CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN sesión extraordinaria 9:00 horas€¦ · 1.- Propuesta sobre Plantilla...

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Fdo.: Alejand o ,

n Guzmán

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A L A AL C

P8700006 ORGANISMO AUTÓNOMO DE RECAUDACIÓN Y GESTIÓN TRIBUTARIA

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Por orden del Sr. Presidente, me cumple comunicarle la convocatoria de sesión extraordinaria del Consejo de Administración del Organismo Autónomo Provincial de

Recaudación y Gestión Tributaria, que tendrá lugar en la sala de comisiones a las 9:00 horas del próximo martes día 11 de diciembre del año en curso, al objeto de tratar y resolver lo que

proceda acerca de los asuntos siguientes,

ORDEN DEL DÍA

1.- Propuesta sobre Plantilla y RPT para el ejercicio 2019.

2.- Proyecto de Presupuesto para el ejercicio 2019.

Los expedientes de los asuntos incluidos en este orden del día se encuentran a su

disposición en la Secretaría General de la Corporación a los efectos previstos en el art. 84 del R.D.

2568/1986 de 28 de Noviembre, Reglamento de Organización, Funcionamiento y Régimen Jurídico

de las Entidades Locales y el art. 88 del Reglamento Orgánico de la Diputación Provincial.

Lo que me cumple comunicar a Vd. para su conocimiento y asistencia a la sesión de

esta Convocatoria.

Salamanca, a 5 de diciembre de 2018

EL SECRETARIO NERAL,

AVDA. CARLOS, 64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOFÍA)

A

3.781.521,00

111, 63.750,00

- 1.000,00 - = 40.000,00

Tasas y otros ingresos Transferencias corrientes Ingresos Patrimoniales Activos Financieros 1

ESTADO DE GASTOS CAPÍTULOS

II

III IV VI VII

DENOMINACIÓN PREVISIÓN Gastos de Personal 1.993.821,00 Compra de bienes corrientes y servicios

1.400.350,00

Gastos Financieros 120.100,00 Transferencias Corrientes 40.000,00 Inversiones Reales 292.000,00 Transferencias de Capital 0,00

0110•NIS ONOIA0

ECAUDACION GLSTI. TRIALTARI

A A

87000

Adjunto remito para su aprobación proyecto de presupuesto de REGTSA para el

ejercicio 2019, integrado, de acuerdo al art 168 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5

de marzo, por el que se aprueba el Texto refundido de la ley reguladora de las Haciendas

ocales, por la siguiente documentación:

- Memoria de la Presidencia.

- Resumen de la liquidación del presupuesto anterior y avance de la del corriente.

Cuadro de inversiones y Plan de subvenciones.

Anexo de personal.

- Informe económico explicativo de las bases utilizadas para la evaluación de

ingresos y de la suficiencia de los créditos para atender al cumplimiento de las

obligaciones exigibles.

El presupuesto ha sido informado por la Intervención con fecha 5 de diciembre de 2018.

En consecuencia se formula la siguiente PROPUESTA DE ACUERDO:

PRIMERO.- Aprobar el proyecto de presupuesto de REGTSA para 2019, cuyo resumen

por Capítulos es el siguiente:

ESTADO DE INGRESOS CAPÍTULOS

DENOMINACIÓN PREVISIÓN

TOTAL INGRESOS 3.886.271,00

AVDA. CARLOS I, 64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOFÍA)

REGTSA

01104111S/A0 AUT 0140410 • AC•U DACIO. Y OÉSTIOM TRIOUTAJAA SAL "ATI( A

P8700006 C

VIII

Activos Financieros

40.000,00

TOTAL GASTOS 3.886.271,00

SEGUNDO.- Remitir el proyecto a la Corporación Provincial, para su inclusión en el

Presupuesto General de la Diputación.

Salamanca 5 de diciembre de 2018

EL CO NERAL

co. Rodríguez Maseda

AL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE REGTSA


1.17 Diputación

de Salamanca Presidencia

Intervención General

INFORME DE LA INTERVENCIÓN (REGTSA)

Núm. 405/19

EXPEDIENTE: PRESUPUESTO DEL ORGANISMO AUTÓNOMO REGTSA PARA EL AÑO

2019. RELACIÓN DE puynohnF TRABAJO PLANTILLA DE PERSONAL.

LEGISLACIÓ

- Ley.7/1985, de 2 de abril,: Reguladora de las Bases del Régifflen Local (en adelante, LRBRL).

- Real Decreto 1 egislatiW2/2002nle 5 de marzo. por ..er citté::Sé'aprueba el Texto Refundido de la

Ley Reguladora de lis Haciendas Locales ii addartte711*RHL).

- Real Decreto Legislativo :38:1/1986, de 18 de abril, por el que se aprueba el Texto Refundido de ,

las Disposiciones I .egal es Vigents en Materia de Régimen Locát (en adelante, TRRL).

- Real Decreto 500/1990, de 20 de abril.

- Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera.

- Real Decreto 1463/2007, de 2 de no \ iem bre. que api uelm el ReL...»,lamento de desarrollo de la Ley

General de Estabilidad Presupuestani a

- Orden HAP/1781/2013, de 20 (le. septiembre por la: que se aprueba la Instrucción del Modelo

Normal de Contabilidad Local.

- Orden HAP/419/2014, de4.1 de marzo. pói• la que. se.modifica la Orden EHA/3565/2008, de 3 de 111::

diciembre, por la que se lilaritéba la estn4tura dO <1.g Presupuesto de las entidades locales. • , ,

ANTECEDENTES.-

Se ha remitido a esta Intervencliff" éttilii1 de propuesta de aprobación del Presupuesto de

dicho Organismo Autónomo para el ejercicio 2019.

CONSIDERACIONES JURÍDICAS.-

1/3

Tel. 923 29 3110 - Fax 923 29 32 59 C/ Felipe Espino, 1. 37002 Salamanca

correo electrónico: [email protected]


Diputación

de Salamanca MIC121~1111I


PRIMERO.- De conformidad con los artículos 165 y 168 del TRLRHL y 18 del Real Decreto

500/1990 el expediente del Presupuesto del Organismo Autónomo está integrado por la siguiente

documentación:

1:1:1:111m

• Memoria suscrita por la Vicepresidenta, explicativa de su contenido y de las principales

modificaciones ue pretita ffih relación co"el vigente

• Los estados•gastos e ingresos . Ambos estados aparecen equilibrados, por un importe total

de 3.886.271,09€.::

• Copia de la Liquidación del Presupuesto correspondiente al ejercicio 2017, el avance de la

Liquidación del Presupuesto del ejercicio 2018 suscritas una y otro, por el Interventor y

confeccionados conforme dispone la Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que . .

se aprueba la Instrucc Oil del Modelo Normal de Contabilidad Local.

• Anexo de personal del Organismo AutizSnerno en el I liC se relacionan los puestos de trabajo

del Organismo Autónomo, dándose la opoituna correlación con los créditos para personal

incluidos eti el Presupuesto.

• Anexo de tnveitiones a realizar en el ejercicio, de acuerdolton el art. 19 del Real Decreto 111

500/1990, tle 20 de abril, por el que se desarrolla el capítulo primero del título sexto de la

LRHL.

• El informe eccakiico financiero en el que se exponen las bases utilizadas para la evaluación

de los ingresos, la suficiencia 4e los créditos para atender el cumplimiento de las

obligaciones exigibles y los gastos de funcionamiento de los servicios, con formulación

expresa de la nivelación del Presupuesto.

• El Estado de Gastos y el de Ingresos se han confeccionado según la estructura presupuestaria

establecida en la ORDEN EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la

2/3


+.4. Diputación A

+ III

de Salamanca

Con cuanto antecede queda emitido e

2018.

orme, ere Salamanca, 5 de diciembre de


r

4

Presidencia Intervención General

estructura de los Presupuestos de las entidades locales y la Orden HAP/419/2014, de 14 de

marzo, por la que se modifica la Orden EHA/3565/2008.

• Los informes sobre la evaluación clel. cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria

y demás preceptivo según la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad

Presupuestaria,y:.ShlterilhificlIa Financie ~II. de desarrollo, se emitirán con el I,

informe al Presupuesto General de esta pkin Provincial y de forma consolidada. .„ . ..

• Se adjunta al expediente RPF

SEGUNDO.- De conformidad :con ,lo dispuesto en los Estatutos del Organismo Autónomo, en

relación con el art. 18.2 del RD 500/1990, el 11)resni.1.11§to del mismo, con la documentación. anterior,

además de la Relación de Puestos de Trabajo (11Y1') y Plantilla de Personal; será propuesto inicialmente

por el Consejo de Administración del Organismo Autónomo Y remitido por su Presidente a la Excma.

Diputación ProvinciaL para la formación, en su easo, del Fxe.puesto General. En este sentido, se , „:. recuerda que se ha de remitir RPT global de la Diputación y *lis 00AA a esta Intervención para su

informe, advirtiéndose que la RPT de REG1SA, computada de forma global con la de la Diputación y la

de ClPSA (tal y como se indica en informe del Arca de Recursos Humanos sobre la materia), no debe

superar la tasa de repowion efectivos que se establezca lealmente

Fdo.: Manuel emández Valle.

3/3



Diputación

de Salamanca .12_1 zwier~~-

I ,. 1


AVANCE DE LA LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE 2018 REGTSA

En cumplimiento de lo previsto en las reglas 54 a 57 de la Sección 2a del Capítulo III del Título IV de la Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo normal de contabilidad local, se presenta información relativa al avance de la liquidación del presupuesto de 2018 de la Diputación de Salamanca y de sus Organismos Autónomos.

Regla 54, Elaboración.

La Intervención u órgano de la entidad local que tenga atribuida la función de contabilidad elaborará el Avance de la Liquidación del presupuesto corriente, a que se refiere el artículo 18.b) del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, que desarrolla el capítulaI,del Título,V1d0a-Ley 39/198-8, reguladora de las Haciendas Locales, que habrá demnirse al 'presupuesto de la entidad local.

Regla 55. Contenido.

1. El Avance de la Liquidación del presupuesto corriente a que se refiere el artículo 168 del texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas locales, que habrá de unirse al correspondiente presupuesto de los integrados en el Presupuesto General, constará de dos partes:

Primera parte: Liquidación del presupuesto referida, al menos, a seis meses del ejercicio.

Segunda parte: Estimación de la Liquidación del presupuesto referida a 31 de diciembre.

2. Su estructura „se determinará por la Intervención u órgano de la entidad local que tenga atribuida la función de contabilidad, de conformidad con lo que se establezca por el Pleno dé la entidad.

1a parte. Liquidación de/presupuesto de 2018 a fecha 30 de junio de 2018.

2a parte. Estimación Liquidación de/presupuesto referida a 31 de diciembre.

Página 1



.1•7 Diputación

de Salamanca \" 1~511=111111I


1. O.A. DE RECAUDACIÓN Y GESTIÓN TRIBUTARIA DE SALAMANCA (REGTSA).

La Intervención de la Diputación emite esta información conforme se regula en el artículo 18.b) del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, que habrá de unirse al presupuesto de la entidad local y de acuerdo con las reglas 56 y 57 de la Sección 2a del Capítulo III del Título IV de la Orden HAP/1781/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo normal de contabilidad local.

Regla 56. Primera parte. Liquidación del presupuesto referida, al menos, a seis meses del ejercicio.

Esta primera parte pondrá de manifiesto el importe correspondiente a:

1. En relación con el estado de gastos, y como mínimo a nivel de capítulo:

a) Los créditos ::jniciales'il-11- sus modificaciones (distinguiendo, al menos, las incorporaciones de remanentes de crédito de las demás modificaciones) y los créditos Otfinitivos':::1;i'l

b) Los gastos comprometidos, con indicación del porcentaje de ejecución sobre los créditos definitivos.

c) Las obligaciones reconocidas netas, con indicación del porcentaje de ejecución sobre los créditos definitivos.

d) Los pagos realizados, con indicación del porcentaje de ejecución sobre las obligaciones reconocidas.

e) Las obligaciones pendientes de pago. f) Los remanentes de crédito.

2. En relación con el estado de ingresos, y como mi nimo a nivel de capítulo:

a) Las previsiones iniciales, sus modificaciones y las previsiones definitivas. b) Los derechos reconocidos. c) Los derechos anulados. d) Los derechos cancelados. e) Los derechos reconocidos netos, con indicación del porcentaje de

ejecución sobre las previsiones definitivas. f) La recaudación neta, con indicación del porcentaje de ejecución sobre los

derechos reconocidos netos. g) Los derechos pendientes de cobro. h) La comparación de los derechos reconocidos netos y las previsiones

definitivas.

Página 2

correo electrónico: intervencion@lasalína.es

Los estados que reflejan la información indicada se resumen en uadros:

los siguientes

CAP.

1 2 3 4 6 8

a) Ejecución del presupuesto de gastos comente a-30 de junio de 2018.

ESTADO DE EJECUCIÓN 0§0~1,11. GASTOS A 30/06/1018 CRÉDITOS INICIALES

INCORPOOCION REMANENTES

RESTIOlik:1101 MODIFICACIONES

CRÉDITOS DEFINITIVOS

GASTOS COMPROMETIDOS

% D/C.D.

1.942.250,00 0,00 1,0Q1 1.042.250;00 969.163,03 49,90

1.404.584,60 230.831,28 0;001 1.635,415,88 1.432.540,86 87,59

120.100,00 0,00 1201:00,00 1.130,33 0,94

40.000,00 0,00 1.333,33 3,33

168.265,40 173.175,20 0,00 '341.440,60 178.414,95 52,25

40.000,00 0,00 0,00 40.000,00 3.000,00 7,50

3.715.200,00 404.006,48 0,00: .119.206,48 2.585.582,50 62,77

Tel. 923 29 3110 - Fax 923 29 32 59 a Felipe Espino, 1. 37002 Salamanca

fri414.12

+++ Diputación

de Salamanca

ISILIT=B1W" Intervención General

3. El Resultado presupuestario.

Regla 57, Segunda parte, Estimación de la Liquidación del presupuesto referida a 31 de diciembre.

La segunda parte pondrá de manifiesto los importes que se estime presentará la Liquidación del presupuesto del ejercicio. Esta información incluirá, al menos, los créditos y previsiones definitivos y las obligaciones y derechos reconocidos netos, con indicación del porcentaje de ejecución sobre los créditos y las previsiones definitivas, respectivamente.

El expediente al efecto elaborado desde las dependencias de la Intervención con la información suministrada por el Servicio de Contabilidad, recoge el estado del presupuesto de gastos corriente a 30 de junio de 2018.

Asimismo, se acompaña el estado del presupuesto de ingresos corriente con indicación de los derechas reconocidos y cancelados a 30 de junio de 2018.

ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS A30/06/2018 CAP. CRÉDITOS

DEFINITIVOS OBLIGACIONES REC.

NETAS PAGOS

REALIZADOS OBLIGACIONES PDTES. PAGO

REMANENTES DE CREDITO

% 0/C .D. % P/0

1 1.942.250,00 969.163,03 969.163,03 0,00 973.086,97 49,90 100,00

2 1.635.415,88 506.847,37 447.122,26 59.725,11 1.128.568,51 30,99 88,22

3 120.100,00 1.130,33 1.130,33 0,00 118.969,67 0,94 100,00

4 40.000,00 1.333,33 1.333,33 0,00 38.666,67 3,33 100,00

6 341.440,60 21.114,95 21.114,95 0,00 320.325,65 6,18 100,00 100,00

8 40.000,00 3.000,00 3.000,00 0,00 37.000,00 7,50

TOT. 4.119.206,48 1.502.589,01 1.442.863,90 59.725,11 2.616.617,47 36,48 96,03

b) Ejecución del presupuesto de ingresos corriente a 30 de junio de 2018.

Página 3

III

correo electrónico: intervencion@lasalína.es

011.,4111.1.imi 41"›

1 I*: Diputación

A de Salamanca 1.2=7~

Intervencion General

ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS A 30/06/2018 CAP. PRÉVISIONES

INICIALES MODIFICACIONES PREVISIONES

DEFINITIVAS DERECHOS

RECONOCIDOS DERECHOS

ANULADOS + CANC. DERECHOS

RECONOC. NETOS

3 3.571.708,00 0,00 3.571.708,00 1.031.089,80 27.351,93 1.003.737,87

4 102.492,00 0,00 102.492,00 0,00 0,00 0,00

5 1.000,00 0,00 1.000,00 558,96 0,00 558,96

8 40.000,00 404.006,48 444.006,48 3.000,00 0,00 3.000,00

TOT. 3.715.200,00 404.006,48 4.119.206,48 1.034.648,76 27.351,93 1.007.296,83

ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS A 30/06/2018

CAP; PREVISIONES DEFINITIVAS

DERECHOS RECONOC. NETOS

RECAUDACION .:...NETA

- . DERECHOS PENDIENTES COBRO

COMPARACIÓN D.R.N./PREV. DEF.

% D.R./ P.D.

wo R.N./D.R.

3 3.571.708,00 1.003.737,87 1.003,737,87 0,00 2.567.970,13 28,10 100,00 0,00 4 102.492,00 : 0,00 •: - 0,00 0,00 102.492,00 0,00

5 1.000,00 558,96 558,96 , 0,00 441,04 55,90 100,00

8 444.006,48 3.000,00 100,00 7900,00 441.006,48 0,68 3,33

TOT. 4.119.206,48 1.007.2a6,83 04.396,83 2400,00 3.111.909,65 24,45 99,71

c) El Resultado Presupuestario a 30 de junio de 2018.

CONCEPTOS

a. Operaciones corrientes b. Operaciones de capital

1. Total operaciones no financieras c. Activos financieros d. Pasivos financiaros

2. Total operaciones financieras RESULTADO PRESUPUESTARIO

RESULTADO PRESUPUESTARIO A 30/06/2018 OBLIGACIONES

RECONOCIDAS NETAS 1.478.474,06

21.114,95 1.499.589,01

3.000,00 0,00

3. 3.000,00 1.502.589,01 -495.292,18

DERECHOS: 10ECONOCIDOINETOT:

RESULTADO PRESUPUESTARIO

1.004.296,83 0,00

1.004.291B 3.00a,00

0,00 000,00:

. , d) Estimación delja Liquidación del presupuesto referida a 31 de diciembre.

4

TOT.

5

1

CAP. ESTIMACIÓNOE LA LIQUIDACIÓNIDELPRESDP1JESTÓ REFERIDA A 31 DEIDICIEMBRE -

DERECHOS „ 'RECONOCIDOS NETOS

PREVISIONES DEFINITIVAS

5.33.294,68

0,00 0,0

3.571.701.0y: 153,5'4,0,20

111.4,00

1.60 .006,48 0,00

4.504.639,28

4.497.633,55

6.000,00

1.005,73

0,00 0,00

0,00

CRÉDITOS DEFINITIVOS

1.947.412,25 1.756.090,88

100,00 1.200.000,00

0,00 386.691,55

0,00 40.000,00

5.330.294,68

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

1.772.538,56. 1.156.1.102

100,00 743Z18729

0,00 36.997,97

0,00 6.000,00.

3j15.541,84

O.R./C.D. D.R./P.D. 91,02 0,00 65,87 0,00

100,00 125,92 61,92 0,00 0,00 100,57 9,57 0,00 0,00 0,00

15,00 0,37 69,71 84,51

2 3

6 7 8

0,00 0,00

Salamanca, 24 de octubre de 2018,

El Intervent eneral

Fdo.: Manuel Jesús. rnández Valle

Página

O Felipe Espino, 1. 37002 Salamanca

Tel. 923 29 3110 - Fax 923 29 32 59


CRÉDITOS DEFINITIVOS CRÉDITOS INICIALES MODIFICACIONES:. :

1.805.806,00 5.162..251 1.217.350,00 193.142;51:

120.100,00 40.000,00 1.160.000,00

224.000,00 351.336,75 40.000,00 0,00

3.447.256,00 1.604.641,67

1.810.96125 1.410.492,67

.15:100,00 1200400,00

.575336,75 40.000,00

14111111111111:•40 51.8 67

GASTOS COMPROMETIDOS

OBLIGACIONES RECON. NETAS

1.712.837,43 1.712.837,43 1.329.249,42 1.014.608,45

13.466,16 13.466,16 1.029.266,53 1.029.266,53

468.395,66 80.017,68 18.000,00 18.000,00

071.215,20 3.868.196,25

REMANENTES DE CREDITO

395.884,22

A

Diputación

X de Salamanca Presidencia


LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE 2017 DE REGTSA

En cumplimiento de lo previsto en el artículo 18.b) del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, se emite información correspondiente a la liquidación del presupuesto de 2017 de la Diputación de Salamanca y de sus Organismos Autónomos.

El expediente al efecto elaborado desde las dependencias de la Intervención con la información suministrada por el Servicio de Contabilidad, recoge el estado del presupuesto de gastos corriente a 31 de diciembre de 2017.

Asimismo, se acompaña el estado del presupuesto de ingresos corriente con indicación de los derechos reconocidos y cancelados a 31 de diciembre de 2017.

Los estados que reflejan la información indicada se resumen en los siguientes cuadros:

puesto de gastos corriente a 31 de diciembre de 2017. a) Ejecución del presu

ESTADO Denocucion DEEPRESUPUESTO DE GASTÓ5 A 31/12/2017

ECUCIÓN DEL PRESOPOESTOOE GASTOSA 31/12/2017 OBLIGACIONES RECON.

NETAS 1 1.712.837,43 2 99.636,80 914.971,65 1.014.608,45

1.633,84 0,00 3 0,00 170.733,47 4 0,00 495.319,07 6

80.017,68

0,00 22.000,00 8

18.000,00 9106,80 1.183.701,42

b) Ejecución del presupuesto de ingresos corriente a 31 de diciembre de 2017.

ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS A 31/12/2017 CAP. PREVISIONES

INICIALES MODIFICACIONES PREVISIONES

DEFINITIVAS DERECHOS

RECONOCIDOS DERECHOS ANULADOS

3 3.406.256,00 0,00 3.406.256,00 4.307.033,51 1.603,99 4 0,00 51.088,20 51.088,20 1.149,31 0,00 5 1.000,00 0,00 1.000,00 1.741,06 0,00 8 40.000,00 1.553.553,47 1.593.553,47 18.000,00 0,00 TOT. 3.447.256,00 1.604.641,67 5.051.897,67 4.327.923,88 1.603,99

Página 1

a Felipe Espino, 1. 37002 Salamanca

Tel. 923 29 3110 - Fax 923 29 32 59

TOT. 3.868.196,25

1.029.266,53 13.466,16

1E000,00 3.76/55/4S

1.029.266,53 8(P017,68

13.466,16


III + + + +

Diputación

Salamanca, 24 de octubre de 2018,

Fdo.: lvlanuel Jesú rnan ez Valle

EF Interven

Tel. 923 29 3110 - Fax 923 29 32 59 C/ Felipe Espino, I. 37002 Salamanca

)*1 , , de Salamanca zw~r~


ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS A 31112/2017 CAP. DERECHOS

CANCELADOS DERECHOS

RECONOCIDOS NETOS RECAUDACION NETA DERECHOS PENDIENTES

DE COBRO EXCESO / DEFECTO

PREVISION 3 0,00 4.305.429,52 4.305.429,52 0,00 -899.173,52 4 0,00 1.149,31 1.149,31 0,00 49.938,89

5 0,00 1.741,06 1.741,06 0,00 -741,06

8 0,00 18.000,00 3.750,00 14.250,00 1.575.553,47

TOT. 0,00 4.326.319,89 4.312.069,89 14.250,00 725.577,78

Página 2


REGTSA

ELCOOII ADIR GEN

o. Rodríguez Maseda Fd

ENTRADA N.2

SALIDA N.2

Adjunto remito remito a Vd., para su informe, proyecto de presupuesWde

01,1•>1151110 AUTONOMO II.C•IJDACION y GESTION 1111111.M.A SIL AMILMC

P8700006 C

para

Offf ORGANISMO AUTÓNOMO I RECAUDACIÓN Y GEST/CM TRIBUTARIA ,SALA MANCA REGTSA

REGISTRO

- 8 NOV. 2018

el ejercicio 2018, integrado, de acuerdo al ad 168, 1 del Real Decreto Legislativo

2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto refundido de la ley

reguladora de las Haciendas Locales, por la siguiente documentación:

• Memoria.

• Resumen de la liquidación del presupuesto anterior y avance de la del

corriente.

• Cuadro de inversiones.

• Plan estratégico de subvenciones

• Anexo de personal, que contiene: propuesta de modificación de la relación

de puestos de trabajo y plantilla para el ejercicio 2018, así como los

informes sobre su adecuación al ordenamiento jurídico emitidos por la

Asesoría jurídica de REGTSA.

• Informe económico explicativo de las bases utilizadas para la evaluación de

ingresos y de la suficiencia de los créditos para atender al cumplimiento de

las obligaciones exigibles.

Salamanca 7 de noviembre d 18

SR. INTERVENTOR

AVDA. CARLOS 1,64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOFÍA)

ORGANISMO AUTÓNOMO

. ; I RECAUDACIÓN Y GESTIÓN TRIBUTARIA SALAMANCA

REGT S A REGISTRO

-8 NOV. 2018

• Memoria.

• Resumen de la liquidación del presupuesto anterior y avance de la del

corriente.

• Cuadro de inversiones.

• Plan estratégico de subvenciones

• Anexo de personal, que contiene: propuesta de modificación de la relación

de puestos de trabajo y plantilla para el ejercicio 2018, así como los

informes sobre su adecuación al ordenamiento jurídico emitidos por la

Asesoría jurídica de REGTSA.

• Informe económico explicativo de las bases utilizadas para la evaluación de

ingresos y de la suficiencia de los créditos para atender al cumplimiento de

las obligaciones exigibles.

Salamanca 7 de noviembre

Fd o. Rodríguez Maseda

SR. INTERVENTOR


10/ REGTSA 011" 0•15140 A1,01%10040

TCAU154.011 Y GESTIdi TRINTIM114 S .441 ANC

P8700006 C

ENTRADA N.2

SALIDA N.2 q Adjunto remito a Vd., para su informe, proyecto de presupuesto de REGTSA para

el ejercicio 2018, integrado, de acuerdo al ad 168, 1 del Real Decreto Legislativo

2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto refundido de la ley

reguladora de las Haciendas Locales, por la siguiente documentación:

Salamanca LA V

Fdo. : Chab

bre de 2018 NTA

orre Olvera

REGTSA ORGA NISMO ASIR O NOMO

IMC DA00.1 MINITAILA

SAI. A MANC A

P8700006 C

PLAN ESTRATÉGICO DE SUBVENCIONES DE REGTSA 2019

LÍNEA DE ACTUACIÓN: FOMENTO DE DELEGACIONES DE LOS AYUNTAMIENTOS

DENOMINACIÓN: TRANSFERENCIAS A AYUNTAMIENTOS

...... TIPO DE SUBVENCIÓN: CONCESIÓN DIRECTA

DESCRIPCIÓN: Dirigida a posibilitar acuerdos de delegación y cooperación con el ayuntamiento de Béjar u otros que se encuentren en la misma situación. En estos casos, los Ayuntamientos que cuentan con medios personales en los servicios tributarios y deleguen sus tributos a la Diputación, siempre se mantendrá algún tipo de colaboración en la realización de las tareas recaudatorias por parte del los ayuntamiento, que debería ser compensada de acuerdo con lo que se determinase en el Convenio correspondiente

EFECTOS QUE SE PRETENDEN CONSEGUIR: Facilitar la firma de convenios de delegación a los ayuntamientos que cuenten con un servicio de gestión tributaria.

PLAZO DE EJECUCIÓN: EL EJERCICIO

BENEFICIARIOS: AYUNTAMIENTOS DE LA PROVINCIA

INVERSIÓN: 40.000,00 €

Aplicaciones presupuestarias:

9320.4620000 4 I 40.000,00

€ € €

OTROS ASPECTOS A RESALTAR:


INVERSIONES 2.019

Financiación

Código 01.19 Denominación: Maquinaria, instalaciones y utillaje Año de inicio: 2019 Año de finalización: 2019

Adquisición de maquinaria (equipos de frío/calor)

1.000,00 Fondos propios

Código 02.19 Denominación: Mobiliario y enseres Año de inicio: 2019 Año de finalización: 2019

Adquisición de mobiliario 3.000,00 Fondos propios

Código 03.19 Denominación: Inversión informática Año de inicio: 2019 Año de finalización: 2019

Aplicaciones previstas en el plan estratégico (nuevos servicios en la oficina principal, rediseño de la intranet, nueva sede electrónica y nuevo portal de transparencia de REGTSA)


REGTSA ORGANISMO AllIONCIA10

RECAIIISACION Y GESTION T IMANA

S•L A MANE A

P8700006 C

ANEXO DE INVERSIONES 2019.-


REGTSA OJOAMISMO AUTONIONIO

IMAIJOACION Y 613710017111•UTA.10.4

SAL •MANC A

P8700006 C


Adquisición de impresoras, ordenadores portátiles para oficinas móviles y nuevos servidores para alojar aplicaciones propias en el CPD de REGTSA



Proyecto de inversiones incluidas en el proyecto POCTEP 0083_CRD_6E

82.000,00 Fondos propios 25 % y FEDER 75 %

292.000,00 €

Salamanca 3 bre de 2018 LAVICR lENTA

Fdo. : Chabe orre Olvera

AVDA. CARLOS 1,64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO CEE. REINA SOFÍA)

REGTSA ORGANISMO AUTONOMO RECAUDAR... Y GESTION TRIBLITAALA SAL •MANC A

P8700006 C

PRESUPUESTOS REGTSA 2.019

MEMORIA

Para la realización del Proyecto de Presupuesto del Organismo para 2.019, se han tenido

en cuenta las normas dictadas por el Área de Economía y Hacienda sobre la confección

de los Presupuestos Generales de la Excma. Diputación, de acuerdo con los objetivos a

alcanzar durante dicho ejercicio.

En el año 2019 se prevé un incremento de los ingresos y gastos del Organismo, resultado

de combinar la optimización de los procesos de recaudación, con la recuperación de la

gestión directa de la gestión de la base de datos de REGTSA.

ESTADO DE INGRESOS

En el Estado de Ingresos se ha previsto un crecimiento del 4,61 % sobre las previsiones

del ejercicio anterior, que está ajustado a una realidad objetivamente previsible, teniendo

en cuenta la evolución de la actividad del Organismo. Fundamentalmente el incremento

proviene del incremento de los ingresos procedentes de la prestación de servicios del

Organismo, que crecen un 5,96 % (209.130,00 E). Se trata de un previsión muy

conservadora si se tiene en cuenta que los derechos reconocidos netos del Capítulo III en

2017 ascendieron a 4.305.429,52 E, y la previsión para 2018 se sitúa por debajo de dicha

cifra.

Por otra parte, en el Capítulo IV se incluyen los ingresos procedentes de la aportación del

FEDER al proyecto POCTEP 0083_CRD_6E que suponen una disminución con respecto

al año anterior del 37,8 %, alcanzando durante 2019 la cifra de 63.750,00€.

Finalmente en el Capítulo VIII se recogen las previsiones estimadas por reintegros de los

anticipos que durante el ejercicio se conceden al personal de REGTSA (concepto

8300000, por importe de 40.000,00 €) por la misma cuantía en la partida correlativa del

presupuesto de gastos. No se presupuesta nada en el Capítulo IX por no tener prevista

operación de crédito para financiación de inversiones, como viene sucediendo en los

ejercicios anteriores desde que se constituyó REGTSA.

La situación financiera de REGTSA está totalmente saneada, no existiendo ningún

endeudamiento, y para hacer frente a cualquier imprevisto contamos con el remanente de

Tesorería no afectado en la liquidación presupuestaria del Organismo, que garantiza el

mantenimiento durante todo el ejercicio de la capacidad presupuestaria de REGTSA.


Tíííí REGTSA 006A MISMO J.101401%0 WAUDACION Y CASTIOM DIMUták210. SAlálIAAMC

P8700006 C

ESTADO DE GASTOS

En el Capítulo I, GASTOS DE PERSONAL se contempla un incremento de los gastos de

personal de un 4,33 % sobre la previsión inicial del ejercicio anterior. A esta cifra se llega

teniendo en cuenta las siguientes consideraciones:

• Establecer una previsión de un incremento del 2,5 % las retribuciones de los

funcionarios, cifra recogida en el II Acuerdo para la mejora del empleo público y

condiciones de trabajo. La aplicación de dicho incremento estará condicionada, en

todo caso, a la normativa que finalmente se apruebe sobre retribuciones de los

funcionarios públicos para el ejercicio 2019.

• El cumplimiento de trienios que supone un crecimiento del 0,3 %

• Los cambios propuestos en la RPT de REGTSA.

El Capítulo II aparece en el proyecto de presupuesto con una dotación inicial de

1.400.350,00 €, y representa, por tanto, una disminución del gasto del 0,31 % en compra

de bienes corrientes y servicios sobre las previsiones iniciales del ejercicio anterior, que

viene motivado fundamentalmente por la disminución de los gastos correspondientes al

POCTEP en este Capítulo.

En el Capítulo III se mantiene la dotación de esta partida, teniendo en cuenta que durante

2016 se adjudicó la operación de tesorería para anticipos para ayuntamientos para el

período 2016-2019.

Se ha mantenido una partida dedicada a transferencias corrientes a los ayuntamientos en

el Capítulo IV, dirigida a posibilitar acuerdos de delegación y cooperación con los

ayuntamientos de Béjar y/o Cabrerizos. En el supuesto de dichos ayuntamientos, teniendo

en cuenta los medios personales con los que cuentan, siempre se mantendría algún tipo

de colaboración en la realización de tareas por parte de los ayuntamientos, que debería

ser compensada de acuerdo con lo que se determinase en el Convenio correspondiente.

En todo caso este hipotético gasto siempre llevaría aparejado un ingreso de cuantía muy

superior.

En el Capítulo VI se incluyen 292.000,00 euros, de los cuales, 1.000 corresponden a

maquinaria, 3.000 se dedican a mobiliario, 150.000 a la adquisición e implantación de

aplicaciones informáticas, 56.000 a la inversión en equipos para proceso información y

82.000,00 corresponden a inversiones asociadas al proyecto POCTEP 0083_CRD_6E.

En Capítulo VIII se mantiene la dotación anterior, si bien debe recordarse que en este

Capítulo el gasto siempre lleva aparejado un ingreso de cuantía similar.


DENOMINACIÓN PREVISIÓN Tasas y otros ingresos 3.781.521,00 Transferencias corrientes 63.750,00 Ingresos Patrimoniales 1.000,00 Activos Financieros 40.000,00

ESTADO DE INGRESOS CAPÍTULOS

III IV V VIII

TOTAL INGRESOS

ESTADO DE GASTOS CAPÍTULOS

II

III IV VI VII VIII

3.886.271,00

DENOMINACIÓN PREVISIÓN Gastos de Personal 1.993.821,00 Compra de bienes corrientes y servicios

1.400.350,00

Gastos Financieros 120.100,00 Transferencias Corrientes 40.000,00 Inversiones Reales 292.000,00 Transferencias de Capital 0,00 Activo nancieros 40.000,00

REGTSA OIGA MISMO AUIONOMO

RICAUOACION Y OISTION IIIMLITAMA

SAL A MANC A

P8700006 C

RESUMEN POR CAPÍTULOS A continuación se expone un cuadro resumen con el proyecto de presupuesto que se

propone para el año 2.019:

TOTAL GASTOS 3.886.271,00

Salama re de 2018 LA VI NTA

Fdo. : Cha rre Olvera


jíípI

REGTSA 0•0•1411•40 AUVONOMO lICAUDÁCION Y GEMOM1111111rt•••• SAL • NIANC A

P8700006 C

ESTADO DE INGRESOS. CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

CONCEPTO DENOMINACIÓN PREVISIÓN 2019

CAPÍTULO III: TASAS Y OTROS INGRESOS 32900 Prestación servicios recaudación y otros entes 3.731.521,00 39901 Eventuales e imprevistos 50.000,00

TOTAL CAPÍTULO III 3.781.521,00 CAPITULO IV: TRANSFERENCIAS CORRIENTES

49101 Aportación FEDER POCTEP 0083_CRD_6 E 63.750,00 TOTAL CAPÍTULO IV 63.750,00

CAPÍTULO V: INGRESOS PATRIMONIALES 52000 Intereses de entidades financieras 1.000,00

TOTAL CAPÍTULO V 1.000,00 CAPÍTULO VIII: ACTIVOS FINANCIEROS

83000 Reintegros de anticipos al personal 40.000,00 TOTAL CAPÍTULO VIII 40.000,00

TOTAL INGRESOS 3.886.271,00

ESTADO DE GASTOS. CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

PARTIDA DENOMINACIÓN PREVISIÓN 2019

CAPÍTULO I: GASTOS DE PERSONAL 9320A.1200000 Retribuciones básicas funcionarios Grupo Al 31.231,00 9320A.1200100 Retribuciones básicas funcionarios Grupo A2 82.390,00 9320A.1200300 Retribuciones básicas funcionarios Grupo Cl 315.456,00 9320A.1200400 Retribuciones básicas funcionarios Grupo C2 53.486,00 9320A.1200600 Retribuciones básicas funcionarios Trienios 97.258,00 9320A.1210000 Retribuciones complementarias funcionarios Complemento de destino 297.067,00 9320A.1210100 Retribuciones complementarias funcionarios Complemento especifico 511.083,00 9320A.1270000 Aportación planes de pensiones funcionarios 0,00 9320A.1300000 Retribuciones básicas personal laboral 27.256,00 9320A.1300200 Otras remuneraciones personal laboral 49.425,00 9320A.1370000 Aportación planes de pensiones laborales 0,00 9320A.1500000 Productividad funcionarios 140.000,00 9320A.1500100 Productividad laborales 8.300,00 9320A.1510000 Gratificaciones extraordinarias funcionarios 971,00 9320A.1510100 Gratificaciones extraordinarias laborales 485,00 9320A.1600000 Seguridad Social 371.233,00 9320A.1620400 Acción social 8.180,00

TOTAL CAPÍTULO I 1.993.821,00 CAPÍTULO II: COMPRA DE BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS

9320A.2060000 Arrendamientos equipos informáticos 15.000,00 9320A.2120000 Reparación y conservación de edificios 3.000,00 9320A.2160000 Reparación de equipos informáticos 1.000,00 9320A.2200000 Material de oficina ordinario 60.000,00 9320A.2200100 Material de oficina, prensa, libros, etc... 3.000,00

AVDA. CARLOS 1, 64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOFÍA)

REGTSA 0110"11.1140 AUTONOMO IIIICAUDACION Y GISTION tifilliTAMA IAL AMANC •

P8700006 C 9320A.2200200 Material informático no inventariable 15.000,00

9320A.2210000 Suministro de energia electrica 0,00

9320A.2210100 Suministro de agua 0,00

9320A.2210400 Suministro de vestuario 150,00

9320A.2211000 Suministro de productos de limpieza y aseo 1.100,00

9320A.2211200 Suministro de material electronico y de telecomunicaciones 100,00

9320A.2220000 Servicios de Telecomunicaciones 20.000,00

9320A.2220100 Comunicaciones postales 500.000,00

9320A.2230000 Transportes 100,00

9320A.2240000 Primas de seguros 1.400,00

9320A.2250200 Tributos de las Entidades Locales 500,00

9320A.2260100 Atenciones protocolarias 12.000,00

9320A.2260200 Publicidad y propaganda 2.000,00

9320A.2260400 Gastos jurídicos 22.000,00

9320A.2260600 Reuniones y conferencias 6.000,00

9320A.2269900 Gastos diversos 15.000,00

9320A.2270000 Limpieza y aseo 0,00

9320A.2270600 Estudios y trabajos técnicos 640.000,00

9320A.2279900 Otros trabajos. Otras empresas 8.000,00

9320A.2302000 Dietas del personal no directivo 4.000,00

9320A.2312000 Locomoción del personal no directivo 9.000,00

9320A.2330000 Dietas asistencia Tribunales 3.000,00

9320A.2330100 Dietas asistencias al Consejo 14.000,00

9320A.2330200 Dietas miembros del Consejo 12.000,00

9320A.2330300 otras Indemnizaciones 30.000,00

4910A.2260600 Reuniones y conferencias. Comunidad Rural Digital 3.000,00

TOTAL CAPÍTULO II 1.400.350,00 CAPÍTULO III: GASTOS FINANCIEROS

9320A.3100000 Intereses operación de tesorería 120.000,00

9320A.3520000 Intereses de demora 100,00 TOTAL CAPÍTULO III 120.100,00

CAPÍTULO IV: TRANSFERENCIAS CORRIENTES 9320A.4620000 Transferencias a ayuntamientos 40.000,00

TOTAL CAPÍTULO IV 40.000,00 CAPÍTULO VI: INVERSIONES REALES

9320A.6230000 Maquinaria, instalación y utillaje 1.000,00

9320A.6250000 Mobiliario y enseres 3.000,00

9320A.6260000 Inversión equipos proceso de informacion 56.000,00

9320A.6260100 Inversión informática 150.000,00

4910A.6260100 Inversión informática. Comunidad Rural Digital 82.000,00

TOTAL CAPÍTULO VI 292.000,00

CAPÍTULO VII: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 9320A.7000000 Transferencias de capital Admon. General Entidad Local O

TOTAL CAPÍTULO VIII O CAPÍTULO VIII: ACTIVOS FINANCIEROS

9320A.8300000 Anticipos personal 40.000,00


TOTAL CAPÍTULO VIII 40.000,00 TOTAL GASTOS 3.886.271,00

REGTSA ORGANISMO OLUSONOMO

REC A U DACKIN Y GES MON 111/1111/RARIA

S A U •MANC A

P8700006 C


TR CD CE RETRIBS P. EXTRA JUN P. EXTRA DIC Idrn/Prd/F s/FSoc Bruto Seg. Social Coste

0,00 1.999,08 1.999,08 3.139,56 32.567,71 7.041,12 39.608,83 0,00 1.931,76 1.931,76 3.416,88 31.809,24 6.793,32 38.602,56 0,00 2.488,32 2.488,32 3.200,88 39.483,11 9.383,52 48.866,63 0,00 2.161,17 2.161,17 3.566,04 35.233,28 8.457,56 43.690,83 0,00 1.657,08 1.657,08 535,44 24.982,96 7.194,24 32.177,20 0,00 1.829,40 1.829,40 3.352,80 30.404,75 6.472,80 36.877,55 0,00 1.961,28 1.961.28 3.139,56 32.034,55 6.913,68 38.948,23 0,00 2.310,24 2.310,24 1.419,96 35.160,12 8.201,40 43.361,52 0,00 1.848,24 1.848,24 3.139,56 30.457,96 6.536,52 36.994,48 0,00 2.315,28 2.315,28 3.529,08 37.191,04 8.103,96 45.295,00 0,00 1.524,24 1.524,24 3.324,96 24.735,84 6.300,36 31.036,20 0,00 1.599,84 1.599,84 2.759,88 25.237,07 6.614,16 31.851,23 0,00 2.155,08 2155,08 2.929,08 35.964,28 7.742,40 43.706,68 0,00 1.999,08 1.999,08 3237,00 32.665,15 7.041,12 39.706,27 0,00 2.639,56 2.639,56 3.321,60 40.275,65 10.948,28 51.223,93 0,00 1.681,32 1.681,32 3.320,64 28.152,76 7.307,28 35.460,04 0,00 1.656,48 1.656,48 3.373,32 26.650,08 5.569,20 32.219,28 0,00 2.055,72 2.055,72 3.509,64 33.737,40 7.232,52 40.969,92 0,00 2.093,40 2.093,40 3.139,66 33.900,24 7.360,08 41.260,32 0,00 1.751,52 1.751,52 3.519,36 29.299,71 7.586,40 36.886,11 0,00 1.516,39 1.516,39 3.263,64 24.563,47 6.267,71 30.831,18 0,00 1.711,08 1.711,08 2.161,20 27.605,01 7.487,28 35.092,29 0,00 1.829,40 1.829,40 3.409,32 30.461,27 6.696,24 37.157,51 0,00 1.508,54 1.508,54 2.161,20 23.349,98 6.235,06 29.585,04 0,00 2.196,88 2.196,88 3.301,20 35.469,41 8.160,96 43.630,37 0,00 3.114,36 3.114,36 3.319,68 50.631,71 11.039,64 61.671,35 0,00 1.848,24 1.848,24 3.139,56 30.457,96 6.536,52 36.994,48 0,00 1.516,39 1.516,39 3.313,68 24.613,51 6.267,71 30.881,22 0,00 3.181,80 3.181,80 5.883,48 56.894,03 11.039,64 67.933,67 0,00 1.829,40 1.829,40 3200,88 30.252,83 6.472,80 36.725,63 0,00 2.226,60 2.226,60 2.907,12 35.528,63 7.805,04 43.333,67 0.00 3.154,20 3.154,20 5.127.72 53.093,03 13.577,40 66.670,43 0,00 2.924,70 2.924,70 3.384,96 48.077,91 13.577,40 61.655,31 0,00 1.999,08 1.999,08 3.188,28 32.616,43 7.041,12 39.657,55 0,00 2.069,48 2.069,48 3.200,88 33.579,49 7.268,62 40.848.11 0,00 1.732,56 1.732,56 3.139,56 28.653,16 7.507,92 36.161,08 0,00 1.751,52 1.751,52 3.139,56 28.919,91 7.586,40 36.506,31 0,00 2.837,52 2.837,52 3.269,04 42.996,10 12.230,40 55.226,50 0,00 4.147,56 4.147,56 4.554,12 70.127,88 11.039,64 81.167,52 0,00 2.315,64 2.315,64 3.384,96 37.243,39 8.101,08 45.344,47 0,00 1.705,44 1.705,44 0,00 25.216,60 6.033,48 31.250,08 0,00 2.353,32 2353,32 3.198,00 37.589,35 8.228,76 45.818,11 0,00 2.507,28 2.507,28 4.174,68 40.723,60 8.744,76 49.468,36 0,00 2.905,68 2.905,68 3.355,68 47.572,53 10.579,56 58.152,09 0,00 2.360,40 2.360,40 0.00 36.359,79 10.771,92 47.131,71 0,00 2.060,88 2.060,88 0,00 32.165,91 9.529,68 41.695,59 0,00 98.962,43 98.962,43 140.053,20 1.604.705,79 374.626,65 1.979.332,44 0,00 98.962.43 98.962,43 140.053,20 1.604.705,79 374.626,65 1.979.332,44

5.327,28 5.327,28 6.043,48 6.043,48 5.040,41 5.040,41 5.327,28 6.043,48 5.040,41 6.043,48 4.467,72 4.467.72 6.043,48 5.327,28 6.043,48 5.040,41 4.467.72 5.327,28 5.327,28 5.040,41 4.467,72 5.040,41 5.040,41 4.467,72 6.043,48 8.914,20 5.040,41 4.467,72 8.914,20 5.040,41 6.043,48 8.914,20 7.442,08 6.327,28 5.327,28 5.040,41 5.040,41 6.509,28

10.627,32 6.043,48 5.040,41 6.043,48 6.043,48 7.442,08 6.043,48 6.043,48

267.238,08 267.238,08

8.650,32 8.650,32

13.352,16 9.757,32 6.900,35 6.900,35 8.650,32

11.731,28 6.900,35

11.731,28 6.015,12 6.015,12

10.085,28 8.650,32

13.352,16 6.900,35 6.015,12 8.650,32 8.650,32 6.900,35 6.015,12 6.900,35 6.900,35 6.015,12 9.757,32

17.578,80 6.900,35 6.015,12

18.849,48 6.900,35 9.757,32

17.578,80 16.459,67

8.650,32 8.650,32 6.900,35 6.900,35

16.459,67 27.044,28 11.731,28 6.900,35

11.731,28 13.352,16 16.459,67 13.352,16 9.757,32

467.976,17 467.976,17

2.259,79 1.358,64 2.717,35 2.351,50

0,00 2.259,79 1.802,23 2.152,32 2.488,56 2.064,04

228,84 1.143,95 3.403,68 2.259,79 3.368,45

336,12 1.830,24 2.946,12 3.403,68 1.143,95

133,49 888,29

2.259,79 38,14

2.781,05 1346,96 2.488,56

133,49 2.723,87 2.259,79 3.174,91 2.920,56 2.698,45 2.259,79 3.069,45

915,12 1.143,95 2.172,23 5.447,64 2.259,79

672,36 2.717,35 2.946,12 2.260,39

0,00 0,00

90.230,58 90.230,58

02/11/2018

5.REGTSA

2.019 -2019 - Anexo Personal REGTSA

Puesto? Dia s Gr. CD CE SB

Clasificación Orgánica: Clasificación por programas: 9320A 9320A-GESTION SISTEMA TRIBUTARIO

00034- OFICIAL TRIBUTARIO PEÑARANDA 365 C1 19 808 9.19260 00058 - OFICIAL TRIBUTARIO GRANDES CONTRIBUYE 365 Cl 19 808 9.192,60 00007- JEFE UNIDAD RECAUDACION 365 C1 21 804 9.192,60 00014- JEFE NEGOCIADO OF. PPAL. 365 C1 21 805 9.192,60 00039 - AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00038 -AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00035 - OFICIAL TRIBUTARlo GESTION TRIBUTARIA 365 Cl 19 808 9.192,60 00018 - JEFE NEGOCIADO ZONA BEJAR 365 Cl 21 811 9.192,60 00041 - AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00017 - JEFE NEGOCIADO ZONA C. RODRIGO 365 Cl 21 811 9.192,60 00020 -AUXIUAR DE OFICINA 365 C2 16 809 7.650,72 00008 - AUXILIAR DE OFICINA 365 C2 16 809 7.650,72 00012 - JEFE NEGOCIADO 0.I.D.P. 365 Cl 21 813 9.192,60 00029 - OFICIAL TRIBUTARIO ATEN. CONTR. 365 C 1 19 808 9.192,60 00008 - JEFE UNIDAD GESTION TRIBUTARIA 365 Cl 21 804 8.910,84 00048 -AGENTE TRIBUTARIO 365 C1 18 806 9.192,60 00032 - AUXIUAR DE OFICINA 365 C2 16 809 7.650,72 00028 - OFICIAL TRIBUTARIO HACIENDA 365 Cl 19 808 9.192,60 00033 - OFICIAL TRIBUTARIO CIUDAD RODRIGO 365 Cl 19 808 9.192,60 00047 -AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00031 - AUXIUAR DE OFICINA 365 C2 16 809 7.650,72 00050 - AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00043 -AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00052 - AUXILIAR DE OFICINA 365 C2 16 809 7.650,72 00025 -JEFA NEG.ATENCION CONTRIBUYENT 365 C1 21 805 9.192,60 00004-JEFE AREA DE HACIENDA Y REGIMEN INTER« 365 A2 26 803 12.243,35 00045 - AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00055 -AUXUAR DE OFICINA 365 C2 16 809 7.650,72 00013 -ASESOR JURIDICO 365 Al 26 807 14.159,40 00048 -AGENTE TRIBUTARIO 365 C1 18 806 1192,60 00027 -JEFE NEG.CALIDAD INFORMACION 365 Cl 21 805 9.192,60 00003- JEFE AREA RECAUDACION 365 A2 26 803 12.243,35 00038 - INSPECTOR TRIBUTARIO 365 A2 24 814 12.243,35 000m - OFICIAL TRIBUTARIO RECAUDAC 365 C1 19 808 9.192,60 00030- OFICIAL TRIBUTARIO OFIC. PRINCIPAL 365 Cl 19 808 9.192,60 00040 -AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00044 -AGENTE TRIBUTARIO 365 Cl 18 806 9.192,60 00037 - TECNICO AUX. INFORMATICO 365 Cl 22 814 8.910,84 00001 - JEFE AREA GESTION TRIBUTARIA Y COORDIN 365 Al 28 801 14.159,40 00019 - JEFE NEGOCIADO VITIGUDINO 365 Cl 21 811 9.192,60 00042 - AGENTE TRIBUTARIO 365 C1 18 806 9.192,60 00018 - JEFE NEGOCIADO PEÑARANDA 365 Cl 21 811 9.192,60 00005- JEFE DE UNIDAD DE HACIENDA Y REUNEN le 365 C1 21 804 9.192,60 00028- ADJUNTO JEFE AREA GESTION DE LA INFORI 365 A2 24 814 12.243,35 00051 - JEFE DE UNIDAD DE ATENCION A CONTRIBUY 365 A2 21 804 12.243,35 00009- JEFE NEGOCIADO PERSONAL Y AA.G 365 A2 21 805 12.243,35

Total Función: 9320A 9320A-GES1ION SISTEMA TRIBUTARIO 441.282,90 Total Croa no: 441.282,90

Total Presupuesto? SB 441.282,90 TR 90.230,58 CD 267.238,08 CE 467.976,17 RETRIBS 0,00

EL 1.7;í:.;

Fdo.: LiArl EL E RODRiCiliEZ MASE

5.REGTSA

02/11/2018 2.019 - 2019 -Anexo Personal REGTSA

P. EXTRA JUN 98.962,43 P. EXTRA DIC 98.962,43 Idm/Prd/Fs/FSoc 140.053,20 Bruto 1.604.705,79 Seg. Social 374.626,65 Coste 1.979.332,44

2

S A AUTO NONO

Y M'ION MALITA/1:U C A

700006 C

INFORME ECONÓMICO SOBRE EL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE REGTSA PARA EL EJERCICIO 2.019.-

El artículo 168, 1 del Real Decreto legislativo 2/ 2004, de 5 de marzo, por el que se

rueba el Texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales, determina la )

d cumentación que debe acompañar al presupuesto de las Entidades locales. Entre dicha

__

documentación se incluye un informe económico que debe explicar "las bases utilizadas

para la evaluación de los ingresos y las operaciones de crédito previstas, la suficiencia de

los créditos para atender el cumplimiento de las obligaciones exigibles y los gastos de

funcionamiento de los servicios y, en consecuencia, la efectiva nivelación del

presupuesto".

En su virtud, se emite el siguiente INFORME:

I.- BASES PARA LA EVALUACIÓN DE LOS INGRESOS.-

El resumen del presupuesto de ingresos es el siguiente:

ESTADO DE INGRESOS. CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

CONCEPTO DENOMINACIÓN PREVISIÓN 2018

PREVISIÓN 2019

CAPÍTULO III: TASAS Y OTROS INGRESOS

32900 Prestación servicios recaudación y otros entes 3.521.708,00 3.731.521,00 39901 Eventuales e imprevistos 50.000,00 50.000,00

TOTAL CAPÍTULO III 3.571.708,00 3.781.521,00 CAPITULO IV: TRANSFERENCIAS CORRIENTES

49101 Aportación FEDER POCTEP 0083_CRD_6 E 102.492,00 63.750,00 TOTAL CAPÍTULO IV 102.492,00 63.750,00

CAPÍTULO V: INGRESOS PATRIMONIALES

52000 Intereses de entidades financieras 1.000,00 1.000,00 TOTAL CAPÍTULO V 1.000,00 1.000,00

CAPÍTULO VIII: ACTIVOS FINANCIEROS

83000 Reintegros de anticipos al personal 40.000,00 40.000,00 TOTAL CAPÍTULO VIII 40.000,00 40.000,00

TOTAL INGRESOS 3.715.200,00 3.886.271,00

Se propone, por tanto, una incremento del 4,33 °A en la previsión de ingresos para el año

2019. En cuanto se refiere a dichos ingresos habría que diferenciar, atendiendo a su

naturaleza económica, entre los ingresos de naturaleza corriente (Capítulos III, y V) y los

derivados de operaciones de capital (capítulo VIII). Pasamos a analizar cada uno de ellos:

1.- Capítulo III.- Tasas y Otros Ingresos.-

Se incluyen en este Capítulo los ingresos derivados de los siguientes conceptos:

AVDA. CARLOS, 64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 1013 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOFÍA)

TÍÑ GTSA

A \ AUTON° O

A „

• Compensación por prestación de servicios de recaudación, que comprende los

ingresos derivados del premio de cobranza. • Eventuales e imprevistos, que incluye los ingresos derivados de las costas,

prescripciones de derechos, eventuales y cualesquiera otros de naturaleza

análoga.

-'fecha 30/10/2018 los derechos reconocidos netos en el presupuesto de ingresos de

2.018, es el siguiente:

Prestación de servicios de recaudación y otros

3.456.678,07

Eventuales e imprevistos 81.540,88 Total 3.538.218,95

Evidentemente, esta información es provisional, toda vez que se no se han contabilizado

los ingresos de todos los períodos de cobro voluntario y que, en consecuencia, faltarían

por contabilizar hasta el final del ejercicio los ingresos del 4 ° período de recaudación

ejecutiva, multas, y autoliquidaciones desde julio (previsión hasta final de año superior a

500.000 €). No obstante nos permite realizar proyecciones de ingresos al finalizar el

ejercicio que estimamos superior a 3.780.000 €, de hecho en la liquidación del

presupuesto 2017 los derechos reconocidos netos del Capítulo III ascendieron a

4.305.429,52 €.

2.- Capítulo IV.- Transferencias corrientes.-

Se incluyen en este Capítulo los ingresos procedentes de la aportación del FEDER al

proyecto POCTEP 0083_CRD_6E que suponen 63.750,00 €.

3. - Capítulo V.- Ingresos patrimoniales.-

En este Capítulo existe una sola partida la 520.0000 Intereses de Entidades Financieras,

en la cual se contabilizan los rendimientos de las Cuentas, ya sean de restringidas de

Recaudación o de Administración del presupuesto del Organismo, abiertas a nombre de

REGTSA en la Entidad Caja Duero. Para el ejercicio 2.019, teniendo en cuenta que el

interés de dinero se mantendrá en unos niveles similares a los actuales, se ha establecido

una previsión de 1.000,00 €.

4. - Capítulo VIII.- Activos Financieros.-

Los ingresos de este Capítulo corresponden exclusivamente a la partida de reintegro de

anticipos al personal, que aparece en el proyecto con una previsión de 40.000 €, que se

corresponde con la dotación de la partida de anticipos al personal del presupuesto de

gastos.

II.- BASES DE CÁLCULO UTILIZADAS PARA LA DETERMINACIÓN DE LOS

GASTOS.-

ATCAUGA

AVDA. CARLOS, 64-76, TELEFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOFÍA)

OIGA

PIO REGTS ORO • N “CAUDAC

A • • P8700

El resumen por Capítulos del presupuesto de gastos es el siguiente:

Denominación Previsión €

Capítulo I Gastos de personal 1.993.821,00

-C,apítulo II Gastos en bienes corrientes y servicios 1.400.350,00 _Capítulo III Gastos financieros 120.100,00 Capítulo IV Transferencias corrientes 40.000,00 Capítulo VI Inversiones reales 292.000,00 Capítulo VIII Activos financieros 40.000,00 TOTAL 3.886.271,00

En cuanto se refiere a dichos gastos habría que diferenciar, atendiendo a su naturaleza

económica, entre los gastos de naturaleza corriente (Capítulos I a IV) y los derivados de

operaciones de capital (Capítulo VI, VII y VIII). Pasamos a analizar cada uno de ellos:

1. - Capítulo I.- Gastos de Personal.-. El Capítulo I constituye el apartado más importante del presupuesto de gastos, hasta el

punto de que representa el 56,09 % de los gastos corrientes, y el 51,31 % del total del

presupuesto de gastos. Justamente por su importancia se ha procurado una elaboración

detallada y minuciosa, que parte de las plantillas presupuestarias de personal funcionario y

laboral, que se acompañan en el Anexo de personal.

En el Capítulo I se contempla un incremento de los gastos de personal de un 2,05 %

sobre la previsión inicial del ejercicio anterior. A esta cifra se llega teniendo en cuenta las

siguientes consideraciones:

• Establecer una previsión de un incremento del 2,5 °A las retribuciones de los

funcionarios, cifra recogida en el II Acuerdo para la mejora del empleo público y

condiciones de trabajo. La aplicación de dicho incremento estará condicionada, en

todo caso, a la normativa que finalmente se apruebe sobre retribuciones de los

funcionarios públicos para el ejercicio 2019.

• El cumplimiento de trienios que supone un crecimiento del 0,3 %

• Los cambios propuestos en la RPT de REGTSA.

Teniendo en cuenta estas precisiones, pasamos pues a explicar el método seguido para

obtener las siguientes partidas:

Las partidas de retribuciones básicas y complementarias se han elaborado con la

aplicación informática del Área de Recursos humanos, y permiten comprobar tanto el

detalle por puesto de trabajo y concepto, como los costes sociales y el coste total de la

plantilla, así como el detalle de las partidas fijas, es decir: retribuciones básicas y

complementarias del personal funcionario, distribuidas de acuerdo a la nueva estructura

presupuestaria y del personal laboral, y las cuotas de la seguridad social .

AVDA. CARLOS, 64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO CEE, REINA SOFÍA)

OIGAN Al1/0 MONO

CC AV DAC Y CICS 054 TIIIJJTAAZA

5 A 1 A PI C A

P8700

s partidas de productividad (150.0000, personal funcionario) y (1500100, personal

laboral) incluyen 140.000,00 y 8.300,00€ respectivamente, para hacer frente a los

compromisos derivados de los Acuerdos del Consejo de Administración sobre despliegue

de objetivos y productividad mediante evaluación de resultados para el ejercicio 2018

(Consejos de Administración de 27/04/2018 y 28/09/2018). Debe hacerse constar que se

,Mantienen las partidas de gratificaciones extraordinarias de personal funcionario y laboral,

respecto del ejercicio anterior.

Finalmente, se mantienen las dotaciones del resto de las partidas que se consideran

suficientes dada la ejecución del presupuesto.

2. - Capítulo II.- Gastos en bienes corrientes y servicios.-

Aparece en el proyecto de presupuesto con una dotación inicial de 1.400.350,00 €,

representa el 39,40 % de los gastos corrientes, y el 36,04 % del total del presupuesto de

gastos y representa, por tanto, una disminución del gasto del 0,31 °A en compra de bienes

corrientes y servicios sobre las previsiones iniciales del ejercicio anterior, que viene

motivado fundamentalmente por la disminución de los gastos correspondientes al

POCTEP en este Capítulo.

3. - Capítulo III.- Gastos Financieros.-

En el Capítulo III se mantiene la dotación de esta partida, teniendo en cuenta que durante

2016 se adjudicó la operación de tesorería para anticipos para ayuntamientos para el

período 2016-2019.

4. - Capítulo IV.- Transferencias Corrientes.-

Se ha mantenido una partida dedicada a transferencias corrientes a los ayuntamientos en

el Capítulo IV, dirigida a posibilitar acuerdos de delegación y cooperación con los

ayuntamientos de Béjar y/o Cabrerizos.

En el supuesto de dichos ayuntamientos, teniendo en cuenta los medios personales con

los que cuentan, siempre se mantendría algún tipo de colaboración en la realización de

tareas por parte de los ayuntamientos, que debería ser compensada de acuerdo con lo

que se determinase en el Convenio correspondiente. En todo caso este hipotético gasto

siempre llevaría aparejado un ingreso de cuantía muy superior.

5. - Capítulo VI.- Inversiones Reales.-

La diferencia entre los Ingresos Corrientes (3.846.273,00 €) y los Gastos de esa misma

naturaleza (3.554.273 €) constituye el ahorro del Organismo, que asciende a 292.000,00 €.

Justamente esta cifra, es la que se destina a Inversiones.

En el Capítulo VI (ver Anexo de Inversiones 2019) se incluyen 292.000,00 euros, de los

cuales, 1.000 corresponden a maquinaria, 3.000 se dedican a mobiliario, 150.000 a la

adquisición e implantación de aplicaciones informáticas, 56.000 a la inversión en equipos


IIT

REGTSA 0110• MISMO AUTONOMO

IfCflUDACON Y GO TION 111111101,1111F

SAL MANC

P8700006 C

para proceso información y 82.000,00 corresponden a inversiones asociadas al proyecto

POCTEP 0083_CRD_6E.

6.- Capítulo 8.- Activos Financieros.- Los gastos de este Capítulo corresponden exclusivamente a la partida de anticipos al

personal, que aparece en el proyecto con una previsión de 40.000 €. que se corresponde

con la dotación de la partida de reintegro de anticipos del personal del presupuesto de

ingresos.

Hl.- CONCLUSIONES.- Una vez examinados los diferentes capítulos del Presupuesto de Ingresos,

explicitando los criterios que han sido tenidos en cuenta para su determinación, y las

diferentes partidas que integran el Presupuesto de Gastos, de cuyo estudio se desprende

su suficiencia para atender los gastos de funcionamiento de los servicios, podemos

concluir, al menos a juicio de quien suscribe, que existe una efectiva nivelación del

Presupuesto de REGTSA para el 2.019 de conformidad con lo dispuesto en los artículos

165,4 y 168, 1 del Real Decreto legislativo 2/ 2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba

el Texto refundido de la Ley reguladora de las Haciendas Locales, y en la ley de 18/2001

general de estabilidad presupuestaria y en la ley orgánica 5/2001, de 13 de diciembre,

complementaria de la ley de estabilidad presupuestani

Salamanca 30 .- .ctub 2.018

EL CO RDI ADURC RAL

Fdo.- o. Rodríguez



1 , REGTSA OW0111415/40 AUTONCIMO

UDACPON 10031,ONIR,I0TAtIA

*MANCA

'870000 e

• P ESTA DE MODIFICACIÓN DE LA PLANTILLA DE PERSONAL Y LA

11' ELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO DE REGTSA.-

ANTECEDENTES.-

casión de la aprobación del presupuesto 2018 se realizó una nueva valoración de los

s de trabajo para reconocer el ejercicio de funciones que, en su momento (año

2001), no se había tenido en cuenta porque, en la mayor parte de los casos, todavía no

eran desarrolladas en REGTSA.

De cara al ejercicio 2019 se pretende homogeneizar los criterios de diseño del

organigrama y, consiguientemente de la RPT del Organismo. En Efecto, en estos

momentos en el Organismo cuenta con tres Unidades (Recaudación, Gestión Tributaria y

Hacienda y Régimen Interior). Cada una de ellas cuenta además con un Jefe de

Negociado y con uno o varios oficiales tributarios. Sin embargo, las funciones de Atención

al Contribuyente, que constituye una de las dependencias con más personal del

Organismo y que incluye tanto la atención a los contribuyentes de la oficina de Salamanca,

como la coordinación de la atención en las oficinas de zona, solo cuentan con un jefe de

Negociado y un oficial tributario. En consecuencia, y al objeto de armonizar todas las

dependencias del Organismo, se propone la creación de un puesto de trabajo de Jefe de

Unidad de Atención al contribuyente, que sumaría al Jefe de Negociado, Oficial Tributario

y agentes Tributarios existentes en la actualidad.

Como quiera que, en estos momentos, se encuentran vacante y no ocupado una plaza de

Auxiliar Tributario y el correspondiente puesto de trabajo de Agente tributario, se trataría

de transformar la plaza de C2 en C1, y el puesto de agente tributario en Jefe de Unidad de

Atención al Contribuyente.

II.- METODOLOGÍA UTILIZADA PARA LA VALORACIÓN ECONÓMICA DE LOS

PUESTOS DE TRABAJO DEL ANEXO DE PERSONAL

Determinando la normativa vigente, la obligación de que todos los puestos de trabajo han

de tener cobertura presupuestaria, la valoración económica del anexo de personal ha de

respetar:


Primero.- Los puestos de trabajo que se encuentren abiertos a dos grupos de

clasificación (Al, A2, C1, 02 y EA) se valorarán económicamente de acuerdo a la

correspondencia existente en la plantilla.

egundo.- Todos los puestos de trabajo serán objeto de valoración económica, ya

e én o no incluidos en la relación de puestos de trabajo aunque se encuentren

vacantes, se encuentren desempeñados con carácter temporal o se encuentren en

proceso de provisión al cierre de la confección del anexo de valoración y tengan

comprometido ingresos para su cobertura.

Tercero.- Para efectuar la valoración económica de los puestos de trabajo se

tendrá en cuenta la situación que presentan los mismos a fecha 1 de enero de

2019.

Cuarto.- Cerrado a una determinada fecha la confección del anexo de personal, si

se produjesen renuncias, pases a otras situaciones administrativas, jubilaciones

etc... estas no serán consideradas como modificaciones del anexo de personal.

• La valoración económica han de respetar las reglas que a continuación se describen:

1.- Los puestos que se encuentren vacantes se han de valoran con las

retribuciones íntegras (básicas y complementarias) que se asignan al puesto en la RPT,

sin consideración de la antigüedad en los mismos (Trienios).

Por lo que respecta a los costes de Seguridad Social, la valoración de la cotización

correspondiente se hará por la más alta, es decir como personal de nuevo ingreso.

2.- En los puestos de trabajo que se encuentren ocupados de forma transitoria por

funcionarios de carrera y laboral fijo (comisiones de servicios, atribuciones temporales,

acumulaciones de tareas, adscripciones provisionales, etc) deberá cuantificarse el total de

retribuciones básicas y complementarias del puesto, considerando las circunstancias

personales de antigüedad de quien los ocupa.

La cuenta de cotización de Seguridad Social se fija conforme a la que corresponda al del

personal que lo desarrolla (funcionario integrado o de la antigua MUNPAL, o de personal

de nuevo ingreso).

3.- Los puestos de trabajo que se encuentren reservados a personal, funcionario o

laboral, en razón a que la normativa así lo haya establecido o determinado o que en su

caso se encuentren en situaciones en que un acto administrativo les haya reconocido la


/./

EGTSA AUTONOMO

STIOli tRIMITAILIA hl

6C

reserva del puesto de trabajo con anterioridad a la confección del anexo de personal,

serán valorados económicamente conforme a las características del puesto y no se tendrá

en cuenta de las circunstancias personales de la persona respecto de la que se acordó la

a, por lo que respecta a la antigüedad ni a la cotización de Seguridad Social.

4.- Los puestos de trabajo que se desempeñen con carácter temporal por personal

ajeno a la plantilla (funcionarios interinos o laborales temporales) se valoran por el total de

retribuciones básicas y complementarias, y la antigüedad reconocida conforme al del

Estatuto Básico del Empleado Público (Real Decreto Legislativo 5/2015, de 30 de octubre,

por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto Básico del Empleado

Público).

Será principio general para la valoración económica de los puestos de trabajo, la de

establecer el régimen funcionarial como general y el régimen laboral como Excepcional, al

igual que mantiene la exposición de motivos del Estatuto básico del Empleado Público.

III.- MODIFICACIONES PROPUESTAS

De cara al ejercicio 2019 se propone, por los motivos expuestos en los antecedentes, los

siguientes cambios en la plantilla:

- Transformar una plaza de Auxiliar Tributario (Grupo C2) en una plaza de Técnico Auxiliar

Tributario (Grupo C1)

Del mismo modo se propone realizar los siguientes cambios en la relación de puestos de

trabajo:

- Modificar el puesto de Agente Tributario (puesto 00051), en un puesto denominado Jefe de

la Unidad de Atención a contribuyentes (nuevo puesto 00051) con las siguientes

características: Grupo A2/C1, nivel 21 y complemento específico 13.026,48 € (ver Anexo

I).

Quedando la plantilla y la relación de puestos de trabajo como se refleja en el anexo a

esta propuesta:

En consecuencia se formula la siguiente PROPUESTA DE ACUERDO:

AVDA. CARLOS, 64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOF(A)

Tuí REGTSA 0110.4141SM° AUTONOMO .C.41.10A0011 Y GOT101,1111111.00. S A, .4 AIAN(

P8700006 C

PRIMERO.-Aprobar la modificación de la plantilla de personal que se ha expuesto,

quedando tal y como se refleja en el anexo de esta propuesta.

SEGUNDO.- Aprobar la modificación de la relación de puestos de trabajo que se ha

expuesto quedando tal y como se refleja en el anexo de esta propuesta.

TERCERO.- Remitir la plantilla y la relación de puestos de trabajo a la Diputación

Provincial al efecto de que se incluya en la Plantilla y RPT consolidada de toda la Entidad,

para su posterior aprobación por el Pleno Provincial.

Salamanca 0 de oct bre 2.018 EL000Rn NÁPORGE rRAL

Fdo Rodríguez Maseda

Fiscalizado EL INTERV TOR :

Fdo : ManifJesús Fernández Valle


AVDA. CARLOS, 64-76, TELEFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOFÍA)

S A nulo MOMO

DON TINAUTAAIA

A NC A

P8700006 C

ANEXO I.-

RIPCIÓN Y VALORACIÓN DEL PUESTO DE TRABAJO 0051.- JEFE DE UNIDAD

NCIÓN AL CONTRIBUYENTE.-

A.- FUNCIONES:

Dependiendo del Coordinador General, le corresponden las tareas de

coordinar, supervisar e impulsar los trabajos y tareas siguientes:

• Coordinar las tareas de atención a los contribuyentes cualquiera que

sea el canal que se utilice (presencial, telefónico o internet)

• Control del registro de documentos y del libro de resoluciones

de la presidencia de REGTSA.

• Elaboración de los informes de estadísticas de atención al

contribuyente.

• Supervisión y Control de los expedientes de devolución de ingresos

indebidos.

• Supervisar la contestación a las sugerencias y reclamaciones

formuladas por los contribuyentes.

• Supervisar e impartir instrucciones a las oficinas periféricas en

materia de atención al contribuyente.

B.- VALORACIÓN:

El puesto de trabajo desarrolla funciones de supervisión y control sobre las funciones

desarrolladas por un Jefe de Negociado, un Oficial Tributario y los Agentes y/o Auxiliares

de oficina que se asignen a la Unidad. Adicionalmente, tiene asignadas funciones de

supervisión en materia de atención a los contribuyentes a las oficinas periféricas que, si

bien están adscritas orgánicamente a la Unidad de Recaudación, pueden recibir

instrucciones o ser supervisadas en tales cometidos por el Jefe de Unidad de Atención al

contribuyente.

AVDA. CARLOS 1,64-76, TELÉFS. 923 28 19 12 - 923 28 19 13 37008 SALAMANCA, (RECINTO CEE. REINA SOFÍA)

SA AtITONOMO

«STICM

0006 C

Por estos motivos, la valoración del puesto de trabajo tanto en lo que se refiere al nivel de

puesto de trabajo, como al complemento específico debe ser idéntica a la establecida en la

T actual para los jefes de Unidad de Gestión Tributaria, Hacienda y Régimen Interior y

dación, y así se recoge en las características del puesto de trabajo que se reflejan a

uación.

C.- CARACTERÍSTICAS:

Grupo: A2/C1

Nivel: 21

Complemento específico: 13.026,48

AVDA. CARLOS I, 64-76, TELÉFS. 923 28 19 12- 923 28 19 13 37008 SALAMANCA. (RECINTO C.E.E. REINA SOFÍA)

5.REGTSA

Plantilla orgánica del personal Funcionario

2019

Escala / Subescala / Clase Grupo N° Plazas

Administración General 19

Subescala Técnica 2 2

TECNICO ADMINISTRACION GENERAL Al 2

Subescala Gestión 4 4

TECNICO MEDIO DE GESTION A2 4

Subescala Administrativa 13 13

ADMINISTRATIVO C1 13

Administración Especial 25

Subescala Servicios Especiales 25 25

TECNICO AUXILIAR TRIBUTARIO Cl 19 AUXILIAR TRIBUTARIO 02 6

TOTAL 44

Página 1

5.REGTSA

Plantilla orgánica del personal Laboral 2019

Categoría Grupo N° Plazas TECNICO AUXILIAR INFORMATICO (L) 1 TECNICO AUXILIAR TRIBUTARIO (L) 1

TOTAL 2

Página 2

5.REGTSA

R.P.T. - DIPUTACIÓN DE SALAMANCA 2.019 Diputación

de Sal ama nca

REGTSA/1 - REGTSA/01 - AREA DE GESTION TRIBUTARIA Y COORDINACION

[Núm PUESTOS: 27] 00001 JEFE AREA GESTION TRIBUTARIA Y COORDINADOR GENERAL 28 801 26.384,64 $ C Al 02/03 POS (O] A5

00013 ASESOR JURIDICO 26 807 18.389,72 S C Al 02/03 POS [O] A5 LICENCIADO EN DERECHO

00028 ADJUNTO JEFE AREA GESTION DE LA INFORMACION F 24 814 16.058,16 S C Al /A2 02/03 POS [0] A5

00036 INSPECTOR TRIBUTARIO F 24 814 16.058,16 S C Al /A2 02/03 PRO [VI] A5

00037 TECNICO AUX. INFORMATICO L 22 814 16.058,16 S C C 1 POS [0] A5

00027 JEFE NEG.CALIDAD INFORMACION F 21 805 9.519,36 $ C A2/C1 02/03 POS [O] A5

00012 JEFE NEGOCIADO 0.I.D.P. F 21 813 9.839,28 S C A2/C 1 02/03 POS [0] A5

00006 JEFE UNIDAD GESTION TRIBUTARIA L 21 804 13.026,48 S C A2/C 1 POS [O] A5

00035 OFICIAL TRIBUTARIO GESTION TRIBUTARIA F 19 808 8.439,36 S C C 1 02/03 PRO [V01 AS

00038 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02/03 POS [0] A5

00039 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C C 1 02/03 PRO [V1] AS

00040 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02/03 SUS [RT] A5

00041 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02/03 POS [0] A5

00042 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02/03 PRONO] A5

00043 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C C 1 02/03 POS [O] AS

00044 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02/03 PRO [VT1 A5

00045 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02/03 POS [O] AS

00046 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02/03 POS [O] AS

00047 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02/03 SUS [RO] AS

00048 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C Cl 02)03 SUS [RT] A5

00050 AGENTE TRIBUTARIO F 18 806 6.732,00 NS C C 1 02/03 SUS [RT] A5

00008 AUXILIAR DE OFICINA F 16 809 5.868,36 NS C Cl /C2 02)03 PRO (Vi] A5

00020 AUXILIAR DE OFICINA F 16 809 5.868,36 NS C Cl/C2 02/03 PRO [VT] A5

00031 AUXILIAR DE OFICINA F 16 809 5.868,36 NS C C1/C2 02)03 PRO [VT] A5

00032 AUXILIAR DE OFICINA F 16 809 5.868,36 NS C C1/C2 02/03 POS [0] AS

00052 AUXILIAR DE OFICINA F 16 809 5.868,36 NS C C1/C2 02/03 PRO (Vi] AS

00055 AUXILIAR DE OFICINA F 16 809 5.868,36 NS C C 1/C2 02/03 PRO [VT] A5

REGTSA/1 - REGTSA/02 - AREA DE HACIENDA Y REGIMEN INTERIOR

[Núm PUESTOS: 4] 00004 JEFE AREA DE HACIENDA Y REGIMEN INTERIOR F 26 803 17,150,04 S C Al /A2 02/03 POS [0] A5

00005 JEFE DE UNIDAD DE HACIENDA Y REGIMEN INTERIOR F 21 804 13.026.48 S C A2)C1 02/03 POS (01 A5

00009 JEFE NEGOCIADO PERSONAL Y AA.G F 21 805 9.519,36 S C A2/C 1 02)03 VAC M A5

00026 OFICIAL TRIBUTARIO HACIENDA F 19 808 8.439,36 S C Cl 02/03 POS [01 A5

REGTSA/1 - REGTSA/03 - AREA DE RECAUDACION

[Núm PUESTOS: 12] 00003 JEFE AREA RECAUDACION 26 803 17.150.04 S C A1/A2 02/03 PRO NT) A5

00014 JEFE NEGOCIADO OF. PPAL. 21 805 9.519,36 S C A2/C 1 02/03 PRO (Vol A5

Página 1

R.P.T. - DIPUTACIÓN DE SALAMANCA 2.019 Diputación

Sallaniancz 5.REGTSA

t gra* 1., th,f,rz

00018

00019 JEFE NEGOCIADO VITIGUDINO

00016 JEFE NEGOCIADO ZONA BEJAR

21

21

21

811

811

811

11.445.12

11.445,12

11.445,12

C

C

C

A2/C1

A2/C1

A2/C1

02/03

02/03

02/03

POS [O]

POS [O]

POS [0]

A5

A5

A5

00017 JEFE NEGOCIADO ZONA C. RODRIGO 21 811 11.445,12 C A2/C1 02/03 PRO IVO) A5

00007 JEFE UNIDAD RECAUDACION 21 804 13.026,48 C A2/C1 02/03 POS [0] A5

00033 OFICIAL TRIBUTARIO CIUDAD RODRIGO 19 808 8.439,36 C Cl 02/03 POS [0] A5

00056 OFICIAL TRIBUTARIO GRANDES CONTRIBUYENTES 19 808 8.439,36 C C 1 02/03 POS [O] A5

00030 OFICIAL TRIBUTARIO OFIC. PRINCIPAL 19 808 8.439,36 C C1 02)03 PRO [VO] A5

00034 OFICIAL TRIBUTARIO PEÑARANDA 19 808 8.439,36 C Cl 02)03 POS [0] A5

00054 OFICIAL TRIBUTARIO RECAUDAC 19 808 8.439,36 C C 1 02/03 SUS [RO] A5

REGTSA/1 - REGTSA/04 - UNIDAD ATENCION AL CONTRIBUYENTE

[Núm PUESTOS: 3] 00051 JEFE DE UNIDAD DE ATENCION A CONTRIBUYENTES 21 804 13.026,48 A2/C1 02/03 VAC [V] A5

00025 JEFE NEG.ATENCION CONTRIBUYENTE 21 805 9.519,36 A2/C1 02/03 POS [O] A5

00029 OFICIAL TRIBUTARIO ATEN. CONTR. 19 808 8.439,36 C 1 02/03 POS [0] A5

[Núm Total PUESTOS: 46] Formas de provisión Tipos de personal Tipo de puesto Situación Adscripción cuerpos y escalas Adscripción administración

OT - OTRAS F - FUNCIONARIO NS - PUESTO DE TRABAJO NO SINGULARIZADO POS[0] - OCUPADO 01 - ESCALA HABILITACIÓN CARÁCTER ESTATAL Al - Administración del Estado y de Comunidades

C - CONCURSO FL - FUNCIONARIO/LABORAL 5- PUESTO DE TRABAJO SINGULARIZADO VACM - VACANTE 2- ESCALA ADMINSTRACIÓN GENERAL Autónomas

CE - CONCURSO - ESPECIFICO L - LABORAL PRONT] - VACANTE OCUPADO POR LT o FI 3- ESCALA ADMINISTRACIÓN ESPECIAL A2 - Administración del Estado y Administración Local

CP - CONCURSO - ORDINARIO E - EVENTUAL-DESIGNACIÓN EMPLEO PRO[VO] - VACANTE OCUPADO POR LF o FC A3- Administración del Estado, Comunidades

LD - LIBRE DESIGNACIÓN I INDISTINTA(FUNCIONARIO / RES[R] - RESERVA Autónomas, Administración Local

LABORAL/ESTATUTARIO) SUSIRT] - RESERVADO OCUPADO POR LT o FI A4 - Otras Administraciones

SUS[RO] - RESERVADO OCUPADO POR LF o FC A5 - Administración propia AE - Administración del Estado

Página 2

REGTSA ORGANISMO AUTÓNOMO RECAUDACIÓN Y GESTIÓN TRIBUTARIA DIPUTACIÓN DE SALAMANCA

P8700006 C

INFORME SOBRE LA PROPUESTA DE PLANTILLA DE PERSONAL Y

RELACIÓN DE PUESTOS DE TRABAJO DE REGTSA PARA 2019-

Vista la propuesta del Sr. Coordinador General de REGTSA, de fecha 30

de octubre de 2018, relativa a la modificación de la Plantilla de personal y la

relación de puestos de trabajo de REGTSA para el ejercicio 2019, por esta

Asesoría Jurídica se emite el presente informe:

1.- Fondo del asunto. -

La plantilla se aprueba anualmente con ocasión del Presupuesto y habrá

de responder a los principios de racionalidad, economía y eficiencia, uniéndose

a la misma los antecedentes, estudios y documentos acreditativos de que se

ajusta a estos principios (art. 90.1 LRBRL y 126.1 TRRL), pudiéndose modificar

durante la vigencia de los Presupuestos, con el cumplimiento de los trámites

establecidos para la modificación del mismo (STS 20/07/90: ar. 6141) y

debiendo ser motivada (art. 35 Ley 39/2015, de 1 de octubre, del

Procedimiento Administrativo Común), justificándose en la propuesta las

razones de eficacia que aconsejan tal modificación.

A REGTSA, como Organismo Autónomo, se le aplica la legislación

presupuestaria de la entidad local, pues el contenido básico de los estados de

gastos e ingresos viene exigido indistintamente para cada uno de los

presupuestos integrados en el general por el art. 165.1 del TRLRHL y art. 8 del

RD 500/1990, que en los apartados 1 y 2 del art. 18, contempla la

documentación complementaria exigida en el presupuesto general, al igual que

en el ya citado art. 90.1 de la LRBRL, que impone la aprobación anual de la

plantilla a través del presupuesto.

El art. 90.1 de la LRBRL, dice que las plantillas deberán responder a los

principios de racionalidad, economía y eficiencia, y establecerse de acuerdo con

la ordenación general de la economía, sin que los gastos de personal puedan

rebasar los límites que se fijen con carácter general. 1

REGTSA ORGANISMO AUTONOMO RICAUDACIÓN Y GESTION TRIBUTARIA DIPUTACIÓN DE AAAAA ANCA

P8700006 C

De conformidad con lo establecido en el art. 126.4 TRRL, las relaciones

de puestos de trabajo, que tendrán en todo caso el contenido previsto en la

legislación básica sobre función pública, se confeccionarán con arreglo a las

normas previstas en el art. 90.2 de la Ley 7/1985, de 2 de abril.

Según el art. 74 del Texto refundido del Estatuto Básico de los

empleados públicos (RD. Legislativo 5/2015, de 30 de octubre y el art. 90 2 de

la Ley 7/85, de 2 de abril, de Bases del Régimen Local, las Corporaciones

Locales formarán la relación de todos los puestos de trabajo existentes en su

organización, en los términos previstos en la legislación básica sobre la función

pública, que comprenderán, al menos, la denominación de los puestos, los

grupos de clasificación profesional, los cuerpos o escalas, en su caso, a que

estén adscritos, los sistemas de provisión y las retribuciones complementarias.

De conformidad con los arts. 3 y 4 del RD 861/86, de 25 de abril:

* Dentro de los límites máximos y mínimos señalados, el Pleno de la

Corporación asignará nivel a cada puesto de trabajo atendiendo a criterios de

especialización, responsabilidad, competencia y mando, así como a la

complejidad territorial y funcional de los servicios en que esté situado el

puesto.

* El complemento específico está destinado a retribuir las condiciones

particulares de algunos puestos de trabajo en atención a su especial dificultad

técnica, dedicación, incompatibilidad, responsabilidad, peligrosidad o

penosidad. En ningún caso podrá asignarse más de un complemento específico

a cada puesto de trabajo, aunque al fijarlo podrán tomarse en consideración

conjuntamente dos o más de las condiciones particulares mencionadas que

puedan concurrir en un puesto de trabajo. El establecimiento o modificación del

complemento específico exigirá, con carácter previo, que por la Corporación se

efectúe una valoración del puesto atendiendo a las circunstancias expresadas

anteriormente.

El art. 15.1 d) de la Ley 30/84, de aplicación supletoria a la

Administración Local, establece que la creación, modificación, refundición y

2

REGTSA ORGANISMO A UTÓINOMO RDCAUDACIÓN Y GESTIÓN TRIBUTARIA DIPUTACIÓN DE SALAMANCA

P8700006 C

supresión de puestos de trabajo se realizará a través de las relaciones de

puestos de trabajo.

2.- Procedimiento:

En virtud de lo establecido en el art. 37 del EBEP, la propuesta de

modificación de la plantilla y la relación de puestos de trabajo para el ejercicio

2019 ha sido aprobada por la mesa negociadora de REGTSA, mediante acuerdo

de fecha 5 de diciembre de 2018.

En base a lo dispuesto en los art. art. 8 c) de los Estatutos de REGTSA y

33.2.f) de la LRBRL, los trámites de aprobación de la plantilla y de la RPT serán

los siguientes: en primer lugar, la aprobación de la modificación por el Consejo

de Administración de REGTSA y su remisión a la Diputación Provincial para su

aprobación por el Pleno de la misma, y por último, la publicación íntegra de la

plantilla y la RPT en el BOP de Salamanca.

Según establece el art. 127 TRRL, una vez aprobada la plantilla y la

relación de puestos de trabajo se remitirá copia a la Administración del Estado

y a la de la Comunidad Autónoma respectiva, dentro del plazo de treinta días,

sin perjuicio de la publicación íntegra en el Boletín Oficial de la Provincia.

3.- Competencia. - El órgano competente para la modificación de la

plantilla y de la relación de puestos de trabajo es el Consejo de Administración

de REGTSA, en virtud de lo establecido en los art. 33.2 f) de la LRBRL y el art.

8 c) de los Estatutos de REGTSA. No obstante, a efectos de su consolidación

con la Plantilla y RPT de la Diputación Provincial, se remitirá para su aprobación

por el Pleno Provincial.

Por todo lo expuesto, se informa que la propuesta analizada se considera

conforme al ordenamiento jurídico. Acatando, en todo caso, cualquier otro

criterio mejor fundado en derecho.

Salamanca a 5 de diciembre de

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14,11A,A0N/4" Fdo.:

SR. COORDINADOR GENERAL

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P8700006 C

MANUEL ECO. RODRIGUEZ MASEDA, Coordinador General de REGTSA y Secretario de

la mesa negociadora de REGTSA,

CERTIFICO:

Que con fecha 5 de diciembre de 2018 se reunió la mesa negociadora de REGTSA,

nombrada mediante Decreto 333/2015, y entre otros asuntos acordó:

Aprobar la propuesta de modificación de la plantilla y la relación de puestos de trabajo

para el ejercicio 2019.

Y para que así conste se emite la siguiente certificación en Salamanca a 5 de diciembre de

2018.

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CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN sesión extraordinaria 9:00 horas€¦ · 1.- Propuesta sobre Plantilla...

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