¿Cómo identificar un posible fraude en el

comercio internacional?

Alejandro R. Aguilar AltamiranoDecano de la FCJS

Universidad Americana (UAM)Managua, 23 de septiembre de 2011

Fraude = mala fe = engaño = estafa

• FRAUDE (Diccionario RAE)(Del lat. fraus, fraudis).1. Acción contraria a la verdad y a la rectitud, que perjudica a la persona contra quien se comete.

Fraude de interés para el Estado

Contrabando

Descripciones falsas

Facturación fraudulenta

Falsificación de productos

Uso de “empresas de papel”

Abuso de regímenes aduaneros

Falsificación de cantidad o calidad

Falsificación de certificados de origen

Defraudación Aduanera: Toda acción u omisión mediante la cual se elude, total o parcialmente, el pago de los derechos arancelarios e impuestos de importación o de exportación, cuando ventajosamente se impida la aplicación de las prohibiciones o restricciones previstas por la legislación aduanera o conexa.

Fraude de interés para nosotros

Traslado de todos los riesgos al exportador

Omisión de información relevanteInformación falsa o errónea

Descuento arbitrario del valor de los envíos

Castigos por responsabilidades de otros

Retardación en los plazos de pagosNegativa a documentar

adecuadamenteEmpresa falsa - Estafa internacional

¡Nos importa a nosotros!¡Adiós al esfuerzo

empresarial!

Temas propuestos

En busca de nuevos mercados

El comprado

r equivocad

o

Los anzuelos contra el exportado

r

Algunas precaucio

nes necesaria

s

1. En busca de nuevos mercados

¿Qué exportar?

¿Dónde exportar?

¿Cómo exportar?

¿A qué precio?

Exportar implica una cultura de operaciones diferentes a las que comúnmente se realizan en el comercio local.Costumbres, riesgos, reglas del país de destino, normas legales, distancias, tipos de transporte, logística, formas de pago, tipos de cambio, conflictos, etc.

Información y plan de exportación¿Cuánto sabe sobre su nuevo mercado y sobre cómo exportar?

¿Qué quiere lograr, cómo y en qué plazo? ¿Cuál es su capacidad para hacerlo?

¿Medios, personal, producción, estructura, acopio, gestión, costos, precios, finanzas?

Información, plan y estrategia son esenciales para incursionar en el comercio mundial.

Primera recomendación

NO

SI

Exportador pasivo

Exportador activo

2. El comprador equivocado

Busque a su comprador

Mi comprador

¿Perfil del comprador equivocado

?

¡Pero… necesita crédito!

LOS DIRECTIVOS DE ENRON

Segunda recomendación

NO

SI

Prefiero esperar Prefiero buscar

3. El anzuelo (¿cuál es?)

¿Cuál es el eslabón débil?

Oferta de un sobreprecio y unas supuestas

ganancias exorbitantes

El camino del fr

aude1. Oferta de un sobreprecio.2. Especialmente amigable.3. Muestra capacidad económica.4. Necesita un poco de crédito.5. Habla en exceso de sus negocios.6. Sus referencias suelen no ser

oficiales.7. No le preocupan los detalles.8. Cambio intempestivo de

instrucciones.9. Justifica sus incumplimientos.

4. Algunas

precauciones

1. Información sobre el mercado (costumbres).

2. Estrategia de exportación (equilibrar riesgos).

3. Prudencia con ofertas de compra jugosas.4. Información oficial del comprador (Red/Blue

Book).5. Dudar de instrucciones generales e

imprecisas.6. Firmar un contrato preciso con cláusula

RAC.7. Dudar de oferta de contrato inmediato a

largo plazo.8. Referencia financiera de empresas

especializadas.9. Contar con un representante en puerto de

destino.10.Presionar declaración de conformidad de

entrega.11.Elegir medio de pago preciso y adecuado.12.Intentar el pago de un monto inicial y otro

final.

¡Muchas gracias por su atención!

Alejandro R. Aguilar AltamiranoDecano de la FCJS

Universidad Americana (UAM)E-mail: alejandro.aguilar@uam.edu.ni