CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y...

Informe Anual de Cuenta Pública 2004

Consejo Estatal de Transporte y Vialidad

CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALIDAD

7.1




MARCO JURIDICO Es un organismo técnico especializado de carácter consultivo descentralizado del Gobierno del Estado, con personalidad jurídica y patrimonio propio. El Consejo, para el mejor desempeño de sus funciones se coordinará con la Secretaría de Desarrollo Urbano y con los Sectores Público, Social y Privado, con el propósito de apoyar al Ejecutivo del Estado en el cumplimiento de los objetivos de la Ley de Transporte para el Estado de Nuevo León. Las responsabilidades y funciones del Organismo, más importantes son: I. Servir como foro de concentración en el que se coordinen los intereses y opiniones de

los sectores social y privado, en la discusión, análisis y solución de la problemática relativa al servicio público de transporte y a la vialidad;

II. Proponer a la Secretaría la realización de acciones de mejora y aseguramiento de la calidad de los servicios que se proporcionen conforme a esta Ley;

III. Colaborar en la elaboración y diseño de los planes y programas de transporte y vialidad;

IV. Proponer a la Secretaría la normatividad técnica aplicable a materia objeto de esta Ley;

V. Proponer las tarifas del servicio público con base a los estudios técnicos y financieros; entre otros.

7.2



INFORMACION OPERATIVA RELEVANTE En el período de enero a marzo de 2004 se siguieron los trabajos de las comisiones del Consejo Estatal de Transporte y Vialidad, analizando los nuevos proyectos referentes a la disminución de accidentes viales, la nueva imagen del Consejo Estatal del Transporte y un nuevo esquema tarifario, relacionado con el cobro según la distancia viajada. Se apoyo a Gobierno del Estado y a la Agencia para la Planeación del Desarrollo Urbano con los estudios de impacto vial por las obras de ampliación de la Avenida Venustiano Carranza y el análisis operativo de la propuesta para Morones Prieto – Santa Barbara. Se elaboraron diversos estudios para los Municipios del Área Metropolitana de Monterrey, siendo los más importantes la reestructuración del transporte público en la cabecera Municipal de Apodaca y la calibración de los radios de giro, para unidades articuladas, de premetro en Guadalupe. Actualización permanente de las bases de datos de accidentes viales de los Municipios del Área Metropolitana, de los cuales de realizó un estudio, en conjunto con la Agencia Estatal para la Racionalización y Modernización del Transporte, para determinar los puntos de mayor incidencia de accidentes y formular propuestas para la identificación de los factores de peligrosidad en las intersecciones y mejorar la seguridad de las mismas. En el período de abril a junio de 2004 se siguieron los trabajos de las comisiones del Consejo Estatal de Transporte y Vialidad, así como una reunión con el Pleno del Consejo en el que se llegaron a acuerdos relacionados con temas como: Concesión de transporte escolar, Programa Estatal de Prevención de Accidentes y la inclusión de nuevos miembros al Consejo. Se concluyó el estudio de la reestructuración de rutas de transporte urbano en la cabecera municipal de Apodaca Nuevo León. Verificación de vialidades construidas de acuerdo al Plan Director del Área Metropolitana de Monterrey. Validación del estudio de impacto y factibilidad vial al proyecto eje vial Av. Venustiano Carranza-Av. Bernardo Reyes, tramo Av. Colón-Av. Fidel Velásquez. Racionalización y mejoramiento de las rutas de transporte urbano de pasajeros en la zona centro del Área Metropolitana de Monterrey, denominada terminales de intercambio.

7.3



Elaboración de las fichas técnicas de los principales servicios que presta el Consejo Estatal de Transporte y Vialidad a la comunidad, así como del Manual General de Organización. Avance en un 60% en la aplicación y captura de datos de la encuesta de servicio del transporte público de pasajeros. En el periodo Julio-Septiembre de 2004 se continuaron los trabajos de las comisiones del Consejo Estatal de Transporte y Vialidad, así como una reunión extraordinaria con el Pleno del Consejo en la que se llegaron a acuerdos relacionados con temas como: Los trabajos del Plan Sectorial de Transporte y Vialidad , los avances del Plan de Prevención de Accidentes Viales, un proyecto para el control de velocidad de las rutas de Transporte Público de Pasajeros y la encuesta de calidad del transporte. Se cuantificaron los pasos a desnivel del Área Metropolitana de Monterrey, clasificándolos por tipo, como superiores, inferiores, complejos viales y puentes, además de la longitud en kilómetros/carril de la vialidad principal. Se concluyó con la aplicación y captura de la encuesta de servicio de transporte público de pasajeros. Se participó en la elaboración del Plan Sectorial de Transporte y Vialidad. Se le ha dado respuesta a los oficios enviados por el Sector Público y Privado Se modificó el formato de la página de internet del Consejo Estatal de Transporte y Vialidad y se agregó información adicional referente a concesiones de transporte público, taxis, así como una consulta del record de conductor. En el periodo Octubre-Diciembre se cuantificaron los pasos a desnivel del área metropolitana de monterrey, clasificándolos por tipo como, superiores, inferiores, complejos viales y puentes, además de la longitud en kms/carril de la vialidad principal. Especificaciones para la construcción de bordos o topes (speed hump) Se participó en la elaboración del plan sectorial de transporte y vialidad Elaboración del presupuesto y memoria de cálculo para los proyectos del año 2005.

7.4



Apoyo al municipio de monterrey, donde solicita el secretario de desarrollo urbano y ecología de este municipio los proyectos y planes en el área de vialidad y transporte, en el polígono delimitado por las avenidas: al norte ciudad De los Angeles, Fidel Velázquez, al sur morones prieto, al poniente Gonzalitos y al oriente Constituyentes de Nuevo León. Apoyo al municipio de San Pedro Garza García, donde solicita el director de transito de este municipio un análisis detallado por el cambio de sentido a la calle Palmas, en el tramo de Gómez Morín a Margáin Zozaya. Apoyo a la agencia para la planeación del desarrollo urbano del estado, en donde el secretario técnico de planeación y proyectos urbanos solicita la siguiente información: secciones transversales, número de carriles, sentidos de circulación, tipo de control en intersecciones, pronóstico vehicular, capacidad, niveles de saturación, rutas de transporte existentes y planeadas, ubicación de paradas, sitios de taxis y estacionamientos en la vía pública. Todo esto comprendido en el polígono formado por las avenidas Juan Ignacio Ramón, Antillón, Félix U. Gómez, Washington y Dr. Coss; esta información es relevante para el plan maestro de la 3ª etapa del canal santa lucia. Actualización en el manejo de los softwares adquiridos para simulación y evaluación operativa de redes en dos dimensiones (tsis), sincronía de semáforos (synchro), generación de viajes de usos de suelo (trip generation), evaluación operativa (hcs), calibración de radios de giro para determinados vehículos (auto turn) y simulación y evaluación operativa de redes en tres dimensiones (vissim). Actualización de los índices que contempla la fórmula, para el seguimiento de la tarifa de transporte urbano Cálculo de la tarifa 2005 para el transporte urbano de Nuevo León. Actualización de la base de datos del sistema de registro de accidentes metropolitano. Cálculo de índices de reincidencia en accidentes de transporte público.

7.5




Indicadores de Gestión Por el año que finalizó el 31 de diciembre de 2004 Y 2003

Indicador Unidad de

medida

Objetivo 2004

Real 2004

Real 2003

Variación 2004 vs Objetivo

Variación 2004 vs 2003

Estudios sobre Rutas de Transporte

Horas-Hombre

5,000 4,541 3,286 (459) 1,255

Estudios de Impacto Vial

Horas-Hombre

2,000 520 1,850 (1,480) (1,330)

Proyectos de Investigación

Horas-Hombre

1,800 2,205 2,700 405 (495)

Reuniones de Comisiones y Consejo

Horas-Hombre

1,000 680 2,500 320 (1,820)

Asesorías a Municipios

Horas-Hombre

1,500 2,325 3,500 825 (1,175)

Asesorías a Gobierno del Estado

Horas-Hombre

7,000 9,587 14,000 (2,587) (4,413)

Asesorías a Entidades No Gubernamentales

Horas-Hombre

200 385 6,500 185 (6,115)

7.6




Balance General Al 31 de diciembre de 2004 Y 2003

(Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2004) Ejercicio Ejercicio

Actual Anterior Concepto 2004 2003 Variación

ACTIVO Circulante Efectivo en Caja y Bancos 1,010,335 337,032 673,303 Inversiones Temporales - - - Cuentas por Cobrar Clientes - - - Organismos - - - Gobierno del Estado - - - Otros - - - Estimación p/Cuentas Incobrables - - - Otras Cuentas por Cobrar 159,080 105,580 53,500 Inventarios - - -

Total Activo Circulante 1,169,415 442,612 726,803 No Circulante Terrenos - - - Edificios - - - Eq. de Transporte 1,050,192 1,104,696 (54,504) Maq. y Equipo 135,869 142,921 (7,052) Mob. Y Eq. De Oficina 158,758 166,998 (8,240) Eq. de Computo 1,312,336 1,206,430 105,906 Herramienta - - - Otros Activos - - - Depreciación Acum. (2,236,385) (2,084,454) (151,931) Actualización de Dep´n (6,394,027) (6,248,868) (145,159) Actualización de Activo Fijo 6,766,174 6,629,075 137,099 Gastos Anticipados - - - Otros Activos Diferidos 271,918 - 271,918 Amortización (45,319) - (45,319)

Total No Circulante 1,019,516 916,798 102,718 TOTAL ACTIVO 2,188,931 1,359,410 829,521

Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

7.7



CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALIDAD Balance General

Al 31 de diciembre de 2004 Y 2003 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2004)

Ejercicio Ejercicio Actual Anterior

Concepto 2004 2003 Variación PASIVO A Corto Plazo Proveedores 40,480 10,091 30,389 Acreedores Diversos - 9,978 (9,978) Organismos - - - Gobierno del Estado - - - Impuestos por Pagar 212,670 246,804 (34,134) Otras Cuentas por Pagar - - - Créditos Bancarios - - - Intereses por Pagar - - -

Total a Corto Plazo 253,150 266,873 (13,723) A Largo Plazo Préstamos Bancarios - - - Otros Pasivos 70,988 88,748 (17,760) Créditos Diferidos - - - Impuestos Diferidos - - -

Total a Largo Plazo 70,988 88,748 (17,760) PATRIMONIO No restringido 1,864,793 1,003,789 861,004 Restringido Temporalmente - - - Restringido Permanentemente - - -

Total patrimonio 1,864,793 1,003,789 861,004

Total pasivo y patrimonio 2,188,931 1,359,410 829,521

Las notas que se adjuntan son parte Integral del Estado Financiero

Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Lic. Jesús Villarreal Martínez Director Ejecutivo Director Administrativo

7.8



CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALIDAD Estado de Actividades

Por el año que finalizo el 31 de diciembre de 2004 Y 2003 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre 2004)

Ejercicio Actual Ejercicio Anterior Concepto 2004 2003 Variación

Cambios en el patrimonio no restringido Ingresos Aportaciones Estatales 6,129,400 6,779,068 (649,668)Aportaciones Federales - - -Propios 303,270 424,121 (120,851)Otros Ingresos 160,729 51,062 109,667

Sub-total de ingresos no restringidos 6,593,399 7,254,251 (660,852) Patrimonio neto liberado de restricciones

Total de Ingresos no restringidos 6,593,399 7,254,251 (660,852) Costo de ventas - - - Gastos Servicios Personales 4,501,696 5,426,869 (925,173)Servicios Generales 343,182 1,473,230 (1,130,048)Materiales y Suministros 334,861 131,975 202,886Conservación y Mantenimiento 48,638 - 48,638Gastos por Depreciación y Amortización 300,096 372,348 (72,252)Otros Gastos 175,715 55,468 120,247

Total gastos 5,704,188 7,459,890 (1,755,702) Costo integral de financiamiento Productos Financieros - - -Gastos Financieros 4,483 4,389 94Fluctuación Cambiaria - - -Resultado por Posición Monetaria (23,724) 2,349 (26,073)

Total costo integral de financiamiento (28,207) (2,040) (26,167) Otros gastos y productos netos - - - Aumento (disminución) en patrimonio no restringido 861,004 (207,679) (1,068,683)Cambios en el patrimonio temporalmente restringido Contribuciones o Transferencias - - -Productos Financieros - - -Resultado por Posición Monetaria - - -Aumento (disminución) en patrimonio temporalmente restringido - - -Cambios en el patrimonio permanentemente restringido Contribuciones o Transferencias - - -Productos Financieros - - -Resultado por Posición Monetaria - - -Aumento (disminución) en patrimonio permanentemente restringido - - -Aumento o Disminución total del ejercicio en el patrimonio 861,004 (207,679) 1,068,683Patrimonio al inicio del año 1,003,789 1,211,468 (207,679)Patrimonio al final del año 1,864,793 1,003,789 861,004Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Lic. Jesús Villarreal Martínez Director Ejecutivo Director Administrativo

7.9



CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALIDAD Estado de Cambios en la Situación Financiera

Por el año terminado al 31 de diciembre de 2004 Y 2003 (Pesos de poder adquisitivo al 31 de diciembre 2004)

Ejercicio Ejercicio Actual Anterior

Concepto 2004 2003 Variación

Recursos utilizados por la operación 861,004 (207,679) 1,068,683 Gastos que no requirieron recursos: - - - Efectos de Actualización 8,060 (181,214) 189,274 Depreciaciones y amortizaciones del ejercicio 197,250 257,085 (59,835)

1,066,314 (131,808) 1,198,122 Suma Cuentas por cobrar - (89,932) 89,932 Clientes - - - Otras Cuentas por Cobrar (53,500) (53,500) Inventarios - - - Otros activos diferidos (271,918) - (271,918) Proveedores 30,389 10,091 20,298 Acreedores Diversos (9,978) 9,978 (19,956) Impuestos por Pagar (34,134) (197,319) 163,185 Otras Cuentas por Pagar - - - Otros pasivos (17,760) 11,067 (28,827)

Recursos generados por la operación 709,413 (387,923) 1,097,336 Recursos utilizados en inversiones Prestamos Bancarios e Intereses devengados por pagar - - - Incremento o Decremento en Patrimonio - 197,848 (197,848) Adquisiciones de Inversiones en Activos Fijos y Diferidos (36,110) 80,529 (116,639)

Suma 673,303 (109,546) (782,849) Saldo inicial del efectivo y equivalentes 337,032 446,578 (109,546) Saldo final del efectivo y equivalentes 1,010,335 337,032 673,303

Las notas que se adjuntan son parte integral del Estado Financiero

______________________________________ _____________________________________Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Lic. Jesús Villarreal Martínez

Director Ejecutivo Director Administrativo

7.10



CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALIDAD Balance General

Al 31 de diciembre de 2004 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre de 2004)

Sin Restringido Restringido Total Restricciones Temporalmente Permanentemente

Concepto ACTIVO Circulante

Efectivo en Caja y Bancos - - 1,010,335 1,010,335 Inversiones Temporales - - - - Cuentas por Cobrar Clientes - - - - Organismos - - - - Gobierno del Estado - - - - Otros - - - - Estimación p/Cuentas Incobrables - - - - Otras Cuentas por Cobrar - - 159,080 159,080 Inventarios - - - -

1,169,415 1,169,415 Total Activo Circulante - -

No Circulante

Terrenos - - - - Edificios - - - - Eq. De Transporte - - 1,050,192 1,050,192 Maq. Y Equipo - - 135,869 135,869 Mob. Y Eq. De Oficina - - 158,758 158,758 Eq. de Computo - - 1,312,336 1,312,336 Herramienta - - - - Otros Activos - - - - Depreciación Acum. - - (2,236,385) (2,236,385) Actualización de Dep´n - - (6,394,027) (6,394,027) Actualización de Activo Fijo - - 6,766,174 6,766,174 Gastos Anticipados - - - - Otros Activos Diferidos - - 271,918 271,918 Amortización - - (45,319) (45,319)

Total No Circulante 1,019,516 1,019,516 - - TOTAL ACTIVO 2,188,931 - - 2,188,931 PASIVO 324,138 - - 324,138 PATRIMONIO 1,864,793 - - 1,864,793

- - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,188,931 2,188,931

Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Lic. Jesús Villarreal Martínez


7.11



CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y VIALIDAD Estado de Actividades

Por el año que finalizo el 31 de diciembre de 2004 (Pesos de poder adquisitivo del 31 de diciembre 2004)

Sin Restringido Restringido Total Restricciones Temporalmente Permanentemente

Concepto Ingresos Aportaciones Estatales 6,129,400 - - 6,129,400 Aportaciones Federales - - - - Propios 303,270 - - 303,270 Otros Ingresos 160,729 - - 160,729

Sub-total de ingresos 6,593,399 - - 6,593,399 Costo de ventas - - - - Gastos Servicios Personales 4,501,696 - - 4,501,696 Servicios Generales 343,182 - - 343,182 Materiales y Suministros 334,861 - - 334,861 Conservación y Mantenimiento 48,638 - - 48,638 Gastos por Depreciación y 300,096 - - 300,096 Amortización - - - - Otros Gastos 175,715 - - 175,715

Total gastos 5,704,188 - - 5,704,188

Costo integral de financiamiento Productos Financieros - - - - Gastos Financieros 4,483 - - 4,483 Fluctuación Cambiaria - - - - Resultado por Posición Monetaria (23,724) - - (23,724)

Total costo integral de financiamiento (28,207) - - (28,207)

Otros gastos y productos netos - - - - Cambios netos en patrimonio 861,004 - 861,004 - Patrimonio al inicio del año 1,003,789 - 1,003,789 - Patrimonio al final del año 1,864,793 - 1,864,793 -

Dr. Hernán Villarreal Rodríguez Lic. Jesús Villarreal Martínez


7.12




NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2004 Y 2003

(Pesos de poder adquisitivo al 31 de diciembre del 2003) NOTA 1. DESCRIPCION DE LA ENTIDAD

De acuerdo al Periódico Oficial del Estado de Nuevo León de

fecha 25 de Octubre de 2000, se aprobó lo siguiente: Se abrogan la Ley de Comunicaciones y Transportes para el Estado de Nuevo

León, contenida en el Decreto número 223, publicado en el Periódico Oficial del Estado del día 14 de Diciembre de 1984 y el decreto número 117, que contiene la Ley que crea el Consejo Estatal de Transporte y Vialidad (CETyV), publicado el 9 de Noviembre de 1987. Se deroga también las reformas que hubieren tenido dichos ordenamientos. Asimismo, se derogan todas las disposiciones contrarias a lo establecido en la presente ley.

Se crea el Consejo Estatal de Transporte y Vialidad (CETyV), como un

organismo técnico especializado de carácter consultivo descentralizado del Gobierno del Estado, con personalidad jurídica y patrimonio propio. El Consejo para mejor desempeño de sus funciones se coordinará con la Secretaría y con los sectores público, social y privado, con el propósito de apoyar al Ejecutivo del Estado en el cumplimiento de los objetivos de la presente Ley. El objeto principal de este Organismo es la discusión, análisis y solución de la problemática del servicio público de transporte y vialidad, así como colaborar, diseñar, proponer y auxiliar en todas aquellas actividades que tengan por objeto regular el transporte público y vialidad, procurando el uso adecuado y el mejor aprovechamiento de las comunicaciones viales en beneficio de la sociedad.

Las atribuciones y demás facultades que otras leyes, reglamentos y

disposiciones generales otorguen al Consejo Estatal de Transporte y Vialidad (CETyV), se entenderán conferidas al Consejo Estatal de Transporte y Vialidad. (CETyV)

NOTA 2. RESUMEN DE POLITICAS DE CONTABILIDAD

A continuación se describen las políticas contables más significativas utilizadas por el Consejo en la preparación de los estados financieros.

a. Bases de preparación de los estados financieros

7.13



A partir del 1º de enero de 2004, el Consejo adoptó los lineamientos establecidos en los Boletines B-2 “Objetivos de los estados financieros de entidades con propósitos no lucrativos”, B-16 “Estados financieros de entidades con propósitos no lucrativos” y E-2 “Ingresos y contribuciones recibidos por entidades con propósitos no lucrativos, así como contribuciones otorgadas por los mismos”, para reconocer, valuar y presentar su información financiera. Los estados financieros adjuntos al 31 de diciembre de 2003, fueron reformulados con el objeto de hacerlos comparables con los estados financieros al 31 de diciembre de 2004. Los estados financieros adjuntos reflejan adecuadamente los efectos de la inflación en la información financiera, cumpliendo con ello con las disposiciones emitidas por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos en el Boletín B-10 “Reconocimiento de los efectos de la inflación en la Información Financiera”.

b. No circulante

Las inversiones del no circulante en maquinaria y equipo, se registran a su costo de adquisición actualizándose mediante la aplicación de factores derivados del Indice Nacional de Precios al Consumidor (I.N.P.C.).

La depreciación del ejercicio se calcula mediante el método de línea recta, aplicando a los valores actualizados, de conformidad con lo descrito en el párrafo anterior las máximas tasas fiscales establecidas en la Ley del Impuesto Sobre la Renta.

c. Patrimonio

Al 31 de diciembre de 2004, se reconocen las aportaciones del Gobierno del Estado de Nuevo León como patrimonio no restringido al momento en que se realizan.

La actualización del patrimonio representa la cantidad requerida para mantener a valores constantes las aportaciones, medida en términos del Indice Nacional de Precios al Consumidor (I.N.P.C.). Los conceptos actualizados fueron los siguientes: - Patrimonio

- Remanentes de ejercicios anteriores

7.14



d. Costo integral de financiamiento Representa el costo financiero real incurrido durante el ejercicio, incluyendo

intereses devengados y el resultado por posición monetaria.

El resultado por posición monetaria representa la ganancia o pérdida generadas por el efecto de los cambios en el nivel general de precios sobre los activos y pasivos monetarios. Durante una época inflacionaria, dichos activos y pasivos monetarios al tiempo que mantienen su valor nominal, ven disminuido su poder adquisitivo. El resultado por posición monetaria de los ejercicios de 2004 y 2003 correspondió a una pérdida de $23,724 y una ganancia de $2,349, respectivamente.

e. Primas de antigüedad De acuerdo con las disposiciones de la Ley del Servicio Civil del Estado de Nuevo León, el Consejo tiene la obligación de pagar una compensación por concepto de prima de antigüedad (doce días de sueldo por cada año de servicio) a sus empleados que se retiren habiendo cumplido quince (15) años o más de servicios prestados. La base del cálculo no excederá dos veces el salario mínimo vigente a la fecha de la separación. El Consejo reconoce los pasivos por este concepto de $70,988 y $88,748 al 31 de diciembre de 2004 y 2003, respectivamente.

f. Pagos por separación De acuerdo con la Ley del Servicio Civil del Estado de Nuevo León, el Consejo

tiene responsabilidades por indemnizaciones a sus trabajadores que sean despedidos en ciertas condiciones. El Consejo reconoce tales indemnizaciones en el ejercicio en el cual se originan.

7.15



NOTA 3. NO CIRCULANTE Al 31 de diciembre de 2004 y 2003, las inversiones en el no circulante se integran de la forma siguiente: ------------ ------------ 2004 2003 ------------ ------------ Equipo de cómputo $ 6,242,561 $ 5,805,212 Equipo de transporte 1,761,077 1,761,077 Maquinaria y equipo de operación 887,588 887,588 Muebles y enseres 796,243

7.16

796,243 9,687,469 9,250,120 Depreciación acumulada ( 8,667,953) ( 8,333,322)

No circulante $ 1,019,516 $ 916,798 ============ ============ La depreciación cargada a los gastos de 2004 y 2003 ascendió a $300,096 y $257,085, respectivamente. NOTA 4. PATRIMONIO

El patrimonio del Consejo está constituido por las aportaciones recibidas del Gobierno Estatal y demás Organismos. Al 31 de diciembre de 2004 y 2003, el monto de las Aportaciones de Patrimonio no restringido esta representado por: ------------ ------------ 2004 2003 ------------ ------------ Aportaciones del Gobierno Estatal $ 25,072,910 $ 25,072,910 Aportaciones de Proyectos Productivos

de Nuevo León 95,565 95,565 Aportaciones del centro de Investigaciones

Económicas 1,525,613 1,525,613 Aportaciones de Metrorrey 15,925,129 15,925,129

Suma 42,619,217 42,619,217 Actualización del Capital o

Patrimonio ( 6,718,863) ( 6,718,863) Resultado Monetario Acumulado 12,922,292 12,922,292 Resultado de Ejercicios Anteriores (47,818,857) (47,611,178) Resultado del Ejercicio 861,004 ( 207,679) Total Patrimonio no Restringido $ 1,864,793 $ 1,003,789 ============ ============ NOTA 5. ENTORNO FISCAL



De acuerdo con la Ley del Impuesto Sobre la Renta y la Ley del Impuesto al Activo, el Consejo como tal, no es sujeto de estos impuestos.

El Consejo tiene la obligación de retener impuestos, así como exigir la

documentación que reúna los requisitos fiscales, cuando haga pagos a terceros y estén obligados en términos de dicha Ley.

7.17




ANALISIS GRAFICO DE ESTADO DE ACTIVIDADES INGRESOS 2004

Otros 0.00%

Propios5%

Aportaciones GENL95%

Las aportaciones del Gobierno del Estado son para cubrir el gasto corriente y los ingresos propios para estudios y proyectos especiales. EGRESOS 2004

Otros6%

Materiales y Suministros

6%Servicios Personales

82%

Servicios Generales

6%

En los gastos de operación se incluye la nómina del personal, servicios generales, materiales y suministros, así como en otros la depreciación del ejercicio y mantenimiento vehicular. .

7.18




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INGRESOS

CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS

Aportaciones del Gobierno del Estado

649,658 Esta disminución se debió a una reducción en términos reales al presupuesto asignado con relación al ejercicio 2003

Ingresos Propios 120,851 La disminución en este rubro se debe a la disminución

de estudios realizados por este Consejo a particulares con relación al ejercicio 2003.


COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE EGRESOS

7.19



CONCEPTO VARIACION COMENTARIOS

Servicios Personales

925,173 Esta disminución se debió a que estuvo vacante la plaza del Director Ejecutivo por 11 meses y medio.

Servicios Generales

1,130,048 Este ahorro se derivó de la disminución de estudios realizados por este Consejo por falta de ingresos propios.

7.20




COMENTARIOS A LAS VARIACIONES DE INDICADORES

La variación en tiempo invertido con relación al real 2003 es por la colaboración directa en el estudio de transporte realizada por la empresa Cal y Mayor, solicitada por el Gobierno del Estado de Nuevo León; proyecto que fue concluido a final del 2003. Se ha invertido mayor número de horas en el área de transporte. El mercado en el campo de estudios de impacto vial esta mas amplio y ofrecen costos mas bajos por los estudios.

7.21

CONSEJO ESTATAL DE TRANSPORTE Y...

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