VICTOR ALFONSO VARGAS

Que es? La carta de crédito es un convenio mediante el cual

un banco (BANCO EMISOR), a solicitud y deconformidad con las instrucciones de un cliente(ORDENANTE), se compromete por medio de unBanco Corresponsal (CONFIRMADOR) a pagar aun BENEFICIARIO hasta una suma determinadade dinero, contra la presentación de losdocumentos estipulados y de conformidad con lostérminos y condiciones establecidos

Los participantes * El Ordenante: El Comprador o el Importador.

* El Banco Emisor: Es el banco que establece elcrédito.

* El Banco Corresponsal: Es el banco en el exteriorcon el que se realiza la operación de una carta decrédito, ya sea avisada o confirmada.

* El Beneficiario del crédito: El Vendedor o elExportador

Tipos de carta de crédito Por su forma de pago se divide en:

* A la Vista: Son todas aquellas cartas de crédito cuya entrega de documentos es contra el pago de la misma.

* A plazo: Son todas aquellas cartas de crédito cuya entrega de documentos es contra la firma o aceptación de una letra de cambio por el valor de la misma y por el tiempo concedido por el proveedor, el plazo es de 30 a 180 días máximo

Por el origen de la solicitud se divide en:

Carta de crédito de exportación: Es un compromiso depago, aceptación o negociación asumido por un banco(banco emisor) a favor de un tercero (beneficiario),actuando a solicitud y con instrucciones de un cliente(ordenante) que utiliza los servicios de un BancoCorresponsal en el exterior (avisador o confirmador).

Carta de crédito de importación: A través de esteservicio puede pagarle a sus proveedores en el exterior,teniendo en cuenta el previo cumplimiento de losrequisitos que hemos establecido en el crédito entrecomprador y vendedor.

Beneficios para el comprador * Seguridad de que el pago se efectuará hasta que el

vendedor haya cumplido con términos del crédito.

* Respaldo de un banco para efectuar los pagos.

* Disminución en los costos financieros, ya que el pago se realiza hasta la recepción de los documentos.

* Asesoría profesional y experta, en este tipo de transacciones.

Beneficios para el vendedor * Certeza de que recibirá el pago, una vez cumpla con

el envío de las mercancías en la forma y plazo convenidos

* Mejora la liquidez del negocio, pues recibirá el pago dentro del período acordado

* Una carta de crédito irrevocable, protege al vendedor del riesgo de impago, causado por insolvencia del comprador

* Aún en el caso de que el Exportador haya otorgado crédito al comprador, podrá obtener liquidez, al descontar letras de cambio asociadas a la operación, si es el caso.

Proceso de la carta de crédito * Paso 1: El Ordenante solicita carta de crédito al banco

y llena solicitud.

* Paso 2: El Ordenante envía la solicitud de carta de crédito al Banco Emisor con todos los documentos legales y financieros solicitados por el Banco.

* Paso 3: El Banco analiza solicitud de Carta de Crédito y autoriza la misma.

* Paso 4: Autorizada la carta de crédito el Banco Emisor procede a Generar Mensaje Swift o texto documentario para el banco corresponsal. En este momento también se le puede hacer llegar al Comprador copia del mensaje Swift.

* Paso 5: El Banco Corresponsal recibe mensaje Swift y procede a notificar al Proveedor o Beneficiario

. * Paso 6: El Proveedor o Beneficiario recibe notificación del banco corresponsal informando de la emisión de la carta de crédito de su cliente.

* Paso 7: El proveedor o Beneficiario recibida la notificación, se encarga de enviar la mercadería al destino pactado en la carta de crédito.

Stand-by Instrumento a través del cual el Banco Emisor

garantiza el pago a un acreedor (beneficiario), si uno o más deudores u obligados contractuales (ordenante) no cumplen con sus compromisos. En Exposición y hasta el final de la letra E debe quedar de la siguiente manera: Exposición, Existencia de activos, pasivos, ingresos o pagos denominados en moneda extranjera. Puede ser de tres tipos: Exposición Económica, Exposición por Transacción Exposición por Traslación

Carta de crédito stand-by Una carta de crédito Stand-By es un instrumento

flexible que puede ser utilizado para garantizar diferentes clases de contratos, en el cual, si el solicitante no cumple con lo pactado, el banco garantiza el pago al beneficiario.Las Cartas de Crédito Stand By se Dividen en:

Internacional

local

Estas cartas también se conocen como garantías bancarias.

Respaldan transacciones comerciales, financieras o de servicios.

Se utiliza como garantía y se ejerce en caso de incumplimiento de una obligación

Requisitos Exigidos por el banco * Carta de solicitud del servicio, en la que indique el

destino de los fondos, las condiciones de plazo y forma de pago

* Fotocopia de la escritura de constitución de la empresa y sus modificaciones

* Fotocopia del nombramiento del representante legal

* Fotocopia de la cédula del representante legal Identificación Tributaria (NIT).

* Fotocopia de la patente de comercio de sociedad y de empresa

* Estados financieros de los dos últimos períodos contables ( firmados y sellados en original por el contador de la empresa)

* Estados de cuenta bancarios de los tres últimos meses (en caso de no ser cuentahabiente de Banco Industrial) * Número de identificación tributaria (NIT)

Otros tipos de cartas Carta de crédito a la vista

Carta de crédito acumulativa

Carta de crédito anticipada

Carta de crédito con cláusula roja

Carta de crédito con cláusula verde

Carta de crédito confirmada

Carta de crédito diferida

Carta de crédito divisible

Carta de crédito indivisible