Boletín Banca de Desarrollo · 3 Evaluación de la Calidad de la Información Reportes Contables -...

Boletín EstadísticoBanca de Desarrollo

Septiembre de 2016

El presente Boletín Estadístico se elaboró por el personal de la Comisión

Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) a partir de la información disponible

el 25 de octubre de 2016 y contenida en los reportes regulatorios que las

instituciones supervisadas envían a esta Comisión. La información aquí

contenida no se actualiza en el tiempo, por lo que para consultar series

históricas se recomienda utilizar los reportes publicados en el Portafolio de

Información.

http://www.cnbv.gob.mx/Paginas/PortafolioDeInformacion.aspx

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Presentación

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) emite el presente Boletín para cumplir con lodispuesto por la fracción XXIII del Artículo 4º de la Ley de la CNBV.

Mediante la difusión de información estadística y financiera se persigue promover la transparenciade las instituciones de banca de desarrollo, así como proveer a los mercados y al público engeneral información suficiente y confiable, que permita el análisis y seguimiento del desempeño deestas instituciones y de los mercados en que participan.

En el Boletín Estadístico se presenta en primer lugar la evaluación sobre la oportunidad y la calidadde la información con que cada una de las instituciones del sector envían su información a esteorganismo. La evaluación del proceso de envío de información requiere de una ventana de tiempoamplia, que permita observar tanto los tiempos totales de atraso en los envíos, como los tiemposde respuesta a las correcciones señaladas por esta Comisión. Es por esto que la evaluaciónreportada en este Boletín se refiere al proceso de envío de la información correspondiente a 2016.

Enseguida se expone la información financiera consolidada con subsidiarias para cada instituciónde la banca de desarrollo sobre su participación en el mercado y sus principales indicadoresfinancieros, tales como los activos, inversiones en valores, operaciones de reporto, cartera decrédito, captación de recursos, margen financiero por intermediación, comisiones netas, gastos deadministración, resultado neto, índice de morosidad, índice de cobertura de cartera vencida, elrendimiento del capital y de los activos (ROE y ROA, respectivamente) y los indicadores decapitalización.

También se reportan los principales componentes de la cartera de crédito y la calificación de lacartera.

En otra sección, se presenta para cada una de la instituciones (con y sin subsidiarias) los estadosfinancieros para el mes reciente: Balance General, Estados de Resultados y Cuentas de Orden.

Cabe señalar que los datos expuestos en este Boletín se han obtenido de la información que lasinstituciones envían a esta Comisión. Su contenido y autenticidad son estricta responsabilidad delas propias entidades; sin embargo, dicha información está sujeta a un proceso selectivo derevisión por parte de la CNBV para determinar su razonabilidad y apego a los criterios de registrocontable establecidos en la normatividad.

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Evaluación de la Calidad de la Información

Reportes Contables - Banca de Desarrollo

2. Recomendación de uso

Se evalúa la calidad de la información recibida de manera independiente a los hábitos de envío. Se asigna un color comoresultado de la consistencia de la información dentro del mismo reporte así como con el conjunto de reportes de situaciónfinanciera.

La asignación de colores en el mes actual, debe interpretarse de la siguiente manera:

La información cumple con los criterios mínimos de calidad y consistencia, por tanto puede ser utilizada.

La información tiene algunas deficiencias de consistencia, por lo que debe usarse con reservas.

1. Evaluación de hábitos de envío

Esta Comisión evalúa la calidad de la información de la situación financiera recibida desde dos aspectos:

Se evalúa el comportamiento de la entidad al reportar la información. Se consideran dos dimensiones de la recepción de lainformación: la oportunidad, medida con base en los días de retraso en el envío a partir de la fecha de entrega establecida en lanormatividad; y la calidad, con base en el número de reenvíos realizados y de acuerdo al impacto de los mismos.

Para que la información sea considerada como recibida debe cumplir con los requisitos mínimos de calidad. Es importanteaclarar que en caso de que el retraso en la recepción de la información sea por causas imputables a la CNBV (Ej. Falla en elsistema de recepción) los días de atraso correspondientes no computarán en la evaluación.

La calificación de hábitos de envío inicial será de 100 puntos y será acumulada del ejercicio. Los reportes a evaluar y susponderaciones de importancia serán:

No se recomienda el uso de la información ya que presenta inconsistencias graves.

Septiembre de 2016

La calificación de hábitos podrá afectarse por dos situaciones:

• Días de atraso: Se cuenta un punto malo por cada día de retraso posterior a la fecha límite de entrega de la información conforme al artículo 208 de la CUB. Con un máximo de 50 puntos negativos.

• Reenvíos: Se cuenta un punto por cada reenvío solicitado por la institución por cuestiones decalidad. Con un máximo de 50 puntos negativos.

Se calcula un promedio ponderado de días de atraso y se multiplica por 50 obteniendo elpuntaje que afectará por días de atraso (máximo 50). Adicionalmente, se calcula un promedioponderado de reenvíos por importancia del reporte y se multiplica por 50 obteniendo elpuntaje que afectará por reenvíos. La resta de ambos puntajes a los 100 puntos iniciales serála calificación total de hábitos de envío.

La calificación es acumulativa al periodo del año en curso al que corresponde la información,por lo que los reenvíos de periodos anteriores al mes de la evaluación disminuyen la calificaciónde meses anteriores y pueden modificar la calificación global.

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Evaluación de la Calidad de la Información

Reportes Contables - Banca de Desarrollo

Septiembre de 2016

99.0

Bansefi

Sociedad Hipotecaria Federal

Nafin

98.0

94.0

Banobras

Institución

93.0

99.0

96.0

Recomendación de uso de la información

Evaluación de Hábitos de Envío Durante 2016

Bancomext

Banjército

Banca de Desarrollo Consolidada con Subsidiarias

Variables de los activos

Millones de pesos y porcentajes

Sep 2015 Jun 2016 Sep 2015 Jun 2016

Monto Monto Monto Integr % Monto Monto Monto Integr %

Nafin 379,042 458,770 508,412 29.15 187,103 231,216 244,420 34.04

Banobras 610,771 643,345 675,191 38.71 249,216 239,300 273,085 38.04

Bancomext 286,281 320,169 344,692 19.76 110,890 117,471 121,761 16.96

Sociedad Hipotecaria Federal 108,294 107,650 106,433 6.10 32,979 32,427 33,357 4.65

Banjército 56,812 60,643 64,683 3.71 14,416 15,696 14,174 1.97

Bansefi 41,870 40,280 44,688 2.56 27,427 22,738 31,181 4.34

Banca de Desarrollo 1,483,070 1,630,858 1,744,099 100.00 622,031 658,849 717,978 100.00

Sep 2015 Jun 2016 Sep 2015 Jun 2016


Nafin 3,671 5,141 1,000 4.74 144,035 176,075 192,688 22.98

Banobras 0 5,205 273 1.30 321,897 351,607 356,021 42.47

Bancomext 3,764 5,976 6,700 31.74 145,194 171,390 179,054 21.36


Banjército 4,550 3,600 6,000 28.42 29,822 33,842 35,672 4.26

Bansefi 4,900 10,793 4,800 22.74 2,292 2,106 2,232 0.27

Banca de Desarrollo 18,451 34,823 21,108 100.00 714,169 807,809 838,348 100.00

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Activos Inversiones en Valores

Sep 2016

Sep 2016

Sep 2016

Deudores por Reporto

Sep 2016

Cartera de Crédito Total


Variables de Captación de Recursos


Sep 2015 Jun 2016 Sep 2015 Jun 2016


Nafin 193,884 257,280 265,150 28.07 182,772 237,592 237,638 30.89

Banobras 309,027 347,156 363,065 38.44 272,591 304,667 311,141 40.44

Bancomext 148,584 175,009 177,495 18.79 97,046 111,486 122,662 15.94


Banjército 37,298 38,595 42,489 4.50 37,098 38,285 41,489 5.39

Bansefi 23,523 16,472 20,917 2.21 22,911 15,968 20,435 2.66


Sep 2015 Jun 2016

Monto Monto Monto Integr %

Nafin 11,111 19,688 27,512 15.71

Banobras 36,436 42,489 51,924 29.65

Bancomext 51,538 63,523 54,834 31.31

Sociedad Hipotecaria Federal 45,472 41,624 39,363 22.48

Banjército 200 310 1,000 0.57

Bansefi 612 504 481 0.27

Banca de Desarrollo 145,369 168,138 175,115 100.00

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Sep 2016

Captación Total de Recusos Captación Tradicional

Sep 2016 Sep 2016

Préstamos Interbancarios y de Otros Organismos


Variables de Estado de Resultados


Sep 2015 Jun 2016 Sep 2015 Jun 2016


Nafin 761 2,040 3,226 17.12 1,786 1,243 1,860 35.12

Banobras 6,547 3,962 6,010 31.90 556 384 557 10.52

Bancomext 2,829 2,322 3,559 18.89 521 300 443 8.36

Sociedad Hipotecaria Federal 1,440 1,270 2,016 10.70 591 494 698 13.18

Banjército 2,778 2,203 3,401 18.05 440 324 507 9.57

Bansefi 531 387 629 3.34 1,179 797 1,231 23.25


Sep 2015 Jun 2016 Sep 2015 Jun 2016


Nafin 2,518 1,686 2,498 25.10 1,472 1,057 1,562 20.71

Banobras 1,943 1,163 1,791 18.00 1,121 2,285 3,021 40.07

Bancomext 1,123 766 1,178 11.84 1,473 1,133 1,631 21.64

Sociedad Hipotecaria Federal 960 636 1,028 10.32 -1,394 26 -94 -1.25

Banjército 1,629 1,115 1,741 17.49 1,007 861 1,361 18.05

Bansefi 1,596 1,080 1,717 17.25 50 50 59 0.78


1/ Flujos acumualdos al mes que se indica.

2/ Comisiones netas = Comisiones y tarifas cobradas - Comisiones y tarifas pagadas. 7

Sep 2016 Sep 2016

Margen Financiero 1/ Comisiones Netas 1/ y 2/

Sep 2016 Sep 2016

Gastos de Administración y Promoción 1/ Resultado Neto 1/


Indicadores Financieros

Porcentajes

Sep 2015 Jun 2016 Sep 2016 Sep 2015 Jun 2016 Sep 2016 Sep 2015 Jun 2016 Sep 2016

Nafin 1.32 1.21 1.11 225.81 222.51 232.54 2.97 2.68 2.58

Banobras 0.73 0.65 0.98 375.23 395.56 265.16 2.72 2.57 2.59

Bancomext 0.44 1.13 1.12 278.12 162.35 170.53 1.22 1.84 1.92

Sociedad Hipotecaria Federal 24.42 23.49 23.89 91.96 96.70 95.78 22.46 22.72 22.88

Banjército 1.19 1.10 1.15 98.11 116.20 114.26 1.17 1.28 1.31

Bansefi 4.03 6.14 6.01 170.01 109.70 114.36 6.85 6.74 6.88

Banca de Desarrollo 3.17 2.96 3.05 138.02 142.00 136.63 4.37 4.21 4.16

Sep 2015 Jun 2016 Sep 2016 Sep 2015 Jun 2016 Sep 2016

Nafin 0.31 0.29 0.32 4.81 4.52 5.25

Banobras -0.01 0.34 0.67 -0.19 5.34 10.65

Bancomext 0.54 0.33 0.29 7.88 4.96 4.54

Sociedad Hipotecaria Federal -1.77 -0.15 -0.32 -12.13 -1.01 -2.05

Banjército 2.35 2.82 2.91 12.51 14.50 14.86

Bansefi -0.17 0.21 0.21 -4.56 4.62 4.47

Banca de Desarrollo 0.12 0.38 0.50 1.64 5.06 6.82

1/ IMOR = Cartera vencida / Cartera de cédito total2/ ICOR = Estimación preventivas para riesgos crediticios / Cartera vencida3/ EPRC / Cartera Total = Estimación preventivas para riesgos crediticios / Cartera total4/ ROA = Resultado neto (acumulado 12 meses) / Activos totales, promedio 12 meses5/ ROA = Resultado neto (acumulado 12 meses) / Activos totales, promedio 12 meses

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Índice de Morosidad 1/ Índice de Cobertura 2/ EPRC / Cartera Total 3/

ROE acumulado 5/ROA acumulado 4/

Banca de Desarrollo

Indicadores de Capitalización

Miles de pesos y porcentajes

Septiembre de 2016

Básico FundamentalNo

FundamentalComplementario Neto de Crédito de Mercado Operacional Total ICAP Total 1/ CCB 2/ CCF 3/

Nafin 22,287,372 22,287,372 0 0 22,287,372 106,442,673 49,498,473 11,517,715 167,458,861 13.31 13.31 13.31

Banobras 41,518,082 41,518,082 0 1,173,556 42,691,639 196,603,797 70,361,829 15,514,726 282,480,351 15.11 14.70 14.70

Bancomext 21,842,836 21,842,836 0 13,564,320 35,407,156 160,939,218 18,018,410 8,309,363 187,266,991 18.91 11.66 11.66

SHF 14,934,089 14,934,089 0 0 14,934,089 96,978,704 11,248,557 4,525,106 112,752,368 13.25 13.25 13.25

Banjército 12,607,629 12,607,629 0 0 12,607,629 39,719,154 10,481,921 8,090,103 58,291,178 21.63 21.63 21.63

Bansefi 1,958,087 1,958,087 0 0 1,958,087 5,271,459 1,155,963 4,265,264 10,692,686 18.31 18.31 18.31

Banca de Desarrollo 115,148,094 115,148,094 0 14,737,876 129,885,971 605,955,004 160,765,154 52,222,278 818,942,436 15.86 14.06 14.06

Fuente: Banco de México, cifras del 10 de noviemrbe de 2016.

Junio de 2016



Nafin 21,928,965 21,928,965 0 0 21,928,965 94,050,409 49,402,995 7,596,760 151,050,163 14.52 14.52 14.52

Banobras 40,617,739 40,617,739 0 1,118,328 41,736,067 187,403,060 73,549,037 15,325,238 276,277,335 15.11 14.70 14.70

Bancomext 21,350,616 21,350,616 0 0 21,350,616 150,357,119 13,555,020 7,850,668 171,762,806 12.43 12.43 12.43

SHF 14,847,137 14,847,137 0 0 14,847,137 91,863,724 10,917,697 5,552,766 108,334,187 13.70 13.70 13.70

Banjército 12,174,113 12,174,113 0 0 12,174,113 37,515,899 16,387,738 6,541,566 60,445,203 20.14 20.14 20.14

Bansefi 1,802,366 1,802,366 0 0 1,802,366 4,973,430 2,119,013 1,041,572 8,134,015 22.16 22.16 22.16

Banca de Desarrollo 112,720,935 112,720,935 0 1,118,328 113,839,263 566,163,640 165,931,500 43,908,570 776,003,711 14.67 14.53 14.53

Fuente: Banco de México, cifras del 10 de agosto de 2016.

1/ ICAP = Índice de Capitalización = (Capital neto / Activos sujetos a riesgo total) *100 2/ CCB = Coeficiente de Capital Básico = ((Capital Fundamental + Capital no Fundamental ) / Activos sujetos a riesgo total) *100 3/ CCF = Coeficiente de Capital Fundamental = (Capital Fundamental / Activos sujetos a riesgo total) *100

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Capital Activos Sujetos a Riesgo

Capital Activos Sujetos a Riesgo Indicadores de Capitalización %

Indicadores de Capitalización %

Banca de Desarrollo

Indicadores de Capitalización

Miles de pesos y porcentajes

Septiembre de 2015



Nafin 21,375,258 21,375,258 0 0 21,375,258 80,317,271 61,574,475 11,201,786 153,093,532 13.96 13.96 13.96

Banobras 36,829,995 36,829,995 0 977,276 37,807,271 163,633,068 83,165,793 14,707,651 261,506,512 14.46 14.08 14.08

Bancomext 18,717,204 18,717,204 0 0 18,717,204 131,427,967 17,447,174 6,985,614 155,860,755 12.01 12.01 12.01

SHF 12,544,793 12,544,793 0 0 12,544,793 84,189,495 11,645,955 5,778,998 101,614,448 12.35 12.35 12.35

Banjército 10,934,812 10,934,812 0 0 10,934,812 33,300,696 15,134,406 5,893,344 54,328,446 20.13 20.13 20.13

Bansefi 1,608,909 1,608,909 0 0 1,608,909 5,580,188 2,626,007 911,240 9,117,435 17.65 17.65 17.65

Banca de Desarrollo 102,010,971 102,010,971 0 977,276 102,988,247 498,448,684 191,593,810 45,478,632 735,521,126 14.00 13.87 13.87

Fuente: Banco de México, cifras del 12 de noviembre de 2015.

1/ ICAP = Índice de Capitalización = (Capital neto / Activos sujetos a riesgo total) *100 2/ CCB = Coeficiente de Capital Básico = ((Capital Fundamental + Capital no Fundamental ) / Activos sujetos a riesgo total) *100 3/ CCF = Coeficiente de Capital Fundamental = (Capital Fundamental / Activos sujetos a riesgo total) *100

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Capital Activos Sujetos a Riesgo Indicadores de Capitalización %


Cartera de Crédito Total y Garantías

Millones de pesos

Total Cartera de

Crédito Garantías

*/ Total Cartera de

Crédito Garantías

*/ Total Cartera de

Crédito Garantías

*/ Total Cartera de

Crédito Garantías

*/

Nafin 199,072 144,035 53,462 234,835 176,075 57,917 250,343 192,688 57,655 6.6 9.4 -0.5

Banobras 342,676 321,897 27,301 378,905 351,607 27,567 383,525 356,021 27,504 1.2 1.3 -0.2

Bancomext 165,975 145,194 23,856 198,305 171,390 29,488 210,722 179,054 31,668 6.3 4.5 7.4

Sociedad Hipotecaria Federal 99,549 70,928 32,113 110,216 72,789 36,811 108,434 72,681 35,753 -1.6 -0.1 -2.9

Banjército 29,822 29,822 0 33,842 33,842 0 35,672 35,672 0 5.4 5.4 n. a.

Bansefi 2,292 2,292 17 2,125 2,106 27 2,258 2,232 26 6.3 6.0 -4.6

Banca de Desarrollo 839,387 714,169 136,749 958,226 807,809 151,811 990,954 838,348 152,606 3.4 3.8 0.5

*/ Considera las Garantías otorgadas, Avales otorgados, Cartas de crédito y Seguros de crédito a la vivenda que administra "Seguros de Crédito a la Vivienda SHF".

n.a. No aplica

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Sep 2015 Jun 2016 Sep 2016 Variación Trimestral %

Banca de Desarrollo Consolidada con SubsidiariasCartera de Crédito y Captación de Recursos Sep 2016Millones de pesos

Nafin Banobras BancomextSociedad

Hipotecaria Federal

Banjército BansefiBanca de

Desarrollo

Cartera de Crédito Total 192,688 356,021 179,054 72,681 35,672 2,232 838,348

Cartera vigente 190,546 352,538 177,042 55,320 35,263 2,098 812,806

Créditos comerciales 190,295 351,214 176,931 48,109 0 1,270 767,819

Actividad empresarial o comercial 53,341 104,824 145,253 24 0 85 303,526

Entidades financieras 122,834 13,830 22,585 48,085 0 1,185 208,520

Entidades gubernamentales 14,121 232,560 9,092 0 0 0 255,773

Consumo 8 0 12 0 25,042 828 25,889

Vivienda 140 106 100 7,211 10,220 0 17,776

Créditos como agente del Gobierno Federal 103 1,219 0 0 0 0 1,322

Cartera vencida 2,142 3,483 2,012 17,362 409 134 25,542

Créditos comerciales 2,126 3,420 2,002 5,499 0 0 13,048

Actividad empresarial o comercial 567 3,419 1,957 3,289 0 0 9,232

Entidades financieras 1,560 0 45 2,210 0 0 3,815

Entidades gubernamentales 0 1 0 0 0 0 1

Consumo 4 9 4 0 26 134 178

Vivienda 12 53 6 11,863 383 0 12,317

Calificación de Cartera de Crédito

Cartera Base de Calificación

Total 250,882 393,637 210,873 67,187 36,050 2,232 960,861

A Mínimo 218,816 255,676 203,696 51,816 34,652 1,681 766,337

B Bajo 29,316 61,300 4,203 10,878 633 309 106,639

C Medio 560 13,501 218 591 236 55 15,160

D Alto 54 2,868 214 298 462 33 3,931

E Irrecuperable 2,137 3,570 2,472 3,604 67 153 12,002

No calificada 0 0 0 0 0 0 0

Exceptuada 0 56,722 70 0 0 0 56,792

12


Cartera de Crédito y Captación de Recursos Sep 2016Millones de pesos

Nafin Banobras BancomextSociedad

Hipotecaria Federal

Banjército BansefiBanca de

Desarrollo

Calificación de Cartera de Crédito (cont.)

Provisiones Preventivas

Total 4,258 9,235 3,431 5,425 468 153 22,970

A Mínimo 1,352 1,671 1,101 415 237 14 4,790

B Bajo 629 1,906 95 287 12 8 2,938

C Medio 34 998 14 33 28 4 1,111

D Alto 22 629 77 72 141 8 949

E Irrecuperable 1,490 3,569 2,130 3,461 40 116 10,806

0 0 0 0 0 0 0

Provisiones adicionales 732 462 13 1,157 9 4 2,376

Captación de Recursos

Total 265,150 363,065 177,495 75,388 42,489 20,917 944,504

Depósitos de exigibilidad inmediata 0 0 0 0 11,301 15,310 26,610

Depósitos a plazo 155,308 207,834 92,408 30,504 30,128 5,125 521,307

Títulos de crédito emitidos 82,330 103,307 30,253 5,521 0 0 221,411

Cuenta global de captación sin movimientos 0 0 0 0 61 0 61

Préstamos Interbancarios y de otros organismos 27,512 51,924 54,834 39,363 1,000 481 175,115

De exigibilidad inmediata 6,924 17,365 4,945 526 1,000 13 30,773

De corto plazo 10,927 11,525 44,009 5,770 0 145 72,376

De largo plazo 9,662 23,035 5,880 33,066 0 324 71,966

13

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banobras

Septiembre de 2016

Balance GeneralMiles de pesos

EF del BancoSumatoria de los

EF de Subsidiarias

EF del Banco Consolidado con

Subsidiarias (1)

Activo 675,190,838 0 675,190,838

Disponibilidades 12,559,399 0 12,559,399

Cuentas de margen (derivados) 0 0 0

Inversiones en valores 273,084,505 0 273,084,505

Títulos para Negociar 266,559,944 0 266,559,944

Títulos Disponibles para la Venta 0 0 0

Títulos Conservados a Vencimiento 6,524,561 0 6,524,561

Deudores por reporto 273,401 0 273,401

Préstamo de valores 0 0 0

Derivados 24,709,144 0 24,709,144

Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros -459,472 0 -459,472

Cartera de crédito total 356,020,892 0 356,020,892

Cartera de crédito vigente 352,538,128 0 352,538,128

Créditos comerciales 351,213,632 0 351,213,632

Empresas 104,823,807 0 104,823,807

Entidades financieras 13,830,139 0 13,830,139

Entidades gubernamentales 232,559,685 0 232,559,685

Créditos de consumo 326 0 326

Créditos a la vivienda 105,615 0 105,615

Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal 1,218,555 0 1,218,555

Cartera de crédito vencida 3,482,764 0 3,482,764


Empresas 3,418,706 0 3,418,706

Entidades financieras 0 0 0

Entidades gubernamentales 1,313 0 1,313

Créditos vencidos de consumo 9,258 0 9,258

Créditos vencidos a la vivienda 53,487 0 53,487

Estimación preventiva para riesgos crediticios -9,234,738 0 -9,234,738

Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -8,773,191 0 -8,773,191

Cartera de crédito -7,593,542 0 -7,593,542

Operaciones contingentes y avales -1,179,648 0 -1,179,648

Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional -461,547 0 -461,547

Derechos de cobro (neto) 0 0 0

Otras cuentas por cobrar 10,372,821 0 10,372,821

Bienes adjudicados 26,320 0 26,320

Propiedades, mobiliario y equipo 562,134 0 562,134

Inversiones permanentes 73,603 0 73,603

Activos de larga duración disponibles para la venta 0 0 0

Impuestos y ptu diferidos (a favor) 0 0 0

Otros activos 7,202,827 0 7,202,827

(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad.

14

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banobras Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Pasivo 633,231,707 0 633,231,707Captación tradicional 311,141,262 0 311,141,262

Depósitos de exigibilidad inmediata 0 0 0

Depósitos a plazo 207,833,979 0 207,833,979

Títulos de crédito emitidos 103,307,123 0 103,307,123

Cuenta global de captación sin movimientos 160 0 160

Préstamos interbancarios y de otros organismos 51,924,200 0 51,924,200

Acreedores por reporto 244,750,199 0 244,750,199


Colaterales vendidos o dados en garantía 0 0 0

Derivados 14,239,649 0 14,239,649

Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros 0 0 0

Obligaciones en operaciones de bursatilización 0 0 0

Recursos de aplicación restringida recibidos del Gobierno Federal 0 0 0

Otras cuentas por pagar 7,653,758 0 7,653,758

Obligaciones subordinadas en circulación 0 0 0

Impuestos y ptu diferidos (a cargo) 302,089 0 302,089

Créditos diferidos y cobros anticipados 3,220,550 0 3,220,550

Capital contable 41,959,131 0 41,959,131Participación controladora 41,959,131 0 41,959,131

Capital contribuido 20,634,794 0 20,634,794

Capital social 15,760,345 0 15,760,345

Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno 2,000,000 0 2,000,000

Prima en venta de acciones 2,872,612 0 2,872,612

Obligaciones subordinadas en circulación 1,838 0 1,838

Otros 0 0 0

Capital ganado 21,324,336 0 21,324,336

Reservas de capital 4,469,629 0 4,469,629

Resultado de ejercicios anteriores 13,482,843 0 13,482,843

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 0 0

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo -2,770 0 -2,770

Efecto acumulado por conversión 0 0 0

Remediciones por beneficios definidos a los empleados 0 0 0

Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 0 0

Otros 353,834 0 353,834

Resultado neto 3,020,800 0 3,020,800

Participación no controladora 0 0 0

Cuentas de orden 1,921,531,495 0 1,921,531,495Avales otorgados (neto) 3,003,528 0 3,003,528

Activos y pasivos contingentes 29,364,527 0 29,364,527

Compromisos crediticios 24,504,350 0 24,504,350

Bienes en fideicomiso o mandato 362,892,540 0 362,892,540

Agente financiero del Gobierno Federal 0 0 0

Bienes en custodia o en administración 275,764,439 0 275,764,439

Colaterales recibidos por la entidad 31,923,699 0 31,923,699

Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 31,650,330 0 31,650,330

Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros 37,773 0 37,773

Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 681,924 0 681,924

Otras cuentas de registro 1,161,708,386 0 1,161,708,386(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 15

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banobras Septiembre de 2016

Estado de ResultadosMiles de pesos


EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Estado de ResultadosIngresos por intereses 23,860,312 0 23,860,312

Intereses de disponibilidades 365,679 0 365,679

Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen 111,757 0 111,757

Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 7,525,554 0 7,525,554

Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 831,587 0 831,587

Ingresos provenientes de operaciones de cobertura 0 0 0

Intereses de cartera de crédito vigente 14,596,302 0 14,596,302

Intereses de cartera de crédito vencida 28,812 0 28,812

Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito 212,103 0 212,103

Premios a favor en operaciones de préstamo de valores 0 0 0

Premios por colocación de deuda 0 0 0

Dividendos de instrumentos de patrimonio neto 1,951 0 1,951

Utilidad por valorización 186,566 0 186,566

Incremento por actualización de ingresos por intereses 0 0 0

Gastos por intereses 17,850,008 0 17,850,008

Intereses por depósitos de exigibilidad inmediata 0 0 0

Intereses por depósitos a plazo 5,572,589 0 5,572,589

Intereses por títulos de crédito emitidos 3,142,643 0 3,142,643

Intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos 964,121 0 964,121

Intereses por obligaciones subordinadas 0 0 0

Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 7,418,049 0 7,418,049

Gastos provenientes de operaciones de cobertura 0 0 0

Premios a cargo en operaciones de préstamo de valores 0 0 0

Descuentos por colocación de deuda 752,603 0 752,603

Gastos de emisión por colocación de deuda 0 0 0

Costos y gastos asociados con el otorgamiento inicial del crédito 0 0 0

Pérdida por valorización 0 0 0

Intereses a cargo asociados con la cuenta global de captación sin movimientos 2 0 2

Incremento por actualización de gastos por intereses 0 0 0

Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 0 0

Margen financiero 6,010,304 0 6,010,304Estimación preventiva para riesgos crediticios 548,241 0 548,241

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 5,462,063 0 5,462,063Comisiones y tarifas cobradas 590,763 0 590,763

Comisiones y tarifas pagadas 33,549 0 33,549

Resultado por intermediación -134,771 0 -134,771

Otros ingresos (egresos) de la operación 610,050 0 610,050

Gastos de administración y promoción 1,791,411 0 1,791,411

Resultado de la operación 4,703,145 0 4,703,145Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas 0 0 0

Resultado antes de impuestos a la utilidad 4,703,145 0 4,703,145Impuestos a la utilidad causados 1,319,970 0 1,319,970

Impuestos a la utilidad diferidos -362,374 0 -362,374

Resultado antes de subsidios 3,020,800 0 3,020,800Subsidios 0 0 0

Resultado antes de operaciones discontinuadas 3,020,800 0 3,020,800

Operaciones discontinuadas 0 0 0

Resultado Neto 3,020,800 0 3,020,800Participación no controladora 3,020,800 0 3,020,800

Resultado neto con participación de las subsidiarias 0 0 0(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 16

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Bancomext

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Activo 344,743,066 479,211 344,692,021



Inversiones en valores 121,761,231 56,386 121,761,231

Títulos para Negociar 121,560,397 56,386 121,560,397

Títulos Disponibles para la Venta 50,694 0 50,694

Títulos Conservados a Vencimiento 150,141 0 150,141

Deudores por reporto 6,700,300 0 6,700,300


Derivados 1,989,404 0 1,989,404

Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros 0 0 0




Empresas 145,253,333 0 145,253,333



Créditos de consumo 11,512 0 11,512


Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal 0 0 0



Empresas 1,956,995 0 1,956,995

Entidades financieras 45,190 0 45,190

Entidades gubernamentales 0 0 0






Operaciones contingentes y avales -146,923 0 -146,923



Otras cuentas por cobrar 7,634,502 5,818 7,640,319


Propiedades, mobiliario y equipo 21,023 415,030 436,053



Impuestos y ptu diferidos (a favor) 1,210,426 0 1,124,257

Otros activos 597,346 1,510 598,856


17

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Bancomext

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Pasivo 322,636,396 91,508 322,585,349Captación tradicional 122,717,916 0 122,661,530









Derivados 6,557,467 0 6,557,467




Otras cuentas por pagar 3,275,830 5,339 3,281,169

Obligaciones subordinadas en circulación 13,509,485 0 13,509,485

Impuestos y ptu diferidos (a cargo) 0 86,169 0

Créditos diferidos y cobros anticipados 519,584 0 519,584

Capital contable 22,106,670 387,703 22,106,672Participación controladora 22,106,670 387,703 22,106,670

Capital contribuido 22,589,956 624,351 22,589,956

Capital social 14,959,447 624,351 14,959,447


Prima en venta de acciones 80,509 0 80,509


Otros 0 0 0

Capital ganado -483,285 -236,647 -483,285

Reservas de capital 141,441 0 141,441

Resultado de ejercicios anteriores -2,233,027 -245,038 -2,233,027

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 1,825 0 1,825

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo 0 0 0



Resultado por tenencia de activos no monetarios -24,722 0 -24,722

Otros 0 0 0

Resultado neto 1,631,197 8,391 1,631,197


Cuentas de orden 1,632,165,069 0 1,632,165,069Avales otorgados (neto) 1,678,500 0 1,678,500








Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros 0 0 0


Otras cuentas de registro 394,190,016 0 394,190,016(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 18

Cuenta global de captación sin movimientos Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Estado de ResultadosIngresos por intereses 11,298,238 1,749 11,298,238



Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 3,818,110 1,749 3,818,110

Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 1,101,764 0 1,101,764







Dividendos de instrumentos de patrimonio neto 0 0 0

Utilidad por valorización 0 0 0



Intereses por depósitos de exigibilidad inmediata 3,477 0 3,477




Intereses por obligaciones subordinadas 70,729 0 70,729


Gastos provenientes de operaciones de cobertura 6,074 0 6,074



Gastos de emisión por colocación de deuda 6,841 0 6,841


Pérdida por valorización 15,100 0 15,100




Margen financiero 3,557,498 1,749 3,559,247Estimación preventiva para riesgos crediticios 983,332 0 983,332

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 2,574,166 1,749 2,575,916Comisiones y tarifas cobradas 478,051 0 478,051


Resultado por intermediación 71,373 0 71,373

Otros ingresos (egresos) de la operación 271,654 40,382 271,814

Gastos de administración y promoción 1,188,054 30,595 1,178,427

Resultado de la operación 2,171,692 11,532 2,183,225Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas -17,849 0 -26,240

Resultado antes de impuestos a la utilidad 2,153,844 11,532 2,156,984Impuestos a la utilidad causados 936,170 4,093 940,263

Impuestos a la utilidad diferidos 413,522 952 414,475

Resultado antes de subsidios 1,631,197 8,391 1,631,197Subsidios 0 0 0

Resultado antes de operaciones discontinuadas 1,631,197 8,391 1,631,197


Resultado Neto 1,631,197 8,391 1,631,197Participación no controladora 1,631,197 8,391 1,631,197


Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banjército

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Activo 64,682,845 0 64,682,845





Títulos Disponibles para la Venta 0 0 0




Derivados 0 0 0




Créditos comerciales 0 0 0

Empresas 0 0 0



Créditos de consumo 25,042,324 0 25,042,324

Créditos a la vivienda 10,220,202 0 10,220,202


Cartera de crédito vencida 409,302 0 409,302


Empresas 0 0 0





Estimación preventiva para riesgos crediticios -467,685 0 -467,685

Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -458,926 0 -458,926

Cartera de crédito -458,926 0 -458,926

Operaciones contingentes y avales 0 0 0



Otras cuentas por cobrar 130,786 0 130,786


Propiedades, mobiliario y equipo 1,063,906 0 1,063,906



Impuestos y ptu diferidos (a favor) 353,664 0 353,664

Otros activos 635,200 0 635,200


20

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banjército

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)


Depósitos de exigibilidad inmediata 11,300,577 0 11,300,577


Títulos de crédito emitidos 0 0 0

Cuenta global de captación sin movimientos 60,763 0 60,763





Derivados 0 0 0






Impuestos y ptu diferidos (a cargo) 0 0 0




Capital social 4,852,701 0 4,852,701

Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno 0 0 0

Prima en venta de acciones 0 0 0


Otros 0 0 0

Capital ganado 7,824,661 0 7,824,661

Reservas de capital 6,493,676 0 6,493,676

Resultado de ejercicios anteriores 0 0 0

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 0 0





Otros -29,556 0 -29,556

Resultado neto 1,360,542 0 1,360,542


Cuentas de orden 208,519,446 0 208,519,446Avales otorgados (neto) 0 0 0

Activos y pasivos contingentes 0 0 0

Compromisos crediticios 781,051 0 781,051



Bienes en custodia o en administración 918,175 0 918,175


Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 0 0 0




Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banjército Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)



Intereses y rendimientos a favor provenientes de cuentas de margen 0 0 0

Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 488,480 0 488,480











Gastos por intereses 891,214 0 891,214


Intereses por depósitos a plazo 622,885 0 622,885

Intereses por títulos de crédito emitidos 0 0 0



Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 219,783 0 219,783



Descuentos por colocación de deuda 0 0 0




Intereses a cargo asociados con la cuenta global de captación sin movimientos 1,060 0 1,060



Margen financiero 3,401,401 0 3,401,401Estimación preventiva para riesgos crediticios 242,383 0 242,383

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 3,159,018 0 3,159,018Comisiones y tarifas cobradas 564,702 0 564,702



Otros ingresos (egresos) de la operación 104,839 0 104,839


Resultado de la operación 2,038,737 0 2,038,737Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas 0 0 0

Resultado antes de impuestos a la utilidad 2,038,737 0 2,038,737Impuestos a la utilidad causados 667,621 0 667,621

Impuestos a la utilidad diferidos -10,573 0 -10,573

Resultado antes de subsidios 1,360,542 0 1,360,542Subsidios 0 0 0

Resultado antes de operaciones discontinuadas 1,360,542 0 1,360,542


Resultado Neto 1,360,542 0 1,360,542Participación no controladora 1,360,542 0 1,360,542


Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Nafin

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Activo 519,615,595 20,987,693 508,411,565

Disponibilidades 44,947,351 1,838,802 44,976,828


Inversiones en valores 244,350,870 11,109,483 244,419,609

Títulos para Negociar 225,577,782 11,109,483 225,646,521

Títulos Disponibles para la Venta 6,444,602 0 6,444,602


Deudores por reporto 999,890 0 999,890


Derivados 295,480 0 295,480

Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros -4,145,582 0 -4,145,582




Empresas 53,340,766 0 53,340,766





Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal 102,948 0 102,948



Empresas 566,511 0 566,511








Operaciones contingentes y avales -35,999 0 -35,999





Propiedades, mobiliario y equipo 6,515 1,525,318 1,531,833

Inversiones permanentes 20,785,664 6,247,395 8,900,566


Impuestos y ptu diferidos (a favor) 1,191,235 5,232 739,549

Otros activos 968,988 15,655 984,643


23

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Nafin

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Pasivo 493,629,523 1,504,771 481,075,064Captación tradicional 248,678,746 0 237,638,001









Derivados 5,699,538 0 5,699,538

Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros -4,959,925 0 -4,959,925



Otras cuentas por pagar 3,483,908 1,047,854 1,970,193


Impuestos y ptu diferidos (a cargo) 0 456,918 0


Capital contable 25,986,072 19,482,922 27,336,501Participación controladora 25,986,072 19,426,579 25,986,072

Capital contribuido 19,676,783 8,005,218 19,676,783

Capital social 8,805,235 7,969,716 8,805,235


Prima en venta de acciones 8,921,548 35,493 8,921,548


Otros 0 0 0

Capital ganado 6,309,289 11,421,362 6,309,289

Reservas de capital 1,730,336 106,599 1,730,336

Resultado de ejercicios anteriores 2,690,383 9,638,054 2,690,383

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta -140,437 -16,050 -140,437




Resultado por tenencia de activos no monetarios 497,396 556,419 497,396

Otros 0 0 0

Resultado neto 1,531,611 1,136,340 1,531,611

Participación no controladora 0 56,343 1,350,429

Cuentas de orden 2,892,728,679 220,725,025 3,010,011,475Avales otorgados (neto) 80,720 0 80,720

Activos y pasivos contingentes 63,280,605 42,799,116 47,971,447

Compromisos crediticios 51,360,357 88,547,036 139,907,393

Bienes en fideicomiso o mandato 1,167,684,713 0 1,167,684,713

Agente financiero del Gobierno Federal 340,541,719 0 340,541,719

Bienes en custodia o en administración 568,300,952 11,078,998 579,379,950



Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros 73,967,269 26,004,727 99,971,996


Otras cuentas de registro 559,336,034 52,295,150 566,297,227(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 24

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Nafin Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)




Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 999,194 295,829 999,562

Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 6,919,525 0 6,919,525

Ingresos provenientes de operaciones de cobertura -1,232,548 0 -1,232,548





Premios por colocación de deuda 9,061 0 9,061


Utilidad por valorización 57,476 10,319 67,795



Intereses por depósitos de exigibilidad inmediata 0 0 0






Gastos provenientes de operaciones de cobertura -1,875,860 0 -1,875,860









Margen financiero 2,916,429 306,132 3,225,770Estimación preventiva para riesgos crediticios 803,311 17,968 821,279

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 2,113,118 288,164 2,404,491Comisiones y tarifas cobradas 587,518 1,477,739 2,064,261

Comisiones y tarifas pagadas 76,227 128,506 204,509

Resultado por intermediación -475,468 214,869 -263,808

Otros ingresos (egresos) de la operación 715,441 53,910 683,317


Resultado de la operación 554,617 1,631,203 2,185,820Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas 1,107,082 1,215 -1,793

Resultado antes de impuestos a la utilidad 1,661,698 1,632,418 2,184,027Impuestos a la utilidad causados 364,353 465,745 830,098

Impuestos a la utilidad diferidos 234,266 -26,562 207,704

Resultado antes de subsidios 1,531,611 1,140,111 1,561,633Subsidios 0 0 0

Resultado antes de operaciones discontinuadas 1,531,611 1,140,111 1,561,633


Resultado Neto 1,531,611 1,140,111 1,561,633Participación no controladora 1,531,611 1,136,340 1,531,611

Resultado neto con participación de las subsidiarias 0 3,771 30,022(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 25

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Bansefi

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Activo 44,688,105 0 44,688,105









Derivados 0 0 0





Empresas 84,516 0 84,516




Créditos a la vivienda 0 0 0


Cartera de crédito vencida 134,215 0 134,215


Empresas 0 0 0




Créditos vencidos a la vivienda 0 0 0

Estimación preventiva para riesgos crediticios -153,482 0 -153,482

Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -149,149 0 -149,149

Cartera de crédito -149,149 0 -149,149

Operaciones contingentes y avales 0 0 0



Otras cuentas por cobrar 1,608,263 0 1,608,263

Bienes adjudicados 0 0 0

Propiedades, mobiliario y equipo 202,639 0 202,639



Impuestos y ptu diferidos (a favor) 276,855 0 276,855

Otros activos 211,946 0 211,946


26

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Bansefi

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)




Títulos de crédito emitidos 0 0 0


Préstamos interbancarios y de otros organismos 481,319 0 481,319




Derivados 0 0 0










Capital social 1,933,209 0 1,933,209




Otros 0 0 0

Capital ganado 104,773 0 104,773

Reservas de capital 50,224 0 50,224

Resultado de ejercicios anteriores 20,468 0 20,468

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta -25,086 0 -25,086





Otros 0 0 0

Resultado neto 59,167 0 59,167


Cuentas de orden 253,916,541 0 253,916,541Avales otorgados (neto) 0 0 0





Bienes en custodia o en administración 17 0 17


Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 0 0 0

Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros 13,319,541 0 13,319,541



Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Bansefi Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)




Intereses y rendimientos a favor provenientes de inversiones en valores 950,416 0 950,416



Intereses de cartera de crédito vigente 160,939 0 160,939

Intereses de cartera de crédito vencida 0 0 0







Gastos por intereses 624,352 0 624,352



Intereses por títulos de crédito emitidos 0 0 0



Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 359,359 0 359,359










Margen financiero 629,285 0 629,285Estimación preventiva para riesgos crediticios 42,608 0 42,608

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 586,677 0 586,677Comisiones y tarifas cobradas 1,325,836 0 1,325,836



Otros ingresos (egresos) de la operación -15,364 0 -15,364


Resultado de la operación 89,736 0 89,736Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas 431 0 431

Resultado antes de impuestos a la utilidad 90,167 0 90,167Impuestos a la utilidad causados 76,877 0 76,877

Impuestos a la utilidad diferidos 45,877 0 45,877

Resultado antes de subsidios 59,167 0 59,167Subsidios 0 0 0

Resultado antes de operaciones discontinuadas 59,167 0 59,167


Resultado Neto 59,167 0 59,167Participación no controladora 59,167 0 59,167


Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias SHF

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Activo 103,690,348 16,814,112 106,433,178

Disponibilidades 3,035,024 45,090 3,080,114






Deudores por reporto 1,060,077 1,274,612 2,334,689


Derivados 1,363,752 0 1,363,752


Cartera de crédito total 51,110,088 21,582,017 72,681,304

Cartera de crédito vigente 48,342,181 6,978,446 55,319,580

Créditos comerciales 48,086,437 23,519 48,108,910

Empresas 0 23,519 23,519



Créditos de consumo 0 0 0

Créditos a la vivienda 255,743 6,954,926 7,210,670


Cartera de crédito vencida 2,767,907 14,603,572 17,361,725

Créditos comerciales 2,219,384 3,289,490 5,499,119

Empresas 0 3,289,490 3,289,490



Créditos vencidos de consumo 0 0 0

Créditos vencidos a la vivienda 548,523 11,314,082 11,862,605

Estimación preventiva para riesgos crediticios -5,424,763 -11,204,652 -16,629,415

Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -4,268,136 -10,582,137 -14,850,273

Cartera de crédito -3,129,192 -10,582,137 -13,711,329


Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional -1,156,628 -622,514 -1,779,142



Bienes adjudicados 2,647 569,731 572,378

Propiedades, mobiliario y equipo 148,159 3,065 151,224

Inversiones permanentes 13,738,780 1,192 523,637


Impuestos y ptu diferidos (a favor) 2,888,983 209,684 3,098,667

Otros activos 522,137 3,442 525,579


29

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias SHF

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Pasivo 85,628,774 3,597,775 88,371,602Captación tradicional 36,827,744 0 36,024,878





Préstamos interbancarios y de otros organismos 39,363,161 9,754 39,363,161

Acreedores por reporto 0 0 0



Derivados 5,445,322 0 5,445,322







Créditos diferidos y cobros anticipados 62,258 13,685 75,942



Capital social 16,275,716 14,726,709 16,275,716




Otros 0 0 0

Capital ganado 1,785,858 -1,510,372 1,785,858


Resultado de ejercicios anteriores 1,424,444 -1,181,303 1,433,997

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 651 0 -8,901





Otros 0 0 0

Resultado neto -94,284 -368,281 -94,284


Cuentas de orden 156,897,077 25,240,014 182,137,090Avales otorgados (neto) 16,136,960 19,615,664 35,752,625

Activos y pasivos contingentes 0 0 0





Colaterales recibidos por la entidad 5,218,549 182,693 5,401,242



Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 1,569,053 4,805,371 6,374,424

Otras cuentas de registro 57,468,450 636,285 58,104,735(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 30

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias SHF Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)


Intereses de disponibilidades 123,307 2,026 125,333



Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 9,424 33,805 43,229

Ingresos provenientes de operaciones de cobertura 1,125,192 0 1,125,192

Intereses de cartera de crédito vigente 2,571,128 527,016 3,094,795

Intereses de cartera de crédito vencida 19,942 113,953 133,894





Utilidad por valorización 2,385,184 149,740 2,534,924


Gastos por intereses 6,777,810 3,349 6,749,939



Intereses por títulos de crédito emitidos 211,647 0 211,647

Intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos 1,279,030 3,349 1,279,030


Intereses y rendimientos a cargo en operaciones de reporto 0 0 0

Gastos provenientes de operaciones de cobertura 1,625,109 0 1,625,109





Pérdida por valorización 2,653,620 0 2,653,620




Margen financiero 1,093,740 922,757 2,016,496Estimación preventiva para riesgos crediticios 103,396 1,018,625 1,122,021

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 990,343 -95,869 894,475Comisiones y tarifas cobradas 598,083 676,050 1,092,039



Otros ingresos (egresos) de la operación 297,470 -325,309 -27,839

Gastos de administración y promoción 779,328 337,936 1,027,671

Resultado de la operación 624,019 -323,648 300,370Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas -401,413 88 -33,044

Resultado antes de impuestos a la utilidad 222,606 -323,560 267,327Impuestos a la utilidad causados 0 0 0

Impuestos a la utilidad diferidos -316,890 -44,721 -361,611

Resultado antes de subsidios -94,284 -368,281 -94,284 Subsidios 0 0 0

Resultado antes de operaciones discontinuadas -94,284 -368,281 -94,284


Resultado Neto -94,284 -368,281 -94,284 Participación no controladora -94,284 -368,281 -94,284


Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banca Desarrollo

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Activo 1,752,610,797 38,281,016 1,744,098,552

Disponibilidades 100,238,542 1,884,359 100,313,578






Deudores por reporto 19,833,667 1,274,612 21,108,279


Derivados 28,357,780 0 28,357,780

Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros -4,605,054 0 -4,605,054

Cartera de crédito total 816,776,599 21,582,017 838,347,816

Cartera de crédito vigente 805,828,335 6,978,446 812,805,733

Créditos comerciales 767,796,297 23,519 767,818,769

Empresas 303,502,423 23,519 303,525,942



Créditos de consumo 25,889,498 0 25,889,498

Créditos a la vivienda 10,821,037 6,954,926 17,775,963

Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal 1,321,503 0 1,321,503

Cartera de crédito vencida 10,948,265 14,603,572 25,542,082

Créditos comerciales 9,767,925 3,289,490 13,047,661

Empresas 5,942,212 3,289,490 9,231,701


Entidades gubernamentales 1,313 0 1,313


Créditos vencidos a la vivienda 1,002,809 11,314,082 12,316,891

Estimación preventiva para riesgos crediticios -22,970,190 -11,204,652 -34,897,585

Estimación preventiva para riesgos crediticios derivada de la calificación -20,593,932 -10,582,137 -31,898,813

Cartera de crédito -18,092,418 -10,582,137 -29,397,299


Estimación preventiva para riesgos crediticios adicional -2,376,258 -622,514 -2,998,772


Otras cuentas por cobrar 45,973,533 1,209,301 47,112,054

Bienes adjudicados 84,420 569,731 654,151

Propiedades, mobiliario y equipo 2,004,375 1,943,414 3,947,789

Inversiones permanentes 35,511,434 6,248,587 10,023,490


Impuestos y ptu diferidos (a favor) 5,921,163 214,916 5,592,992

Otros activos 10,138,445 20,607 10,159,052


32

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banca Desarrollo

Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Pasivo 1,629,782,006 5,194,054 1,619,919,328Captación tradicional 781,289,891 0 769,389,894




Cuenta global de captación sin movimientos 60,923 0 60,923

Préstamos interbancarios y de otros organismos 175,114,589 9,754 175,114,589




Derivados 31,941,976 0 31,941,976

Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros -4,959,925 0 -4,959,925




Obligaciones subordinadas en circulación 13,509,485 0 13,509,485

Impuestos y ptu diferidos (a cargo) 302,089 543,087 302,089

Créditos diferidos y cobros anticipados 4,461,197 13,685 4,474,881



Capital social 62,586,652 23,320,775 62,586,652


Prima en venta de acciones 11,874,669 35,493 11,874,669

Obligaciones subordinadas en circulación 1,838 0 1,838

Otros 0 0 0

Capital ganado 36,865,633 9,674,343 36,865,633


Resultado de ejercicios anteriores 15,385,112 8,211,712 15,394,664

Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta -163,047 -16,050 -172,599




Resultado por tenencia de activos no monetarios 472,674 556,419 472,674

Otros 324,277 0 324,277

Resultado neto 7,509,032 776,450 7,509,032

Participación no controladora 0 56,343 1,350,433

Cuentas de orden 7,065,758,307 245,965,039 7,208,281,117Avales otorgados (neto) 20,899,708 19,615,664 40,515,373

Activos y pasivos contingentes 109,735,282 42,799,116 94,426,125

Compromisos crediticios 254,174,774 88,547,036 342,721,810

Bienes en fideicomiso o mandato 1,696,433,641 0 1,696,433,641


Bienes en custodia o en administración 1,813,490,089 11,078,998 1,824,569,087

Colaterales recibidos por la entidad 121,367,935 182,693 121,550,628


Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros 87,324,583 26,004,727 113,329,309

Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 3,154,298 4,805,371 7,959,669

Otras cuentas de registro 2,327,862,653 52,931,435 2,335,460,131(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 33

Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias Banca Desarrollo Septiembre de 2016



EF de Subsidiarias


Subsidiarias (1)

Estado de ResultadosIngresos por intereses 61,979,584 1,234,004 62,885,156

Intereses de disponibilidades 1,264,236 2,026 1,266,262



Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto 9,139,900 33,805 9,173,705

Ingresos provenientes de operaciones de cobertura -107,356 0 -107,356

Intereses de cartera de crédito vigente 32,329,864 527,016 32,853,531

Intereses de cartera de crédito vencida 82,206 113,953 196,159

Comisiones por el otorgamiento inicial del crédito 1,011,895 24 1,011,918


Premios por colocación de deuda 9,061 0 9,061


Utilidad por valorización 2,629,228 160,059 2,789,287


Gastos por intereses 44,370,927 3,366 44,042,652




Intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos 3,269,443 3,349 3,269,443

Intereses por obligaciones subordinadas 70,729 0 70,729


Gastos provenientes de operaciones de cobertura -244,677 0 -244,677





Pérdida por valorización 2,668,720 17 2,668,737

Intereses a cargo asociados con la cuenta global de captación sin movimientos 1,062 0 1,062



Margen financiero 17,608,657 1,230,638 18,842,504Estimación preventiva para riesgos crediticios 2,723,272 1,036,593 3,759,865

Margen financiero ajustado por riesgos crediticios 14,885,386 194,045 15,082,640Comisiones y tarifas cobradas 4,144,953 2,153,789 6,115,652



Otros ingresos (egresos) de la operación 1,984,090 -231,017 1,626,817


Resultado de la operación 10,181,945 1,319,087 11,501,032Participación en el Resultado de Subsidiarias No Consolidadas y Asociadas 688,250 1,302 -60,646

Resultado antes de impuestos a la utilidad 10,870,196 1,320,390 11,440,386Impuestos a la utilidad causados 3,364,991 469,838 3,834,829

Impuestos a la utilidad diferidos 3,828 -70,331 -66,503

Resultado antes de subsidios 7,509,032 780,221 7,539,054Subsidios 0 0 0

Resultado antes de operaciones discontinuadas 7,509,032 780,221 7,539,054


Resultado Neto 7,509,032 780,221 7,539,054Participación no controladora 7,509,032 776,450 7,509,032

Resultado neto con participación de las subsidiarias 0 3,771 30,022(1) Considera la suma del banco y sus compañías subsidiarias, eliminando las operaciones intersubsidiarias que pudieran ocasionar una doble contabilidad. 34

Boletín Banca de Desarrollo · 3 Evaluación de la Calidad de la Información Reportes Contables -...

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