaria a setiembre 2017 y Presupuesto Ordinario 2018, suministrados por CONAVI.

Llama la atención que la subpartida vías de comunicación terrestre, tiene un promedio de ejecución del 40,3% (¢79.982,7 millones) durante el periodo 2014-2017; donde el mayor gasto fue en el año 2016 con 60,6% (¢124.789,3 millones). Para el año 2018, CONAVI incluye recursos por ¢136.467,4 millones en esta subpartida, monto que no es consistente con el comportamiento de ejecución histórica que ha presentado durante el periodo 2014-2017. Por otra parte, los gastos de mantenimiento de vías de comunicación, servicios de ingeniería y terrenos, incluidos en el PO 2018, son similares a los montos estimados a ejecutar al cierre del año 2017.

1.4. Empleo y salarios En el PO 2018, CONAVI presenta una relación de puestos con 461 plazas, la cual es consistente con la cantidad de plazas autorizadas para el periodo 2017, de conformidad con el Acuerdo No. 11908, tomado por la Autoridad Presupuestaria (AP), en la Sesión Ordinaria No. 10-2017 del 24 de octubre del 2017. En dicho Acuerdo se establece que las 461 plazas se conforman de 428 por cargos fijos y 33 por servicios especiales, sin embargo, en la relación de puestos remitida por la institución en el Anexo No. 13 del PO 2018 (páginas 210 al 220), se muestra una conformación diferente, a razón de 433 plazas por cargos fijos y 28 por servicios especiales, aspecto que deberá aclarar el CONAVI, realizando los ajustes que sean pertinentes. Además, la institución está presupuestando 461 plazas de cargos fijos (Programa 1: 189, Programa 2: 100, Programa 3: 143, Programa 4: 29), según las justificaciones en la subpartida “0.01.01 Sueldos para cargos fijos” de cada Programa Presupuestario, lo cual es contrario a lo autorizado en el mencionado Acuerdo No. 11908, por lo que se deberán presentar las justificaciones correspondientes y efectuar las correcciones necesarias en un documento presupuestario. Cabe destacar que la cantidad de plazas autorizadas para el año 2017, contempla 5 plazas por servicios especiales aprobadas para la Unidad Ejecutora Programa de Obras Estratégicas de

2014-2017 2018 (c)

Presup. Efect.%

Ejec.Presup. Efect.

%

Ejec.Presup. Efect.

%

Ejec.Presup. Efect.

%

Ejec.

% Ejec.

Prom.Presup.

Vías de

comunicación

terrestre

154.379,3 79.426,3 51,4% 237.489,3 68.323,4 28,8% 205.821,5 124.789,3 60,6% 235.118,3 47.391,6 20,2% 40,3% 136.467,4

Mantenimiento

de vías de

comunicación

105.922,4 87.304,9 82,4% 109.367,1 95.549,4 87,4% 119.487,3 91.819,0 76,8% 138.158,8 96.817,2 70,1% 79,2% 92.943,0

Servicios de

ingeniería18.224,1 11.984,8 65,8% 30.984,4 15.896,9 51,3% 28.942,6 19.145,5 66,1% 28.818,2 13.137,2 45,6% 57,2% 18.487,3

Terrenos 23.059,4 5.848,0 25,4% 30.992,9 5.467,5 17,6% 33.071,6 17.816,2 53,9% 24.475,2 10.033,2 41,0% 34,5% 13.293,0

Otras

subpartidas46.028,1 37.684,6 81,9% 34.996,0 17.339,0 49,5% 27.502,5 18.608,8 67,7% 42.823,7 27.775,7 64,9% 66,0% 52.107,7

Total 347.613,3 222.248,5 63,9% 443.829,7 202.576,2 45,6% 414.825,5 272.178,9 65,6% 469.394,2 195.155,0 41,6% 54,2% 313.298,4

Detalle

2014 (a) 2015 (a) 2016 (a) 2017 (b)


Infraestructura Vial, mediante el Acuerdo No. 10380, tomado por la AP en la Sesión Ordinaria No. 06-2013 del 31 de mayo de 2013, y prorrogadas por ese Órgano Colegiado con el Acuerdo No. 11836, tomado en la Sesión Ordinaria No. 06-2017 del 22 de junio de 2017, con vencimiento al 30 de junio de 2018. Además, dentro de la cantidad de plazas autorizadas se encuentran 12 plazas por servicios especiales para la Unidad Ejecutora Ruta Nacional No. 32, aprobadas mediante Acuerdo No. 11569 tomado por la AP en la Sesión Ordinaria No. 11-2016 del 31 de octubre del 2016, con vencimiento al 31 de octubre de 2019. El Acuerdo No. 11569 fue confirmado en todos sus extremos por ese Órgano Colegiado con el Acuerdo No. 11617, tomado en la Sesión Ordinaria No. 12-2016 del 29 de noviembre de 2016. Asimismo, la cantidad de plazas autorizadas incluye 12 plazas por servicios especiales aprobadas para la Unidad Ejecutora del Corredor Vial San José – San Ramón, mediante los Acuerdos No. 11858 y No. 11870, tomados por la AP en las Sesiones Ordinarias No. 08-2017 y 09-2017 del 25 de agosto y 26 de septiembre de 2017, respectivamente; con vencimiento al 30 de setiembre de 2020. Adicionalmente, la cantidad de plazas autorizadas contiene 4 plazas por servicios especiales aprobadas para la Unidad Ejecutora del Proyecto del Puente Binacional sobre el Río Sixaola, mediante el citado Acuerdo No. 11908 tomado por la AP en la Sesión Ordinaria No. 10-2017, con vencimiento al 30 de noviembre de 2018. Considerando lo señalado en el primer párrafo de este apartado, la institución cuenta con una plaza de Confianza (Director Ejecutivo), una plaza de la Serie de Fiscalización Superior (Auditor), 426 plazas del Régimen de Servicio Civil y 33 plazas por servicios especiales. La revaloración de los puestos de Director Ejecutivo y Auditor del CONAVI, presentada en el PO 2018, se encuentra acorde con lo aprobado por la AP mediante Acuerdos No. 11884 y No. 11886, tomados en la Sesión Ordinaria No. 09-2017 del 26 de setiembre del 2017. La entidad presenta la base legal de los pluses salariales incorporados en el PO 2017 (anualidades, prohibición, dedicación exclusiva, carrera profesional y desarraigo). No obstante lo anterior, la relación de puestos citada en el primer párrafo, así como el presupuesto institucional deben ser ajustados, según con las clasificaciones y valoraciones autorizadas por la AP para las plazas de servicios especiales de las Unidades Ejecutoras del Corredor Vial San José – San Ramón y del Proyecto del Puente Binacional sobre el Río Sixaola. Además, de conformidad con el punto 11 del anexo al STAP-CIRCULAR 1329-2017, debe detallarse en la misma relación de puestos, la siguiente información para cada puesto: cantidad de anualidades y monto en colones; porcentaje de prohibición, monto en colones y fundamento legal, para identificar cual le aplica a cada puesto; porcentaje de dedicación exclusiva y monto en colones, cantidad de puntos de carrera profesional y monto en colones; así como porcentaje de desarraigo y monto en colones.

1.5. Vinculación del POI 2018 con el PND El CONAVI está ligado al Sector de Transporte e Infraestructura del PND 2015-2018 “Alberto Cañas Escalante”, el cual tiene como objetivo sectorial el “Mejorar la infraestructura de transportes en sus diferentes modalidades”. El cumplimiento de ese objetivo procura atender


principalmente el pilar transversal del Gobierno de “Impulsar el crecimiento económico y generar empleo de calidad”. Tomando como referencia la Matriz de Articulación Plan-Presupuesto (MAPP), es posible observar que existe una vinculación directa del POI 2018, con los objetivos, indicadores y metas del PND 2015-2018, tal como se aprecia en el Anexo 2. Además, en dicho Anexo se muestra –en la Programación Estratégica Presupuestaria según la MAPP– que 5 de las 10 metas para el 2018 establecidas por el CONAVI, son menores que las definidas para ese año en el PND, a saber: 5% de avance de obra en “Ampliación del 30% de la Ruta N° 32, Sección: Santa Clara de Guápiles (Intersección Ruta Nacional N°4) – Limón (2017:10%, 2018: 30%)”, 93% de avance de obra en “35% de Construcción del tramo Sifón - La Abundancia (2017: 25%, 2018: 35%)”, 0% de avance de obra en “2017-2018: 30% de la ruta San José-San Ramón ampliada (2017: 10%, 2018: 30%)”, 84% de avance de obra en “100% construcción de los tres Intercambios (Garantías Sociales, Guadalupe-Derecho UCR y Paso Ancho) en carretera de circunvalación (2016: 16%, 2017: 75%, 2018: 100%)” y 35% de avance de obra en “Construcción del 100% del tramo norte de la carretera de Circunvalación (2016: 25%, 2017: 80%, 2018: 100%)”. No obstante, en la MAPP presentada por CONAVI, se indican supuestos, notas técnicas y observaciones que explican situaciones particulares de cada una de las metas. Por otra parte, de la meta “2016-2018: Construcción del 100% de la radial Abundancia-Ciudad Quesada (2016: 45%, 2017: 90%, 2018: 100%)”, llama la atención que se le asignan recursos externos del BID y del Fondo Vial para su cumplimiento, indicando que “El proyecto es modificado en alcance y se construye a cuatro carriles, la primera parte se ejecuta con recursos del Banco Interamericano de Desarrollo y se asignan recursos adicionales del Fondo Vial para concluir las

obras”; sin embargo, en el PO 2018 no se están incorporando recursos provenientes del BID, situación que deberá justificar la entidad, realizando los ajustes que correspondan. En la MAPP suministrada por CONAVI, se indica que el total de recursos asignados corresponde a ¢95.256,0 millones (¢71.726,0 millones del Programa 2 Conservación Vial y ¢23.530,0 millones del Programa 3 Construcción Vial), representando un 30,4% del gasto total presupuestado para el 2018. No obstante, en el oficio DM-2017-4299 suscrito por el Ministro de Obras Públicas y Transportes, del 22 de setiembre de 2017, dirigido al Director Ejecutivo del CONAVI, sobre el dictamen de vinculación del POI 2018 con el PND 2015-2018, se indica lo siguiente:

“La programación contenida en la MAPP 2018 de su institución remitida por la Unidad de Planificación institucional, incluye 10 productos institucionales, los cuales contribuyen al logro de las metas establecidas en el PND 2015-2018, “Alberto Cañas Escalante” y representan un monto de ¢133.082 millones de colones, asimismo, contribuyen al logro de los objetivos del programa presupuestario. Realizando el análisis respectivo, se concluye que la MAPP 2018 cumple con los requerimientos establecidos en los Lineamientos Técnicos y Metodológicos para la Planificación, Programación Presupuestaria y Seguimiento y Evaluación Estratégicas en el Sector Público en Costa Rica y los ‘criterios de vinculación’ establecidos (…) Por lo anterior, se dictamina que la programación establecida en la MAPP 2018 del CONAVI está en concordancia con lo establecido en el PND 2015-2018, “Alberto Cañas Escalante”, y por tanto, se brinda dictamen de vinculación, requerido.” (El subrayado es

nuestro)


Lo anterior muestra una inconsistencia entre el total de recursos presupuestados en la MAPP, con respecto a los datos del dictamen de vinculación del POI 2018 con el PND 2015-2018; la cual deberá ser aclarada.


CAPÍTULO II: VERIFICACIÓN DEL CUMPLIMIENTO DE LAS DIRECTRICES Se verificó que el PO 2018 presentado por la institución cumpliera con lo estipulado en los Decretos Ejecutivos No. 40281-H y No. 38916-H, de las Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para el año 2018 y sus Procedimientos, respectivamente, determinándose lo siguiente:

La institución cumple con el gasto presupuestario máximo 2018, fijado a esa entidad según el artículo 12 del Decreto Ejecutivo No. 40281-H, comunicado mediante oficio STAP-0650-2017 del 28 de abril de 2017, por un monto de ¢488.442,6 millones, quedando un saldo para presupuestar de ¢175.144,2 millones.

Mediante certificación del 29 de setiembre de 2017, el Ministro de Obras Públicas y Transportes certifica que en el PO 2018 del CONAVI se están incorporando los recursos provenientes del superávit acumulado al 2017, siendo que el mismo se asigna sólo a aquellos gastos que la normativa permite y de conformidad con el gasto presupuestario máximo autorizado. Además, certifica que se están incorporando en el PO 2018 sólo proyectos para los que se cuenta con los recursos financieros y técnicos para su ejecución.

La entidad cumple con el envío de las ejecuciones presupuestarias, así como de los informes de flujo de caja, nivel de empleo y conciliaciones bancarias, y su inclusión en el SICCNET. La institución no cuenta con inversiones financieras.

Con respecto a lo anterior, la verificación del cumplimiento de aspectos de empleo y salariales se presenta en la sección 1.4 de este informe. Asimismo, mediante certificación FIN-01-17-0146 del 29 de setiembre de 2017, el CONAVI certifica el cumplimiento de lo establecido en la Ley No. 4325, en cuanto a los gastos de publicidad e información por radio y televisión, al presupuestar dentro de este rubro de publicidad, al menos un 30% de la suma total que este representa, con el fin de patrocinar programas en vivo o filmados, artísticos, culturales e informativos de producción nacional; así como el cumplimiento de lo establecido en el artículo 19, inciso c), de la Ley No. 8346, al pautar un 10% de los dineros que se destinan a publicidad e información en radio, televisión, u otros medios de comunicación, mediante la agencia de publicidad del SINART, S.A.


CAPÍTULO III: DISPOSICIONES El Consejo Nacional de Vialidad deberá proceder con lo siguiente: 1. Remitir las justificaciones respectivas sobre las observaciones indicadas en el apartado

“1.2. Análisis de los ingresos”, realizando los ajustes que sean pertinentes, en cuanto a:

a. El saldo disponible y lo incorporado en el PO 2018 del Contrato de Préstamo Concesional del EXIMBANK, para financiar el Proyecto de Rehabilitación y Ampliación de la Ruta 32, Sección Cruce Ruta 4-Limón.

b. El superávit específico incorporado en el PO 2018 de la contrapartida local para la

ejecución del proyecto de construcción del Puente Binacional sobre el Río Sixaola (Costa Rica y Panamá), y el indicado en la certificación FIN-01-2017-145(0402) sobre “Acceso Puestos Fronterizos”.

2. Remitir las justificaciones correspondientes sobre las diferencias entre la conformación de

la relación de puestos en el PO 2018 y la cantidad de plazas autorizadas según Acuerdo No. 11908; realizando los ajustes que sean necesarios.

3. Presentar las justificaciones correspondientes y efectuar las correcciones necesarias en un

próximo documento presupuestario, para ajustar la cantidad de plazas de cargos fijos presupuestadas, conforme la cantidad de plazas autorizadas para el periodo 2017, según el Acuerdo No. 11908, tomado por la Autoridad Presupuestaria, en la Sesión Ordinaria No. 10-2017 del 24 de octubre del 2017.

4. Efectuar las modificaciones que sean necesarias en próximo documento presupuestario,

así como remitir la relación de puestos ajustada, de conformidad con lo resuelto por la Autoridad Presupuestaria sobre las plazas creadas para la conformación de las Unidades Ejecutoras del Corredor Vial San José – San Ramón y del Proyecto del Puente Binacional sobre el Río Sixaola.

5. Remitir la relación de puestos con el detalle requerido, de conformidad con el punto 11 del

anexo al STAP-CIRCULAR 1329-2017. 6. Atender las observaciones señaladas en el apartado “1.5. Vinculación del POI 2018 con el

PND” y realizar los ajustes que considere pertinentes, sobre lo siguiente:

a. El financiamiento de la meta “2016-2018: Construcción del 100% de la radial Abundancia-Ciudad Quesada (2016: 45%, 2017: 90%, 2018: 100%)”.

b. La inconsistencia entre el total de recursos presupuestados en la MAPP, con respecto

a los datos del dictamen de vinculación del POI 2018 con el PND 2015-2018. El CONAVI tiene un plazo de 10 días hábiles después de recibido este informe, para atender las disposiciones señaladas, y cuando corresponda, indicar las acciones correctivas que tomará y las fechas estimadas para su realización.


BIBLIOGRAFÍA Consejo de Seguridad Vial. (2017). Presupuesto Ordinario 2018. Consejo Nacional de Vialidad. (2014-2016). Ingresos y egresos por documento. Sistema de

Información sobre Planes y Presupuestos de la Controlaría General de la República. https://www.cgr.go.cr/

Consejo Nacional de Vialidad. (2014-2016). Ingresos y egresos por institución. Sistema de

Información sobre Planes y Presupuestos de la Controlaría General de la República. https://www.cgr.go.cr/

Consejo Nacional de Vialidad. (2017). Informe de Ejecución Presupuestaria al III Trimestre

2017. Consejo Nacional de Vialidad. (2017). Plan Operativo Institucional 2018. Consejo Nacional de Vialidad. (2017). Presupuesto Ordinario 2018. Decreto Ejecutivo No. 38916-H. Procedimientos de las Directrices Generales de Política

Presupuestaria, Salarial, Empleo, Inversión y Endeudamiento para Entidades Públicas, Ministerios y Órganos Desconcentrados, según corresponda cubiertos por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria. Diario Oficial La Gaceta, 61. San José, Costa Rica, 27 de marzo de 2015.

Decreto Ejecutivo No. 40281-H. Directrices Generales de Política Presupuestaria, Salarial,

Empleo, Inversión y Endeudamiento para Entidades Públicas, Ministerios y Órganos Desconcentrados, según corresponda, cubiertos por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria, para el año 2018. Diario Oficial La Gaceta, 61, Alcance 68. San José, Costa Rica, 27 de marzo de 2017.

Ley No. 4325 y reforma. Publicidad programas artísticos producción nacional. Diario Oficial La

Gaceta, 42. San José, Costa Rica, 19 de febrero de 1969. Ley No. 7798 y reformas. Ley de Creación del Consejo de Vialidad (CONAVI). Diario Oficial La

Gaceta, 103. San José, Costa Rica, 29 de mayo de 1998. Ley No. 8114 y reformas. Ley de Simplificación y Eficiencia Tributarias. Diario Oficial La

Gaceta, 131. San José, Costa Rica, 09 de julio de 2001. Ley No. 8346 y reforma. Ley Orgánica del Sistema Nacional de Radio y Televisión Cultural

(SINART). Diario Oficial La Gaceta, 44. San José, Costa Rica, 04 de marzo de 2003. Ley No. 9166. Modificación de la ley N° 9103, Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario

de la República para el Ejercicio Económico del 2013 y primer presupuesto extraordinario de la República para el ejercicio económico del 2013. Diario Oficial La Gaceta, 180, Alcance 124. San José, Costa Rica, 19 de setiembre de 2013.

Ley No. 9289 y reformas. Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para

el Ejercicio Económico del 2015. Diario Oficial La Gaceta, 241, Alcance 80. San José, Costa Rica, 15 de diciembre de 2014.


Ley No. 9293. Aprobación del Financiamiento al Proyecto Rehabilitación y Extensión de la

Ruta Nacional Nº 32 Sección Cruce Ruta 4 – Limón. Diario Oficial La Gaceta, 84. San José, Costa Rica, 04 de mayo de 2015.



Ley No. 9385. Modifica Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de la República para el

Ejercicio Económico del 2016. Diario Oficial La Gaceta, 155, Alcance 143. San José, Costa Rica, 12 de agosto de 2016.



Ministerio de Hacienda. (2003). Clasificador de los Ingresos del Sector Público.

http://www.hacienda.go.cr/ Ministerio de Hacienda. (2008). Clasificador por Objeto del Gasto del Sector Público.

http://www.hacienda.go.cr/ Ministerio de Hacienda. (2017). Proyecto de Ley de Presupuesto Ordinario y Extraordinario de

la República, para el Ejercicio Económico del 2018. http://www.hacienda.go.cr/ Ministerio de Hacienda. (2017). Revalidación automática de los saldos disponibles de las

Fuentes de Financiamiento de Crédito Público Externo y las autorizaciones de gasto asociadas según lo dispuesto en el artículo 46 de la Ley No 8131, de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos. http://www.hacienda.go.cr/

Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica. (2014). Plan Nacional de Desarrollo

2015-2018 “Alberto Cañas Escalante”. http://www.mideplan.go.cr/ Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria. (2013). Oficio STAP-1179-2013,

Comunicado Acuerdo No. 10380 tomado por la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria No. 06-2013.

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria. (2016). Oficio STAP-2261-2016,





Comunicado del gasto presupuestario máximo para el 2018 del Consejo Nacional de Vialidad.




Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria. (2017). Oficio STAP-CIRCULAR 1329-

2017, Envío de la información para análisis del Presupuesto Ordinario 2018. Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria. (2017). Oficio STAP-1360-2017,


Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria. (2017). Acuerdo No. 11884, la Autoridad

Presupuestaria, en la Sesión Ordinaria No. 09-2017, celebrada a las dieciséis horas con treinta y seis minutos del 26 de setiembre del 2017, Revaloración Salarial Puestos de Directores y Subdirectores de los Órganos Adscritos Segundo Semestre de 2017.

Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria. (2017). Acuerdo No. 11886, la Autoridad

Presupuestaria, en la Sesión Ordinaria No. 09-2017, celebrada a las dieciséis horas con treinta y seis minutos del 26 de setiembre del 2017, Revaloración Salarial para las Clases de Puestos De la Serie de Fiscalización Superior de las Entidades Públicas, Ministerios y Órganos Adscritos Segundo Semestre de 2017.





Elaborado por: Diego Sancho Bolaños Analista


Revisado por: Olga Lacayo Monge Jefe Sectorial



ANEXO 1 CONAVI: PROYECTOS DE INVERSIÓN, AÑO 2018

Proyectos

Avance a Agosto 2017 por Fases de

Proyecto

Avance Proyectado

2018

Monto Presupuestado para el 2018 (en

millones de colones)

Ruta Nº 035 - Diseño y construcción de la Sección La Abundancia - Florencia y construcción de la Radial La Abundancia - Ciudad Quesada

Diseño:100% Construcción: 45%

Diseño: 100% Construcción: 100%

6.500,0

Ruta N° 257 - Construcción de acceso definitivo a Terminal de Contenedores Moín - TCM



8.730,0

Ruta Nº 032 - Duplicación del puente en Río Virilla Diseño: 100%

Construcción: 0% Diseño: 100%

Construcción: 100% 2.500,0

Ruta Nº 147 - Construcción de puente sobre el Río Virilla en la sección Santa Ana - Belén (duplicación del puente)



1.650,0

Ruta Nº 039 - Diseño, estudios y construcción del intercambio Garantías Sociales. Carretera de Circunvalación



3.500,0

Ruta Nº 039 - Diseño, estudios y construcción del Corredor Vial Circunvalación Norte, Ruta Nacional No.39 Sección Uruca-Calle Blancos



30.000,0

Ruta Nº 039 - Diseño, estudios y construcción del intercambio en la Intersección Guadalupe-La Bandera-UCR. Carretera de Circunvalación



1.500,0

Ruta Nº 032 - Ampliación de la sección Santa Clara de Guápiles (Int. Ruta 4) - Limón.



43.272,0

Ruta N° 036 - Construcción del puente binacional Sixaola. Diseño: 90%

Construcción: 0% Diseño: 100%

Construcción: 100 % 2.000,0

Ruta N° 001 - Mejoramiento de la sección San José - San Ramón



0,0

Ruta Nº 039 - Diseño y construcción Intercambio en intersección Paso Ancho. Carretera de Circunvalación (sistemas de drenaje)



300,0

Ruta Nº 616 - Mejoramiento de la sección Managua - Cruce a Villanueva



500,0

Ruta Nº 014 - Construcción de puentes menores Sección Río Claro - Golfito



72,0

Ruta Nº 001 - Construcción del puente peatonal en el Coyol de Alajuela (Sector de la Zona BES y Dos Pinos)



175,0

Ruta Nº 035 - Nueva carretera a San Carlos, Sección Sifón - La Abundancia



9.230,0

Ruta Nº 606 - Mejoramiento de la sección Guacimal - Santa Elena. (segunda etapa)



4.250,0

Rutas Nº 112 y 503 - Mejoramiento del sistema de alcantarillado pluvial de la sección La Suiza - Uriche - Bermúdez



650,0

Ruta Nº 004 - Rehabilitación del puente sobre el Río Sarapiquí, sección: Las Vueltas de Horquetas - Puerto Viejo de Sarapiquí



700,0

Ruta N° 147 - Mejoramiento sección Río Corrogres - Río Virilla (Fase I) (Diseño y construcción)



4.000,0

Ruta Nº 245 - Colocación de puentes en la sección Puerto Jiménez-Carate, (5 puentes modulares)



2.000,0

Ruta Nº 106 - Diseño y Construcción de estructura de paso sobre la Quebrada Guaria, sección Pitahaya (RN 111) - Barreal



450,0

Ruta Nº 810 - Construcción de pasarela peatonal sobre el Río Santa Clara, Roxana de Guápiles



400,0


Proyectos


Proyecto

Avance Proyectado

2018



Diseño y construcción de estructuras de paso sobre los ríos en la Ruta Nacional RN 121, sección San Rafael de Escazú - Ciudad Colón

Diseño: 95% línea 1, 95% línea 2, 100% línea 3

Construcción: 0%

Diseño: 100% Construcción: 33% (5 puentes, línea 3)

2.000,0

Rutas Nº 124 y 721 - Mejoramiento del sistema de drenaje pluvial en las inmediaciones de Calles Trillizas, Ciruelas de Alajuela



60,0

Ruta Nº 3 - Construcción de puentes en la sección: Atenas - San Mateo



200,0

Rutas N° 114 y N° 126 - Mejoramiento del sistema de drenaje, San Pablo de Barva

Diseño: 70% Licitación: 90%

Construcción: 0%


Construcción: 100% 200,0

Ruta Nº 001 - Construcción de acceso a la General Cañas desde San Antonio de Belén


Construcción: 0%



Ruta Nº 107 - Construcción del Puente sobre el Río Poás Diseño: 100% Licitación: 30%

Construcción: 0%



Ruta Nº 160 - Mejoramiento de la sección Cóbano - Río Negro (Comunidad Los Mangos)


Construcción: 0%



Ruta N° 213 - Mejoras en San Jerónimo. Paso Ancho. (Ampliación, bahía, señalización, semáforos). Ruta N°209 - Ampliación frente a la Clínica Marcial Fallas en Desamparados


Construcción: 0%



Rutas Nº 218 y 219 - Mejoramiento sistema de drenaje y ampliación sección Loyola - Colegio Seráfico


Construcción: 0%



Ruta Nº 733 -Construcción de puentes menores, sección San Rafael de Guatuso-Chimurria. (13 puentes) Pendiente: Río Pataste kilómetro 9+400, Quebrada Caño Ciego kilómetro 14+900, Río Purgatorio kilómetro 24+100, Quebrada Zamba kilómetro 25+100


Construcción: 69%



Ruta Nº 247 - Construcción de puentes menores, sección Campo Cinco-Puerto Lindo.(7 puentes) Pendiente: El Cedral-Penitencia y Zapota 2


Construcción: 71%



Ruta Nº 249 - Construcción de puentes menores, sección Campo Cinco-La Suerte. (5 puentes) Pendiente: Quebrada sin nombre 3+200 (La Perla) y río Desenredo


Construcción: 60%



Ruta Nº 624 - Mejoramiento de la sección Cóbano - Montezuma Diseño: 100% Licitación: 0%

Construcción: 0%



Ruta Nº 225 - Mejoramiento de la sección Cruzada - Tucurrique Diseño: 100% Licitación: 0%

Construcción: 0%



Ruta Nº 160 - Mejoramiento del 30% del tramo Nosara-Sámara Diseño: 100% Licitación: 0%

Construcción: 0%



Ruta Nº 739 - Estabilización de talud en las cercanías del Río Balsa

Diseño: 95% Licitación: 100% Construcción: 0%



Ruta Nº 105 - Construcción de sistema de alcantarillado pluvial en la sección: Liceo de Escazú - Barrio Entierrillo

Diseño: 90 % Licitación: 0%

Construcción: 0%




Proyectos


Proyecto

Avance Proyectado

2018



Ruta Nº 243 - Diseño y construcción sobre Río Pedregoso Diseño: 87%

Licitación: 100% Construcción: 0%



Ruta Nº 301 - Mejoramiento sección San Luis - Cruce a las Ceibas (Taludes)


Construcción: 0%



Ruta Nº 303 - Estructura de drenaje mayor en Quebrada Cruz Diseño: 55%




Ruta N° 023 - Rehabilitación del puente en Río Barranca Diseño: 50%




Ruta N° 036 - Sustitución de Puente sobre el Río Westfalia Diseño: 46% Licitación: 0%

Construcción: 0%



Ruta N° 106 - Diseño de ampliación sección Barreal de Heredia-Lagunilla-Jardines del Recuerdo (Valencia)


Construcción: 0%



Ruta N° 148 - Estructuras drenaje mayor en Quebrada Azul y Quebrada Cima (Diseño y Construcción)




Ruta Nº 505 - Construcción de Puente en Quebrada Grande (Diseño y construcción)




Ruta Nº 217 - Mejoramiento de la sección: Intersección de la Ruta Nacional No. 214- Límite Cantonal Aserrí/Alajuelita (Desamparados)


Construcción: 0%



Ruta N° 021 - Sustitución del puente en Río Diriá y ampliación de la entrada a Santa Cruz.


Construcción: 0%



Ruta N° 108 - Construcción de estructura de paso sobre el Río Torres, sección Tournón - Bo Iglesias Flores (incluir sistema de disipación de energía)


Construcción: 0%



Ruta Nº 707 - Construcción del puente sobre el Río Grande en la sección San Pablo de Turrubares - Int Ruta 27


Construcción: 0%



Ruta N° 242 - Construcción Puente Río Buenavista, Rivas, Pérez Zeledón

Perfil: 100% Diseño: 30%

Construcción: 0%



Ruta N° 002 - Construcción puente Quebrada El Fierro, puente peatonal, carril aceleración, barreras, aceras


Construcción: 0%



Ruta N° 122 - Sistema de drenaje y construcción de espaldones, sección Rambla Real - Santa Cecilia (Barrio Nazaret - Ojo de Agua)


Construcción: 0%



Ruta N° 004 - Construcción del puente Río Arenal Diseño: 0%




Ruta N° 160 - Rehabilitación o construcción de puente sobre el Río Soncoyo.


Construcción: 0%




Proyectos


Proyecto

Avance Proyectado

2018



Ruta Nº 414 - Construcción de puente sobre el Río Jicotea Diseño: 0%




Ruta N° 017 - Mejoramiento sección El Roble - Angostura - Cocal


Construcción: 0%



Ruta N°113 - Sistema de alcantarillado pluvial en la sección San Rafael de Heredia - Los Ángeles


Construcción: 0%



Ruta N° 141 - Estabilización del talud cercano al puente en Río Tapesco


Construcción: 0%



Ruta N° 001 - Construcción de Puente Río Barranca Diseño: 0%




Ruta N° 002 - Construcción de drenaje mayor en Quebrada Zopilote (Curridabat)


Construcción: 0%



Ruta N° 039 - Construcción de drenaje mayor en Río María Aguilar, Rotonda Garantías Sociales - Y Griega


Construcción: 0%



Ruta N° 039 - Construcción de drenaje mayor en Río Torres (sector Pavas - Uruca)


Construcción: 0%



Ruta N° 023 - Construcción del Puente en Río Estero Mata de Limón


Construcción: 0%



Ruta N° 022 - Construcción de bahías para autobuses. Piedades de Santa Ana Ruta N° 239 - Construcción de bahías para autobuses, aceras, caños, señalización, semáforos. CAIS, Puriscal y Universidad Técnica Nacional


Construcción: 0%



Ruta Nº 021 - Rehabilitación Puente en Río Tempisque. Perfil: 100% Diseño: 0%

Construcción: 0%



Ruta N° 018 - Intervención del Puente en Río Tempisque (La Amistad)


Construcción: 0%



Ruta N° 238 - Construcción de puente sobre el Río Coto Colorado


Construcción: 0%



Ruta Nº 160 Construcción de 3 puentes sobre los ríos Rempujo, Sube y Baja y Quebrada La Esperanza, en la sección Garza-Nosara


Construcción: 0%



Ruta Nº 606 - Actualización del diseño y planos de catastro de la sección No. 6: Santa Elena – El Dos Tilarán


Construcción: 0%



Ruta Nº 121 - Diseño de la ampliación de la sección Santa Ana-Río Oro-Piedades


Construcción: 0%



Ruta Nº 121 - Ampliación de la sección San Rafael de Escazú-Quebrada Yeguas


Construcción: 0%




Proyectos


Proyecto

Avance Proyectado

2018



Ruta N° 118 - Construcción de la Radial a Sarchí - Bernardo Soto


Construcción: 0%



Ruta N° 035 - Construcción de la carretera Bernardo Soto - Sifón


Construcción: 0%



Ruta N° 170 - Construcción de la sección La Virgen - Río Haciendas


Construcción: 0%



Ruta N°708 - Elaboración estudios geotécnicos: habilitación sección Palomo - Ruta N°708 (Bajos del Toro)


Construcción: 0%



Ruta N° 402 - Construcción de puente sobre río Birrís (límite cantonal Oreamuno/Alvarado)


Construcción: 0%



Ruta N° 717 - Construcción de estructura de drenaje mayor sobre la Quebrada Valverde (Raicero)


Construcción: 0%



Ruta N° 136 - Construcción de drenaje mayor en la Quebrada La Botella


Construcción: 0%



Ruta N° 036 - Construcción de puente sobre el Río La Estrella Perfil: 0%




Ruta N° 141 - Sustitución del puente sobre el río Fortuna Perfil: 0%




Ruta N° 141 - Sustitución del puente sobre el río Peñas Blancas Perfil: 0%




Ruta N° 212 - Construcción de Puente sobre el Río Damas, Desamparados


Construcción: 0%



Ruta Nº 122 - Diseño y construcción del puente sobre la Quebrada La Fuente, San Rafael de Alajuela. (RA)


Construcción: 0%



Ruta Nº 147 - Construcción de estructura de paso, sobre Quebrada Seca.


Construcción: 0%



Ruta Nº 118 - Diseño para la sustitución del puente sobre el Río Colorado


Construcción: 0%



Ruta Nº 216 - Diseño para la sustitución del puente sobre el Río Virilla


Construcción: 0%



Ruta Nº 117 - Diseño para la sustitución del puente sobre el Río Virilla


Construcción: 0%



Ruta Nº 117 - Diseño para la sustitución del puente sobre el Río Ipís


Construcción: 0%




Proyectos


Proyecto

Avance Proyectado

2018



Ruta Nº 239 - Diseño para la sustitución del puente sobre el Río Quebrada Honda


Construcción: 0%



Ruta Nº 112 - Diseño para la sustitución del puente sobre el Río Tibás


Construcción: 0%



Ruta Nº 175 - Diseño para la rehabilitación del puente sobre el Río Ocloro


Construcción: 0%



Ruta Nº 702 - Diseño para la rehabilitación del puente sobre el Río Peñas Blancas


Construcción: 0%



Ruta Nº 27 - Diseño para la rehabilitación del puente sobre el Río Salitral


Construcción: 0%



Ruta Nº 34 - Diseño para la rehabilitación del puente sobre el Río Tárcoles


Construcción: 0%



Ruta Nº 32 - Diseño y construcción de la ampliación de la intersección con la Ruta Nacional No. 220, San Miguel de Santo Domingo.


Construcción: 0%



Ruta Nº 2 Mejoramiento de la sección: San José - Cartago Perfil: 0%




Ruta 415: Mejoramiento de la sección Turrialba - La Alegría Perfil: 0%




Total 134.232,0



ANEXO 2 CONAVI: VINCULACIÓN PND 2015-2018 CON EL POI 2018

Plan Nacional de Desarrollo según

MAPP-POI 2018 Programación Estratégica Presupuestaria según MAPP-POI 2018

Resultado del Programa o

Proyecto

Meta del Indicador del Programa o Proyecto

del Periodo

Código y Nombre del Programa o

Subprograma Presupuestario

Producto Final

(Bienes/ Servicios)

Unidad de Medida del Producto

Meta del Indicador

2018

Estimación Anual de Recursos

Presupuestarios (en millones de

colones)

Tramo Puerto Viejo-Limón ampliado (Ruta 32).

2017-2018: Ampliación del 30% de la Ruta N° 32, Sección: Santa Clara de Guápiles (Intersección Ruta Nacional N°4) - Limón. 2017:10% 2018: 30%

Programa 3 Construcción Vial.

Sección: Santa Clara de Guápiles (Intersección Ruta 4)-Limón mejorado.

0 kilómetros construidos de carretera.

5% de avance de obra.

6.491,0

Conectores viales para mejorar la transitabilidad en la Región Huetar Norte, Chorotega, Central y Huetar Caribe.

2015-2018: 35% de Construcción del tramo Sifón - La Abundancia 2017: 25% 2018: 35%


Sección Sifón - Abundancia de la carretera a San Carlos que mejora la conectividad entre la zona norte y el centro del país.

1,78 kilómetros construidos de carretera.


553,0

Conectores viales para mejorar la transitabilidad en la Región Huetar Norte, Chorotega, Central y Huetar Caribe.

2016-2018: Construcción del 100% de la radial Abundancia-Ciudad Quesada. 2016: 45% 2017: 90% 2018: 100%


Radial Abundancia-Ciudad Quesada Construida.

2,98 kilómetros construidos de carretera.


4.810,0

Tramo Nosara-Sámara (ruta 160) mejorado.

2017-2018: Mejoramiento del 30% del tramo Nosara-Sámara. 2017: 10% 2018: 30%


Tramo Nosara-Sámara de la ruta 160 mejorado.

10 kilómetros construidos.

Por la forma en que se presentó la información, se interpreta que el CONAVI se refiere a completar el 100% de la meta.

300,0

Ruta San José-San Ramón ampliada.

2017-2018: 30% de la ruta San José-San Ramón ampliada. 2017: 10% 2018: 30%


Sección San José - San Ramón de la ruta 1 ampliada.

0 kilómetros construidos.


0,0 (Recursos de Fideicomiso)

Tres cruces de caminos en Carretera de circunvalación mejorados mediante la construcción de intercambios.

2015-2018: 100% construcción de los tres Intercambios (Garantías Sociales, Guadalupe-Derecho UCR y Paso Ancho) en carretera de circunvalación. 2016: 16% 2017: 75% 2018: 100%

Programa 3 Construcción Vial. Centro Funcional: Unidad Ejecutora BCIE.

Intercambios de Garantías Sociales, La Bandera-UCR y Guadalupe construidos.

1 intercambio construido.


1.250,0


Plan Nacional de Desarrollo según

MAPP-POI 2018 Programación Estratégica Presupuestaria según MAPP-POI 2018

Resultado del Programa o

Proyecto

Meta del Indicador del Programa o Proyecto

del Periodo

Código y Nombre del Programa o

Subprograma Presupuestario

Producto Final

(Bienes/ Servicios)

Unidad de Medida del Producto

Meta del Indicador

2018

Estimación Anual de Recursos

Presupuestarios (en millones de

colones)

Tramo norte de carretera de circunvalación construido.

2015-2018: Construcción del 100% del tramo norte de la carretera de Circunvalación. 2016: 25% 2017: 80% 2018: 100%

Programa 3 Construcción Vial. Centro Funcional: Unidad Ejecutora BCIE.

Tramo norte de carretera de circunvalación construido.

1,4 kilómetros construidos.


7.500,0

Puentes de la Red Vial Nacional construidos.

2015-2018: Construcción de 36 puentes. 2017: 25 puentes 2018: 36 puentes Central: 12 Brunca: 4 Huetar Caribe: 5 Huetar Norte: 14 Pacífico Central: 1


36 puentes de la red vial concluidos.

13 puentes concluidos.

100% de cumplimiento de la meta.

2.626,0

Red Vial Nacional pavimentada en mejores condiciones.

2015-2018: 970 kilómetros anuales de mantenimiento periódico. 2015: 970 km 2016: 970 km 2017: 970 km 2018: 970 km

Programa 2 Conservación Vial.

970 kilómetros intervenidos por conservación.

970 kilómetros intervenidos.


45.057,0

Red Vial Nacional pavimentada en mejores condiciones.

2015-2018: 3.450 kilómetros anuales de mantenimiento rutinario. 2015: 3.450 km 2016: 3.450 km 2017: 3.450 km 2018: 3.450 km

Programa 2 Conservación Vial.

3.450 kilómetros atendidos por conservación.

3.450 kilómetros atendidos.


26.669,0

Total Asignación de Recursos POI 2018 95.256,0

PND 2015-2018 vigente: Corresponde al Sector Transporte e Infraestructura vigente a octubre 2017 (publicado en la página web de MIDEPLAN), el cual considera las modificaciones hechas al Sector mediante oficios DM-016-15 del 22 de enero de 2015, DM-078-2016 del 25 de febrero de 2016, DM-161-2016 del 31 de marzo de 2016, DM-544-2016 del 08 de agosto de 2016, DM-388-17 del 09 de junio de 2017, DM-421-2017 del 20 de junio de 2017 y DM-465-2017 del 06 de julio de 2017.

Fuente: STAP, con información del PND 2015-2018 vigente, e información suministrada por CONAVI, (2018).

Consejo Nacional de Vialidad DE-496-2017 Informe ... CONAVI Presupuesto Ordinario...Ejecutoras del...

Documents

Transcript of Consejo Nacional de Vialidad DE-496-2017 Informe ... CONAVI Presupuesto Ordinario...Ejecutoras del...