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16/07/2014
Aspectos generales para la proyección de presupuesto
Vigencia 2015
Vicerrectoría Administrativa
Objetivos
Fomentar un ambiente participativo de la comunidad administrativa y académica dentro del proceso de proyección del anteproyecto de Presupuesto Institucional para la vigencia 2015.
Dar a conocer las disposiciones generales a tener en cuenta para la proyección del anteproyecto de Presupuesto Institucional para la vigencia 2015.
Disposiciones Legales
Internas y Externas
Principios que rigen el
presupuesto
Escenario Macroeconómico
2015
Criterios para la proyección de
Ingresos
Criterios para la proyección de
Gastos
Proceso de construcción
del presupuesto
Trámites para la aprobación del
presupuesto por la alta dirección
Aspectos a considerar en la proyección de presupuesto
Disposiciones legales externas
La Constitución Política
Capítulo III, Artículo 346
Ley de presupuesto general de la Nación
Ley orgánica de presupuesto
Ley 30 de 1992
Decreto de liquidación de presupuesto
Disposiciones legales internas
Estatuto Presupuestal de la
Universidad Tecnológica de
Pereira
Direccionamiento estratégico PDI
2008-2019
Funcionamiento de los programas de
pregrado en jornada especial
Proyectos especiales
administrados bajo la cuenta de operación comercial
Proyectos del Plan de Desarrollo
Institucional para el período
2013 – 2019
Manual de Programación
Presupuestal de la Universidad
Tecnológica de Pereira
Acuerdo No. 22 del 2/11/04
Acuerdo No. 23 del 2/11/04 Acuerdo No. 5 del 5/02/08
Acuerdo No. 27 del 14/09/12 Acuerdo No. 20 del 19/09/03
Acuerdo No. 21 del 4/07/07
Principios que rigen el presupuesto
Escenario macroeconómico
Las principales variables dadas por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, que afectan las proyecciones presupuestales para el 2015 y que deben tenerse en cuenta para la formulación del anteproyecto de presupuesto son:
TABLA PROYECTADA DE VARIABLES 2015
Inflación fin de periodo, IPC, % 3.0
Crecimiento Real PIB (%) 4.8
Tipo de cambio promedio ($ por US$) 2.018
Circular externa 06 del 21/02/14
TABLA PROYECTADA RECURSOS DE LA NACIÓN 2015
Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Funcionamiento, % 3.0
Crecimiento Presupuesto Aportes Nación a la UTP en Inversión, % 3.0
Formulario 2 “Anteproyecto del presupuesto General de la Nación 2015
Criterios para la proyección de ingresos
La estimación del Crecimiento de las Transferencias de los recursos de la Nación, se proyecta con base en los supuestos macroeconómicos dados por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público y con el formulario 2 “Anteproyecto del presupuesto general de la Nación”.
RECURSO NACION 2015
Concurrencia Pasivo Pensional 2.575.000.000
Transferencias corrientes 80.269.458.290
Inversión (Presupuesto 2013 + incremento 3%) 2.734.749.452
TOTAL RECURSOS NACION 85.579.207.742
Criterios para la proyección de ingresos
La estimación del Crecimiento de los Recursos Propios, se proyecta con base en:
• Los supuestos macroeconómicos dados por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público,
• El comportamiento histórico,
• Las fluctuaciones del mercado.
Criterios para la proyección de gastos
Criterios para la proyección de gastos
FUNCIONAMIENTO Son los egresos que se originan en el normal desarrollo de las actividades de las diferentes áreas de la Universidad.
SERVICIO A LA DEUDA Comprende las apropiaciones para atender el cumplimiento de las obligaciones a cargo de la Universidad por concepto de deuda pública (amortizaciones, intereses y comisiones).
INVERSION Incluye los proyectos aprobados para los 7 Objetivos del Plan de Desarrollo Institucional PDI.
Gastos de funcionamiento G
asto
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e Pe
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nal
Planta
Docentes
Empleados públicos
Trabajadores oficiales
Servicios personales indirectos
Transitorios docentes
Transitorios administrativos
Hora catedra
Horas monitoria
Honorarios
Se proyectan con base en la nómina a 31 de mayo. Los salarios se incrementan con el IPC + 1%.
Se incrementan con el IPC.
Se proyecta el valor de la hora de acuerdo con el SMMLV
Gastos de funcionamiento
Gastos Generales
Adquisición de bienes
Adquisición de servicios
Impuestos y multas
Se proyectan teniendo en cuenta: • Presupuesto Vigente. • Comportamiento histórico. • Variación de precios del mercado.
Gastos de funcionamiento
Transferencias
• Sentencias y conciliaciones
• Cuota auditaje
• Pensiones y jubilaciones
• Otras transferencias
Se liquidarán de conformidad con las respectivas normas que las han creado.
Operación Comercial
Docencia
Investigación Extensión
Gastos de funcionamiento
Se proyectan con base en los comportamientos históricos.
Servicio a la deuda
Se proyecta teniendo en cuenta los compromisos adquiridos en el contrato de empréstito interno celebrado con Helm Bank S.A para la “Construcción y Amueblamiento del Bloque Sur Etapa 2 y Aulas Magistrales”.
Fotografía del Bloque Interdisciplinario
Fotografía tomada de Talento UTP
Inversión Se proyecta teniendo en cuenta: • Los proyectos del Plan de Desarrollo Institucional para el período 2013 – 2019,
aprobados a través del acuerdo No. 27 del 14 de septiembre de 2012.
• La proyección de los gastos se efectuará con base en el crecimiento del IPC.
Proceso de construcción del presupuesto
1
2
3
4
Preparación para la elaboración del anteproyecto de presupuesto 1 Julio – 29 Julio
Obtención de información base 1 Agosto – 26 Septiembre
Elaboración de la propuesta preliminar 1 Septiembre – 3 Octubre
Trámite de proyecto de presupuesto 4 Noviembre – 20 Noviembre
Proceso de construcción del presupuesto 1
Preparación para la elaboración del anteproyecto de presupuesto
Cronograma
Actualizar permisos de acuerdo al rol
• Parametrizar • Actualizar información • Elaborar circular • Preparar presentaciones
Socializar la circular informativa
Vicerrectoría Administrativa
Proceso de construcción del presupuesto 2
Obtención de información base
Diligenciamiento de necesidades en el módulo solicitudes de presupuesto
Funcionarios administrativos y académicos que tengan permisos de acceso de acuerdo al rol
Fecha de inicio Fecha de terminación
1 Agosto de 2014 22 Agosto de 2014
Ingreso al Sistema de Información
Ingreso de la Información
Personal de Planta Personal Transitorio Personal por Proyectos
• Verificar la contratación actual y confirmar si los cargos que allí aparecen, continúan en la vigencia 2015.
• En los casos de Personal de Planta especificar si existen funcionarios próximos a jubilar.
Otras Contrataciones
Diligenciar la contratación que se requiere para desarrollar actividades relacionadas con la administración o funcionamiento de la entidad, que requieren de un conocimiento específico y no pueda realizarse con el personal existente (Contratos de prestación de servicios u órdenes de trabajo). Revisar la tabla para contratos de prestación de servicios en el link http://www.utp.edu.co/vicerrectoria/administrativa/anteproyecto-presupuesto.html
Contratación de Personal Administrativo
Ingreso de la Información
Contratación de Personal Docente
•Verificar la contratación actual y confirmar si los cargos que allí aparecen continúan en la vigencia 2015.
•Especificar si existen docentes próximos a jubilar.
Docentes de Planta
•Se muestra los cupos asignados a cada área académica tanto para docentes de tiempo completo como de medio tiempo proyectados para la vigencia 2015.
Docentes Transitorios
•La Administración proyecta el número de horas cátedra de acuerdo con la contratación del I semestre del año 2014.
Docentes Hora Cátedra
•Diligenciar la contratación que se requiere para desarrollar actividades relacionadas con la docencia.
Personal Docente Nuevo
Ingreso de la Información
Contratación de horas monitores académicos
Se muestra los topes de horas monitorias asignados a cada área académica a través del de la aplicación “administración topes de monitoria” proyectados para la vigencia 2015.
Gastos generales
Es importante revisar las definiciones de cada uno de los ítems en el Manual de Programación Presupuestal, Acuerdo No. 23 del 2 de noviembre de 2004.
• Compra de equipo • Materiales y suministros • Viáticos y gastos de viaje • Capacitación • Libros y revistas • Arrendamientos • Impresos y publicaciones • Mantenimiento • Comunicación y transporte
Ingreso de la Información
Ingreso de la Información
• Área Académica: Diligenciar las necesidades de materiales de
acuerdo con el valor proyectado.
• Área Administrativa y proyectos de inversión: Diligenciar las
necesidades de materiales diferentes a los de consumo manejados
por el Almacén General.
• Revisar los equipos de sistemas asignados de acuerdo con el programa de
reposición de equipos.
• Diligenciar las necesidades de equipo como: muebles y enseres, equipos de
oficina, software, licencias, equipos audiovisuales, entre otros.
• Priorizar el plan de compras por parte de los Decanos.
Ingreso de la Información
• Revisar el presupuesto asignado para la vigencia de acuerdo
con el crecimiento proyectado para este ítem.
• Revisar el presupuesto asignado para la vigencia de acuerdo con
el crecimiento proyectado para este ítem.
• Diligenciar las necesidades de capacitación no formal como:
cursos, talleres, seminarios, entre otros. Insumo para la Facultad.
• Diligenciar las necesidades de capacitación no formal como:
cursos, talleres, seminarios, entre otros. Insumo para el Comité de
Capacitación Administrativo.
Ingreso de la Información
• Diligenciar las necesidades de libros y revistas.
• Revisar el número de vales asignados para hacer uso de los
auditorios internos.
• Diligenciar las necesidades de arrendamientos externos.
Diligenciar las necesidades de mantenimiento de equipos de laboratorio
tanto preventivo y correctivo.
Ingreso de la Información
• Diligenciar las necesidades de diseño prestados por el CRIE.
• Diligenciar las necesidades de comunicación prestados por la Emisora UTP.
• Revisar el número de vales asignados para uso de fotocopias.
• Diligenciar las necesidades de impresos y publicaciones que se requieran
contratar con terceros.
• Diligenciar las necesidades de comunicación y transporte como: ,
visitas técnicas, alquiler de vehículos, gastos de mensajería, entre
otros.
Proceso de construcción del presupuesto 2
Obtención de información base
Fecha de inicio Fecha de terminación
25 Agosto de 2014 29 Agosto de 2014
Priorizar plan de compras
• Decanos • Vicerrector Administrativo
Proceso de construcción del presupuesto 2
Obtención de información base
Fecha de inicio Fecha de terminación
1 Septiembre de 2014 5 Septiembre de 2014
Revisiones previas de: • Compra de equipo • Libros y revistas • Mantenimiento • Impresos y Publicaciones
• Sección de Bienes y Suministros • División de Sistemas • Centro de Biblioteca • División de Servicios • Centro de Recursos Informáticos y Educativos
Proceso de construcción del presupuesto 2
Obtención de información base
Fecha de inicio Fecha de terminación
1 Septiembre de 2014 12 Septiembre de 2014
• Vicerrectoría Administrativa
• Revisar todas las solicitudes • Registrar observaciones
Proceso de construcción del presupuesto 2
Obtención de información base
Fecha de inicio Fecha de terminación
15 Septiembre de 2014 26 Septiembre de 2014
• Vicerrectoría Administrativa • Dependencias Académicas • Dependencias Administrativas • Coordinaros de proyectos de inversión
Reuniones de socialización
Proceso de construcción del presupuesto 3
Elaboración de la propuesta preliminar
Consolidar información
• Proyectar Ingresos y Gastos • Establecer tendencias y proyecciones • Establecer Anteproyecto
• Presentar y sustentar ante el Rector el anteproyecto de presupuesto para su validación
Proceso de construcción del presupuesto 4
Tramite de proyecto de presupuesto
• Elaborar proyecto de acuerdo para el Consejo Superior
• Elaborar proyecto de resolución de Rectoría • Socializar el proyecto del presupuesto ante el Consejo Académico para su conocimiento y recomendación.
• Presentar y sustentar el proyecto de presupuesto ante el Consejo Superior para su aprobación institucional antes del 20 de Noviembre .
Solución de dudas e inquietudes
Dependencias
Administrativas
Ing. Ángela María Narváez Hincapié. [email protected] Ext 479
Adm. Paola Andrea Garzón Castaño. [email protected] Ext 174
Facultades
Ing. Ángela María Narváez Hincapié. [email protected] Ext 479
Ing. Diana Patricia Duque Vinasco. [email protected] Ext 251
Plan de Desarrollo Institucional
Ing. Ángela María Narváez Hincapié. [email protected] Ext 479
Proyectos Especiales
La Ing. Tatiana Rincón Laverde estará informando cronograma
y metodología.
16/07/2014
Agradece su participación en este proceso tan importante que contribuye al fortalecimiento de la planeación institucional y es la base para una
eficiente distribución de los recursos disponibles.