PARTIDASPartidas de DiarioMayoresFechaDescripcion DebeHaberPda # 1CapitalEquipoEfectivo$20,000.0015$6,750.00$20,000.0013$12,875.00Capital$20,000.0017$79.00$7,000.0067$1,650.00Pda#2$6,829.00$27,000.00$14,525.00Deposito en garantia$20,000.00$20,171.00Efectivo$20,000.00Pda # 3Equipo$12,875.00Documentos por pagar$12,875.00Cuentas por pagarDepositos en garantiaPda # 4$1,804.00182$20,000.00$17,245.004Inventario de mercaderias$13,250.00$75.0019$2,755.005Gastos pagados por adelantado$1,420.00$425.0020$20,000.00$20,000.00Documentos por pagar$2,575.000.0$2,304.000.0Deposito en garantia$17,245.00$2,304.00Pda # 5Efectivo$2,755.00EfectivoDeposito en garantia$2,755.001$20,000.00$20,000.002Inventario de mercaderiasPda # 65$2,755.00$1,650.0074$13,250.00$79.0017Efectivo$7,000.006$7,000.00$900.00811$44,694.00$360.0022Capital$7,000.009$69,510.00$44,694.001118$1,804.00$49,291.00A3Pda # 710$500.00$2,018.0012$59,748.00$49,730.00Equipo$1,650.00$9,450.0013$10,018.00Efectivo$1,650.00$1,490.0014Pda # 8$6,750.0015Gastos pagados por anticipado$900.00Efectivo$900.00$99,765.00$86,952.00(49,648.00)Pda # 9$12,813.00Documentos por pagarEfectivo$69,510.004$2,575.00$12,875.003Ventas$69,510.00$10,300.00Pda # 10Efectivo$500.00Gastos pagados por anticipadoOtros Ingresos$375.004$1,420.00$1,420.00A1Ingresos por serviciosIngresos diferidos$125.008$900.00$150.00A2$199.0016Pda # 11$2,320.00$1,570.00Inventario$44,694.00$750.000.0$199.00Efectivo$44,694.00$199.00Pda # 12Gasto por Renta$2,018.00Gastos por sueldosEfectivo$2,018.00Otros Ingresos13$9,450.00Pda # 13$375.001021$232.00Gasto por sueldos$9,450.00$9,682.00Efectivo$9,450.00Pda # 14Gasto por servicios Publicos$445.00Gasto por publicidadGasto por Publicidad$690.0014$690.00Gastos varios$355.00Ingresos diferidosEfectivo$1,490.00$125.0010Pda # 15Capital$6,750.00Efectivo$6,750.00Gastos variosPda # 1614$355.00Cuentas por cobrar$199.00Ingreso por servicios$199.00VentasPda#17$69,510.009Capital$79.00Inventario $79.00Gastos por depreciacinPda#18A4$457.00Inventario $1,804.00Cuentas por pagar$1,804.00Gasto por rentaPda # 1912$2,018.00Gasto por Renta$75.0019$75.00Gastos por segurosCuentas por pagar$75.00A1$1,420.00A2$150.00Pda # 20$3,513.00Gasto por servicios Publicos$425.00Cuentas por pagar$425.00Pda# 21Gastos por servicios publicosGastos por sueldo$232.0014$445.00Depreciacin AcumuladaSueldos por pagar$232.0020$425.00$457.00A4Pda# 22$870.00Costo de ventas$360.00Inventarios$360.00$220,011.00$220,011.00Cuentas por cobrarPartidas de ajustes16$199.00Pda#A1Gasto por Renta$1,420.00Gastos pagados por anticipado$1,420.00Pda#A2Gasto por Seguros$150.00Sueldos por pagarGastos pagados por anticipado$150.00$232.0021Pda#A3Costo de Ventas$49,291.00Inventario$49,291.00Pda#A4Gastos por depreciacin$457.00Costo de ventasDepreciacin Acumulada$457.0022$360.00$51,318.00$51,318.00A3$49,291.00$271,329.00$271,329.00$3.000.0

BALANZA DE COMPROBACIONJulio Trevino (Octane Service Station)Balanza de Comprobacin AjustadaAl 30 de JunioCuentaDebeHaberEfectivo12,813.00Cuentas por cobrar199.00Inventario de mercaderias10,018.00Gastos pagados por anticipado750.00Equipo14,525.00Depreciacin Acumulada457.00Cuentas por pagar2,304.00Documentos por pagar10,300.00Sueldos por pagar232.00Capital20,171.00Ventas69,510.00Otros Ingresos375.00Ingresos diferidos125.00Ingresos por servicios199.00Gasto por renta3,513.00Gastos por servicios publicos870.00Costo de ventas3.00Gastos por sueldos9,682.00Gasto por publicidad690.00Gastos varios355.00Gastos por depreciacin457.00Gastos por seguros150.00Total54,025.00103,673.00-49,648.00

ESTADO DE RESULTADOSEstado de ResultadosDel 01 de Mayo al 30 de JunioIngresos por venta$69,510.00Otros Ingresos$699.00Total Ingresos$70,209.00Costo de Ventas$3.00Utilidad Bruta en Ventas$70,206.00Gastos OperativosGasto por renta$3,513.00Gastos por servicios publicos$870.00Gastos por sueldos$9,682.00Gasto por publicidad$690.00Gastos varios$355.00Gastos por depreciacin$457.00Gastos por seguros$150.00Total Gastos$15,717.00Utilidad Operativa$54,489.00Impuesto Sobre Renta 25%$13,622.25Utilidad Neta$40,866.75

BALANCE GENERALBalance GeneralDel 01 de Mayo al 30 de JunioEfectivo$12,813.00Cuentas por Pagar$2,304.00Cuentas por Cobrar$199.00Sueldos por Pagar$232.00Inventario$10,018.00Gastos pagados por adelantado$750.00Total Pasivo Corriente$2,536.00Total Activos Corrientes$23,780.00Documentos por pagar LP$10,300.00Equipo$14,525.00Depreciacion acumulada$-457.00 Total Pasivos$12,836.00

Total Activos no Corrientes$14,068.00Capital SocialCapital $20,171.00Utilidades (Operativa)$54,489.00Total Capital$74,660.00Total Activos$37,848.00Total Pasivo y Capital$87,496.00