Anexo Norma de Carácter General N°385 Superintendencia de ... NCG 385 (28 3... · Responsabilidad...

EmpresasAquaChileS.A.

InscripciónRegistrodeValoresN°1069

AnexoNormadeCarácterGeneralN°385SuperintendenciadeValoresySegurosInformaciónrespectodelaadopcióndeprácticasdeGobiernoCorporativo

1

Práctica

Adopción

SI NO

1.DelFuncionamientoycomposicióndelDirectorioa) El directoriocuenta con un procedimiento o mecanismo para lainducciónde cada nuevo integrante, que tiene por objeto facilitarprocesodeconocimientoycomprensiónde:

SI

NO

i. Los negocios, materias y riesgos, incluidos los de sostenibilidad, que sonconsiderados más relevantes, así como de las razones por las que en opinión deldirectorioaquéllostienenestacondición.

X

Explicación:ElDirectoriocuentaconunmecanismodeinduccióndenuevosdirectores,generadoapartirdelanecesidaddelaCompañíadecontarconunórganoconelconocimientonecesarioy suficientepara laadecuadaadministraciónde lamisma, ydequecadanuevoDirectorlleveacabocondiligenciaelcumplimientodesudeberdeinformarserespectodelosnegociosdelaSociedad.El procedimiento de inducción señalado se encuentra descrito en el Capítulo I,párrafo 1 de las Prácticas de Gobierno Corporativo, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com

ii.Losgruposdeinterésrelevantesquehaidentificadolaentidadasícomodelasrazonesporlasqueenopinióndeldirectorioaquéllostienenestacondiciónydelos principales mecanismos que se emplean para conocer las expectativas ymantenerunarelaciónestableyduraderaconaquéllos.

X

Explicación:AquaChilehaidentificadolosgruposdeinterésmásrelevantesparahacerefectivasugestión,para cuyoefectopublica anualmenteunReportede Sustentabilidad, enelque identifica los grupos de interés y las actividades que se realizan con ellos; deigual forma en la Memoria Anual se contiene un acápite especial acerca de laResponsabilidadSocialEmpresarial,enqueseseñalanlasactividadesquerealizaconlascomunidadesdelaslocalidadesenqueopera.




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iii.Lamisión,visión,objetivosestratégicos,principiosyvaloresquedebieranguiarelactuardelasociedad,susdirectoresypersonal,ylaspolíticasdeinclusión,diversidad,sostenibilidadygestiónderiesgos,aprobadasporeldirectorio.

X

Explicación:AquaChilecuentaconunCódigodeÉticayConducta,aplicableatodoelpersonalyaldirectorio, como igualmente a toda persona que tenga relación con la Compañía,publicadoensitiointernetwww.aquachile.com.

iv. Elmarcojurídicovigentemásrelevanteaplicablealaentidad,aldirectorioysusejecutivosprincipales.

X

Explicación:ElprocedimientodeinducciónseñaladoenelCapítuloI,párrafo1delasPrácticasdeGobierno Corporativo, publicadas en sitio internet www.aquachile.com, contemplaponer en conocimiento de los nuevos directores, el marco jurídico más relevanteaplicablealaindustriadelsalmón,alDirectorioysusejecutivosprincipales.

v. Los deberes de cuidado, reserva, lealtad, diligencia e información queconformealalegislaciónvigenterecaenencadaintegrantedeldirectorio,medianteejemplosde fallos, sancionesopronunciamientosmás relevantesquehanocurridoenelúltimoañoanivellocalconesosdeberes.

X

Explicación:El procedimiento de inducción señalado descrito en el Capítulo I, párrafo 1 de lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com,contemplaponerenconocimientodelosnuevosdirectores,losdeberesdecuidado,reserva, lealtad, diligencia e informaciónqueconformea la legislación vigenterecaenencadaintegrantedeldirectorio,medianteejemplosdefallos,sancionesopronunciamientosmás relevantes que han ocurrido en el último año a nivel localconesosdeberes.




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vi.Losprincipalesacuerdosadoptadosenlosúltimos2añosanterioresaliniciodesumandatoydelasrazonesquesetuvieronenconsideraciónparaadoptartalesacuerdosoparadescartarotrasopcionesevaluadas.

X

Explicación:El procedimiento de inducción señalado descrito en el Capítulo I, párrafo 1 de lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com,contempla laentregaa losnuevosDirectores,entreotrosdocumentos,del librodeactas de sesiones de Directorio de la Sociedad; además, AquaChile cuenta con lapolíticadeponeradisposicióndelosdirectoreselaccesoaunarchivoelectrónico,enel que se contienen copias de las actas de las sesiones de directorio y de losdocumentosdetrabajopresentadosentalessesiones.

vii.Laspartidasmásrelevantesdelosestadosfinancierostrimestralesyanualesdelúltimo año, junto con sus respectivas notas explicativas, además de los criterioscontablesaplicadosenlaconfeccióndedichosestadosfinancieros.

X

Explicación:El procedimiento de inducción señalado descrito en el Capítulo I, párrafo 1 de lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com,contemplalaentregaalosnuevosDirectores,entreotros,delosestadosfinancierostrimestralesyanuales,juntoconnotasexplicativasycriterioscontablesaplicadosenlaconfeccióndelosmismos.

viii.Loqueenopinióndeldirectorioesunconflictodeinterésycómoenopinióndeéste,oconformealCódigooManualestablecidoalefecto,ysinperjuiciodeaquellosconflictosdeinterésexpresamenteabordadosporley,debierantratarselassituacionesenlasquesepudierepresentarunodeellos.

X

Explicación:El procedimiento de inducción señalado descrito en el Capítulo I, párrafo 1 de lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com,contemplalaentregadelCódigodeÉticayConductadelaCompañía.




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b)Eldirectoriocuentaconunprocedimientomecanismodecapacitaciónpermanentedeldirectorioparalaactualizacióndeconocimientoque: SI

NO

i. Define almenos anualmente lasmaterias respecto de las cuales se haráncapacitaciones a sus integrantes y el calendario de capacitaciones para el añocorrespondiente.

X

Explicación:De acuerdo a las Prácticas de Gobierno Corporativo, Capítulo I, párrafo 2, elDirectorio,publicadasensitio internetwww.aquachile.com,recibeenelcursodelacelebración de sus sesiones y cuando sea oportuno, información y actualizaciónsobrematerias relacionadas con su interés. Sin embargo, no cuentapor ahora conuna política destinada a definir anualmente las materias sobre las que se haráncapacitacionesyelcalendariorespectivo.

ii. Comopartedeesasmateriascontempla lasmejoresprácticasdegobiernocorporativo que han ido adoptando otras entidades tanto a nivel local comointernacional.

X

Explicación:DeacuerdoalasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloI,párrafo2,publicadasen sitio internet www.aquachile.com, el directorio recibe en el curso de lacelebración de sus sesiones y cuando sea oportuno, información y actualizaciónsobre materias relacionadas con su interés. Sin embargo, no cuenta por ahoraconsiderarentreesasmaterias,lasprácticasdegobiernocorporativoadoptadasporotrasentidades.

iii.Comopartedeesasmateriascontemplalosprincipalesavancesquesehandado en el último año a nivel local e internacional en lo referido a inclusión,diversidadyreportesdesostenibilidad.

X




5

Explicación:DeacuerdoalasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloI,párrafo2,publicadasen sitio internet www.aquachile.com, el directorio recibe en el curso de lacelebración de sus sesiones y cuando sea oportuno, información y actualizaciónsobre el reporte de sustentabiidad.No se ha estimado por ahora necesario contarcon una política formal de capacitación de sus directores, respecto de los avancesquesehandadoenloreferidoainclusión,diversidadyreportesdesostenibilidad.

iv. Como parte de esas materias contempla las principales herramientas degestiónderiesgos,incluidoslosdesostenibilidad,quesehanidoimplementandoenelúltimoañoanivellocaleinternacional.

X

Explicación:DeacuerdoalasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloI,párrafo2,publicadasen sitio internet www.aquachile.com, el directorio recibe en el curso de lacelebración de sus sesiones y cuando sea oportuno, información y actualizaciónsobre diversas materias identificadas y, en caso que surgieren necesidadesemergentes de otras relacionadas con ellas, serán complementadas. No se haestimadoporahoranecesariocontarconunapolíticaformaldecapacitacióndesusdirectores, respectode lasprincipalesherramientasdegestiónderiesgos, incluidoslosdesostenibilidad,quesehanidoimplementandoenelúltimoaño.

v. Como parte de esas materias contempla los fallos, sanciones opronunciamientosmás relevantesquehanocurridoenelúltimoañoanivel localeinternacional relacionadoscon losdeberesdecuidado, reserva, lealtad,diligenciaeinformación.

X

Explicación:DeacuerdoalasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloI,párrafo2,publicadasen sitio internet www.aquachile.com, el directorio recibe en el curso de lacelebración de sus sesiones y cuando sea oportuno, información y actualizaciónsobremateriasrelacionadasconsuinterés;entretalesmaterias,seindicalarelativaa losfallos,opronunciamientosmásrelevantesdelúltimoañorespectodedeberesdecuidado,reserva,lealtad,diligenciaeinformación.




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vi. Como parte de esas materias contempla una revisión de ejemplos desituacionesqueconfiguranunconflictodeinteréseneldirectorioydeformasenqueesosconflictosdeinteréspuedenevitarseoserresueltosenelmejorinteréssocial.

X

Explicación:AquaChile contempla las situacionesdeconflictode interésenelCódigodeÉticayConducta,publicadoensitiointernetwww.aquachile.com,estipuladoenelCapítuloI, párrafo 7 de las Prácticas de Gobierno Corporativo, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com.Nosehaestimadoporahoranecesariocontarconunapolíticaformaldecapacitacióndesusdirectorescomolaseñalada.

vii. Difunde anualmente las materias sobre las que en el último año se hanrealizadoactividadesdecapacitaciónaldirectorio.

X

Explicación:AquaChilenoconsideranecesarioporahorarealizardifusióndelasmateriastratadasensesionesdeDirectorioqueserelacionenconlostemasyaindicados.

c) El directorio cuenta con una política para la contratación deexpertos(as)queloasesorenenmateriascontables,tributarias,financieras,legalesodeotrotipo:

SI

NO

i.Quecontemplelaposibilidaddevetoporpartedeunoomásdirectoresparalacontratacióndeun(a)asesor(a)enparticular.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una política para contratación de expertos que asesoren aldirectorio, contemplada en el Capítulo I, párrafo 3 de las Prácticas de GobiernoCorporativo, publicadas en sitio internet www.aquachile.com, no estimandonecesarioporahoracontarconunaqueconsidereelderechodevetodeunoomás




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desusintegrantesparatalescontrataciones.ii. Quea requerimientodealmenosunode sus integrantes sea contratada laasesoríaparalamateriarequeridaporaquél.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una política para contratación de expertos que asesoren aldirectorio, contemplada en el Capítulo I, párrafo 3 de las Prácticas de GobiernoCorporativo, publicadas en sitio internet www.aquachile.com, no estimandonecesario por ahora contar con una que considere que sea contratada arequerimientodealmenosunodesusintegrantes.

iii.Que,contempleladifusión,almenosunavezalaño,delasasesoríassolicitadasy no contratadas, especificando las razones por las que el directorio adoptó esadecisiónenparticular, locualademásquedadebidamentereflejadoenelactadelasesióncorrespondiente.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una política para contratación de expertos que asesoren aldirectorio, contemplada en el Capítulo I, párrafo 3 de las Prácticas de GobiernoCorporativo, publicadas en sitio internet www.aquachile.com, no considerandonecesario por ahora efectuar una difusión de las asesorías solicitadas y nocontratadas. Esto, por cuanto a la fecha no se han presentado en el directorio deAquaChile peticiones individuales de alguno de susmiembros para contratar estasasesorías,demodoqueenesainstancianosehaenfrentadolanecesidaddeaceptaro rechazar semejante petición. Sin perjuicio de esto, en caso de presentarse lasituación,eldirectorrequirentetendráelderechoaqueladecisiónylasrazonesdelamisma,quedendebidamentereflejadasenelactarespectiva.

d) Eldirectoriosereúnealmenostrimestralmenteconlaempresadeauditoríaexternaacargodelaauditoríadelosestadosfinancierosparaanalizar:

SINO




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i.Elprogramaoplandeauditoría.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una política que considera que los auditores externos sereúnan semestralmente coneldirectorio, yentre lasmateriasquedeben tratarenesasreuniones,seencuentraelprogramaoplandeauditoría,segúnsecontemplaenelCapítuloI,párrafo4delasPrácticasdeGobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.

ii.Eventualesdiferenciasdetectadasenlaauditoríarespectodeprácticascontables,sistemasadministrativosyauditoríainterna.

X

AquaChile cuenta con una política que considera que los auditores externos sereúnan semestralmente coneldirectorio, yentre lasmateriasquedeben tratarenesas reuniones, se encuentran las indicadas, según se contempla en el Capítulo I,párrafo 4 de las Prácticas de Gobierno Corporativo, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com.

iii. Eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellassituaciones irregulares que por su naturaleza deban ser comunicadas a losorganismosfiscalizadorescompetentes.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una política que considera que los auditores externos sereúnan semestralmente coneldirectorio, yentre lasmateriasquedeben tratarenesas reuniones, se encuentran las indicadas, según se contempla en el Capítulo I,párrafo 4 de las Prácticas de Gobierno Corporativo, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com.

iv.Losresultadosdelprogramaanualdeauditoría.

X




9

Explicación:AquaChile cuenta con una política que considera que los auditores externos sereúnan semestralmente coneldirectorio, yentre lasmateriasquedeben tratarenesasreuniones,seencuentranlosresultadosdelprogramaanualdeauditoría,segúnse contempla en el Capítulo I, párrafo 4 de las Prácticas de Gobierno Corporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.

v. Los posibles conflictos de interés que puedan existir en la relación con laempresa de auditoría o su personal, tanto por la prestación de otros servicios a lasociedadoalasempresasdesugrupoempresarial,comoporotrassituaciones.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una política que considera que los auditores externos sereúnan semestralmente coneldirectorio, yentre lasmateriasquedeben tratarenesas reuniones, se encuentran las indicadas, según se contempla en el Capítulo I,párrafo 4 de las Prácticas de Gobierno Corporativo, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com.

e) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad degestión de riesgos de la entidad o responsable de función equivalente, paraanalizar:

SI

NO

i.Eladecuadofuncionamientodelprocesodegestiónderiesgos.

X

Explicación:AquaChile tieneunapolíticageneraldegestiónycontrolde riesgosquecontemplaunanálisispermanentedesusoperacionesconelfindedetectarriesgosinherentesal negocio y poner en práctica mecanismos o procedimientos que permitanafrontarlos,segúnseestableceenlasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloIII,párrafo1,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.Enestamateria,nosehaconsideradoporahoraimplementarlapolíticaindicadaenestepunto.

ii.Lamatrizderiesgosempleadaporlaunidadasícomolasprincipalesfuentesde riesgos ymetodologías para la detección de nuevos riesgos y la probabilidad e

X




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impactodeocurrenciadeaquellosmásrelevantes.Explicación:AquaChile tieneunapolíticageneraldegestiónycontrolde riesgosquecontemplaunanálisispermanentedesusoperacionesconelfindedetectarriesgosinherentesal negocio y poner en práctica mecanismos o procedimientos que permitanafrontarlos,segúnseestableceenlasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloIII,párrafo1,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.Unadelasmateriasqueincluyeestapráctica,eslaidentificacióndelamatrizderiesgos,sinperjuiciodequepuedan detectarse otros. En esta materia, no se ha considerado por ahoraimplementarlapolíticaindicadaenestepunto.

iii.Lasrecomendacionesymejorasqueenopinióndelaunidadseríapertinenterealizarparagestionardemejormaneralosriesgosdelaentidad.

X

Explicación:ElContralorInternotieneentresusfuncionesladeproponercontrolesoaccionesdemitigación para evitar que se materialicen los riesgos que se identifiquen, segúnestablecen las Prácticas de Gobierno Corporativo en el Capítulo III, párrafo 2,publicadas en sitio internetwww.aquachile.com. AquaChile no ha considerado porahoraimplementarlapolíticaindicada.

iv. Los planes de contingencia diseñados para reaccionar frente a lamaterialización de eventos críticos, incluida la continuidad del directorio ensituacionesdecrisis.

X

Explicación:EnconsideraciónalasparticularidadesdelasactividadesdelaSociedad,estamateriaestáradicadaencadaunadelasunidadesdetrabajo;nosehaconsideradonecesarioporahoracontarconestapolíticaespecífica.

f) El directorio se reúne al menos trimestralmente con la unidad deauditoríainterna,oficialdecumplimientooresponsabledefunción

SINO




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equivalente,paraanalizar:i.Elprogramaoplandeauditoríaanual.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una Contraloría Interna que reporta periódicamente a laGerenciaGeneral,establecidaenlasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloIII,párrafo 2, publicadas en sitio internet www.aquachile.com; ésta emite informesperiódicosalaseñaladaGerenciayuninformeanualdestinadoaanalizar,entreotrasmaterias,elprogramaoplandelaUnidad.Porahoranosehaconsideradonecesariocontarconlaprácticaindicadaenestepunto.

ii. Eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellassituaciones irregulares que por su naturaleza deben ser comunicadas a losorganismosfiscalizadorespertinentesoelMinisterioPúblico.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una Contraloría Interna que reporta periódicamente a laGerenciaGeneral,establecidaenlasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloIII,párrafo 2, publicadas en sitio internet www.aquachile.com; ésta emite informesperiódicosalaseñaladaGerenciayuninformeanualdestinadoaanalizar,entreotrasmaterias, eventuales deficiencias graves que se hubieran detectado y aquellassituaciones irregulares que por su naturaleza deben ser comunicadas a losorganismos fiscalizadores pertinentes o el Ministerio Público. Por ahora no se haconsideradonecesariocontarconlaprácticaindicadaenestepunto.

iii. Lasrecomendacionesymejorasqueenopinióndelaunidadseríapertinenterealizarparaminimizarlaocurrenciadeirregularidadesofraudes.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una Contraloría Interna que reporta periódicamente a laGerenciaGeneral,establecidaenlasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloIII,párrafo 2, publicadas en sitio internet www.aquachile.com; ésta emite informes




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periódicosalaseñaladaGerenciayuninformeanualdestinadoaanalizar,entreotrasmaterias, las recomendaciones y mejoras que en opinión de la unidad seríapertinente realizar para minimizar la ocurrencia de irregularidades o fraudes. Porahoranosehaconsideradonecesariocontarconlaprácticaindicadaenestepunto.iv.Laefectividaddelosmodelosdeprevencióndedelitosimplementadosporlasociedad.

X

Explicación:AquaChile cuenta con una Contraloría Interna que reporta periódicamente a laGerenciaGeneral,establecidaenlasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloIII,párrafo 2, publicadas en sitio internet www.aquachile.com; ésta emite informesperiódicosalaseñaladaGerenciayuninformeanualdestinadoaanalizar,entreotrasmaterias,laefectividaddelosmodelosdeprevencióndedelitosimplementadosporlasociedad.Porahoranosehaconsideradonecesariocontarconlaprácticaindicadaenestepunto.

g) El directorio se reúne al menos trimestralmentecon la unidaddeResponsabilidad Social, Desarrollo Sostenible o responsable de funciónequivalente,paraanalizar:

SI

NO

i. La efectividad de las políticas aprobadas por el directorio para difundir alinteriordelaorganización,susaccionistasyalpúblicoengenerallosbeneficiosdeladiversidadeinclusiónparalasociedad.

X

Explicación:Porahora,nosehaconsideradolanecesidaddeimplementarunapolíticaespecífica.

ii.Lasbarrerasorganizacionales,socialesoculturalesdetectadasquepudierenestarinhibiendolanaturaldiversidadquesehabríadadodenoexistiresasbarreras.

X

Explicación:




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ElDirectoriorecibeconanticipaciónperiódicamenteenlassesionesquecelebra,uninformeescritode indicadoresde recursoshumanos, que contemplael númerodetrabajadoresporgénero,nacionalidad, rangodeedad,antigüedadybrecha salarialporgénero.Porahora,nohaconsideradolanecesidaddeimplementarunapolíticaespecíficanimodificarlaprácticaindicada.iii. La utilidad y aceptación que han tenido los reportes de Sostenibilidaddifundidosalosgruposdeinterésrelevantesdelasociedad.

X

Explicación:El directorio recibe anualmente el Reporte de Sustentabilidad, contemplado en lasprácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloII,párrafo2,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com,ynohaconsideradoporahoramodificarestapolítica.

h)Eldirectoriocontempladurantecadaañolarealizacióndevisitasenterreno

alasdistintasdependenciaseinstalacionesdelasociedad,paraconocer:

SI

NO

i. Elestadoy funcionamientodee s a s dependenc ia s e instalaciones.

X

Explicación:El Directorio no ha considerado necesario contemplar una política de visitas enterrenodurantecadaañoalasdistintasdependenciaseinstalacionesparaconocerelestado y funcionamiento de ellas, dado que celebra habitual y mensualmente lassesiones en el recinto donde están instaladas las oficinas y la principal Planta deProcesoenPuertoMontt,loquelepermiteestarenrelaciónconesasdependenciasy sus trabajadores. Por otro lado, la extensión del resto de las instalaciones y susdistancias y forma de llegar a ellas, no hace posible esta práctica más allá de loindicado. Además, elGerentedeProducciónes invitadohabitual a exponeren lassesionesdeDirectorio,oportunidadenquerefiereelestadoyfuncionamientodelasdependencias, en especial, los centros acuícolas; y, en esas sesiones, el GerenteGeneraldacuentadelfuncionamientodelasPlantasdeProceso.




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ii. Lasprincipales funciones ypreocupacionesdequienes sedesempeñanen lasmismas.

X

Explicación:Por loseñalado,nosehaconsideradonecesario,porahora,contarconunapolíticaformaldistinta.Porotro lado,tampoco lohaconsideradonecesariocontarconunapolíticaalrespectodistintadelaqueyatienelaAdministracióndelaCompañíapararecogerlaspreocupacionesdesustrabajadores.

iii.Lasrecomendacionesymejorasqueenopinióndelosresponsablesdeesasdependencias e instalaciones sería pertinente realizar para mejorar elfuncionamientodelasmismas.

X

Explicación:Porloseñaladoenlosdospuntosanteriores,elDirectorionohaestimadonecesariocontarconunapolíticaformaldistinta.

i) De las reuniones sostenidas para cada punto referido en las letras d) a la f)anteriores, al menos una por cada punto se realiza sin la presencia del gerentegeneraldelasociedad.

NO

Explicación:ElDirectorioporahoranohaestimadonecesarioestablecerlocomoobligación; sinperjuicio de ello, de acuerdo a lo establecido en el Capítulo I párrafo 5 de lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com,elDirectoriopodrá considerar la realizacióndealgunasde las reunionesenque setratenestospuntos,sinlapresenciadelGerenteGeneral.

j) El directorio cuenta con un procedimiento formal de mejoramientocontinuoenoperación:

SI

NO




15

i. Para detectar e implementar eventuales mejoras en su organización yfuncionamiento.

X

Explicación:El Directorio no tiene una política precisa para detectar e implementar eventualesmejoras en su organización y funcionamiento. Sin embargo, cada uno de susintegrantes tiene el compromiso de desempeñar su responsabilidad de tal deacuerdoalgradodediligenciaexigidoenlaleyyenlosestatutossociales.

ii.-Paradetectaraquellasáreasenquesusintegrantespuedenfortalecerseycontinuarperfeccionándose.

X

Explicación:ElDirectorionoposeeunapolíticaespecíficaparadetectaraquellasáreasenquesusintegrantesdebanperfeccionarse. Sinperjuiciodeello, y según se estableceen lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloI,párrafo2,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com, se ha establecido como política que al directorio se lepresentarán en el curso de la celebración de las sesiones y cuando sea oportuno,informaciónyactualizacióndetemáticasdefinidasquepermitenquesusintegrantespuedanfortalecerseycontinuarperfeccionándose.

iii.-Paradetectaryreducirbarrerasorganizacionales,socialesoculturalesquepudieren estar inhibiendo la natural diversidad de capacidades, visiones,características y condiciones que se habría dado en el directorio de no existir esasbarreras.

X

Explicación:AquaChile no ha considerado por ahora necesario establecer esta política; sinembargo,elCódigodeÉticayConductaestableceprincipiosyvaloresqueorientanlaactividadde laCompañía,orientandosus trabajadores,ejecutivosydirectoresauncomportamientoderespetoatodaslaspersonas,sindiscriminacióndeningúntipo.




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iv.Que,sinperjuiciodelasobligacioneslegales,contempleexpresamenteladeterminación del número mínimo de reuniones ordinarias, el tiempo promediomínimodededicaciónpresencialyremotaalasmismas,ylaantelaciónconlaquesedebieraremitirlacitaciónylosantecedentesnecesariosparalaadecuadarealizaciónde aquéllas, reconociendo las características particulares de la entidad así comotambiénladiversidaddeexperiencias,condicionesyconocimientosexistenteseneldirectorio,segúnlacomplejidaddelasmateriasatratar.

X

Explicación:El Directorio no cuenta por ahora con la política descrita. Sin perjuicio de ello, losdirectoresdelaCompañíadebendesempeñarsusfuncionesempleandoladiligenciadebida, de acuerdo a las estipulaciones legales y reglamentarias pertinentes. ElDirectorio estima que los diversos preceptos vigentes regulan suficientemente lamateria, especialmente considerando las variaciones que pueden ocurrir en lacantidad de tiempo que deba algún director dedicar al ejercicio exclusivo de lasfunciones de su cargo, por diversos motivos. Es práctica del directorio fijaranticipadamente a fin de cada año las fechas de las sesiones ordinarias que secelebraránelsiguiente.

v.Quecontempleexpresamenteelcambio,enelcasoquefuerepertinente,de la forma de organización y funcionamiento del directorio ante situaciones decontingenciaocrisis.

X

Explicación:Nosehacontempladoporahoraestablecerexpresamenteestapráctica.

vi.Queconsiderelaasesoríadeunexpertoajenoalasociedadparaladeteccióneimplementacióndeesaseventualesmejorasoáreasdefortalecimiento.

X

Explicación:Eldirectorionocuentaporahoraconunprocedimientoformalparallevaracaboestapráctica,ni se ha contratado a la fecha la asesoría de un experto para los efectos señalados. Sinperjuicio de lo anterior, el directorio es permanentemente informado de lasmodificaciones




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legales,reglamentariasyregulatoriasquediganrelaciónconsufuncionamiento,deacuerdoaloestipuladoen lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,Capítulo I,párrafo2,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.vii. En quela detección aque se refiere los númerosiaiiianteriores,serealicealmenossobreunabaseanual.

Explicación:AquaChilenohaconsideradoporahoranecesariocontarconestapráctica.

X

k)Eldirectoriocuentaconunsistemadeinformaciónenoperaciónydeaccesoporpartedecadadirectorque:

SI

NO

i.Lepermiteacceder,demanerasegura,remotaypermanente,atodaslas actas y documentos tenidos a la vista para cada sesión del directorio de losúltimos 3 años, de acuerdo a un mecanismo de ordenamiento que facilite suindexaciónybúsquedadeinformación.

X

Explicación:AquaChile cuenta con un mecanismo electrónico de acceso restringido a losdirectores, que les permite acceder, de manera segura, remota y permanente, atodaslasactasydocumentostenidosalavistaparacadasesióndedirectoriodelosúltimos3años.EstesistemaseencuentracontempladoenelCapítuloI,párrafo6delas Prácticas de Gobierno Corporativo, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com.

ii. Le permite acceder, de manera segura, remota y sinperjuiciode lasobligaciones legales respecto al plazo de envío y contenido de las citaciones, a laminutaodocumentoquesintetizatodaslasmateriasquesetrataránenesasesiónylosdemásantecedentesquesepresentaránendichasesiónoadicionalesnecesariosparaprepararseparalamisma.

X

Explicación:




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AquaChile cuenta con un mecanismo electrónico de acceso restringido a losdirectores,quelespermiteacceder,demanerasegura,remotaypermanente,a losantecedentes que se presentarán en las sesiones de Directorio. Este sistema seencuentra contemplado en el Capítulo I, número 6 de las Prácticas de GobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.iii.Permiteelaccesoaqueserefiereelnúmeroiianterior,conalmenos5díasdeantelaciónalasesiónrespectiva.

X

Explicación:ElsistemaimplementadoporlaCompañíayseñaladoenlosdospuntosanteriores,sibiencontemplaelaccesoaloreferidoenelnúmeroiianteriorconantelaciónalacelebracióndelassesiones,nocontemplaelplazoindicado.

iv. Le permite acceder de manera segura, remota y permanente, al sistema dedenunciasimplementadoporlasociedad.

X

Explicación:AquaChile cuenta con un mecanismo electrónico de acceso restringido a losdirectores, que les permite acceder, de manera segura, remota y permanente, alsistema de denuncias implementado por la sociedad. Este sistema se encuentracontemplado en el Capítulo I, número 6 de las Prácticas deGobierno Corporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.

v.Lepermiterevisareltextodefinitivodelactadedichasesión.

X

Explicación:AquaChile cuenta con un mecanismo electrónico de acceso restringido a losdirectores, que les permite acceder, de manera segura, remota y permanente, altextodefinitivodelasactasdedirectorio.EstesistemaseencuentracontempladoenelCapítuloI,número6delasPrácticasdeGobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.




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vi.Permitelarevisiónaqueserefiereelnúmerovanterior,connomásde5díasposterioresalasesiónrespectiva.

X

Explicación:Elsistema implementadopor laCompañía,sibiencontemplaelaccesoa loreferidoenelnúmerovanterior,noconsideraelplazoindicado.

2.Delarelaciónentrelasociedad,losaccionistasyelpúblicoengeneral

a) Eldirectoriohaimplementadounprocedimientoformalyenoperación

paraquelosaccionistasdelasociedadsepuedaninformar:

SI

NO

i. Con almenos 3meses de antelación a la junta de accionistas enque seelegirán directores, acerca de la diversidad de capacidades, condiciones,experiencias y visiones que en opinión del directorio resulta aconsejable formenpartedelmismoparaqueésteestéenmejorescondicionesdevelarporelinteréssocial.

X

Explicación:El Directorio no ha considerado necesario por ahora contar con un procedimientoformal destinado a definir las características profesionales y personales dequienesformenpartedelmismo.

ii.Antesdelavotacióncorrespondiente,delnúmeromáximodedirectoriosque,enopinióndeldirectorio,esaconsejabletenganlosdirectoresqueseanelectosporlosaccionistas.

X

Explicación:ElDirectorionohacontempladotenerunapolíticaqueestipuleelinformaracercadeestamateria, en consideración a que se trata de una cuestión que es propia de ladecisiónquedebenadoptarlosaccionistasalseleccionarloscandidatos.




20

iii.Antesdelavotacióncorrespondiente,laexperiencia,profesiónuoficiodelcandidatoadirector

X

Explicación:AquaChilede conformidada la normativaque rigeestamateria, publica enel sitioweb la informaciónde loscandidatosadirectorquehanaceptado lanominaciónydeclaradonotenerinhabilidadesparadesempeñarelcargo,conalmenos2díasdeanticipacióna lacelebraciónde la junta.Y,enelcasodequienesseanpresentadoscomocandidatosenlamismajunta,lainformaciónseentregaenesaoportunidadenforma previa a la elección. Además, AquaChile tiene establecida la política deinformar a los accionistas esta materia antes de la votación, en las Prácticas deGobierno Corporativo, Capítulo II, párrafo 1, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com.

iv.Antesdelavotacióncorrespondiente,sielcandidatoadirectormantieneohamantenidoen losúltimos18meses relacionescontractuales,comercialesodeotranaturaleza con el controlador de la sociedad, o sus principales competidores oproveedores.

X

Explicación:AquaChile tiene establecida la política de informar a los accionistas esta materiaantesdelavotación,enlasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloII,párrafo1,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com

b) El directorio ha implementado un mecanismo, sistema o procedimiento

formalquepermita:

SI

NO

i. A los accionistas participar yejercer suderecho avoto pormediosremotos,enlamismaoportunidadqueelrestodelosaccionistasqueestánfísicamenterepresentadosenlajunta

X

Explicación:




21

AquaChile no cuenta con el mecanismo, sistema o procedimiento descrito; se haconsiderado ello por ahora que debido a los costos asociados para desarrollarsemejantesistema,aquesuimplementaciónescomplejayaquenosejustificadadoel alto porcentaje promedio de asistencia a Juntas de Accionistas. Además, elderechodeparticipaciónde losaccionistas seencuentradebidamente resguardadoporlacircunstanciaquesiemprepuedenactuarrepresentadosporapoderados.ii.Alosaccionistasobservar,demaneraremotayentiemporeal,loqueocurredurantelasjuntasdeaccionistas.

X

Explicación:Por lasmismas razones señaladas en el punto anterior, no se ha considerado porahoraindispensableadoptarestapráctica.

iii.Alpúblicoengeneralinformarseentiemporealdelosacuerdosadoptadosenlajuntadeaccionistas.

X

Explicación:No se ha considerado por ahora necesario implementar este mecanismo,considerandolasobligacioneslegalesyreglamentariasdelasociedaddeinformardelosacuerdosadoptadosenjuntadeaccionistasylapublicacióndelactaenlapáginawebdelaCompañía.

iv. Alpúblicoengeneral informarsede losacuerdosadoptadosen la juntadeaccionistas,conundesfaseinferiora5minutosdevotadoelacuerdorespectivo.

X

Explicación:No se ha considerado por ahora necesario implementar este mecanismo,considerandolasobligacioneslegalesyreglamentariasdelasociedaddeinformardelosacuerdosadoptadosenjuntadeaccionistasylapublicacióndelactaenlapágina




22

webdelaCompañía.

c) El directorio ha aprobado una política y establecido procedimientosformales que tienen por objetivo proveer anualmente al públicoinformaciónrespectoa:

SI

NO

i. Laspolíticasadoptadaspor lasociedadenmateriaderesponsabilidadsocialydesarrollosostenible.

X

Explicación:AquaChile tiene la práctica de informar anualmente al público la forma como haimplementado sus políticas e iniciativas de responsabilidad social y desarrollosustentable, lo que se refleja en la Memoria Anual y en el Reporte Anual deSustentabilidad, contempladoen lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,Capítulo II,párrafo2,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com

ii.Losgruposdeinterésidentificadosporlasociedadcomorelevantes,asícomolasrazonesporlasquetalesgrupostienenesacondición.

X

Explicación:AquaChile no ha considerado por ahora necesario adoptar una práctica específicapara estos efectos. En todo caso, se han identificado los grupos de interés másrelevantes, informaciónqueseproporcionaanualmentealpúblicoenelReportedeSustentabilidad contemplado en las Prácticas de Gobierno Corporativo, Capítulo II,párrafo2,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.

iii.Losriesgosrelevantes,incluidoslosdesostenibilidad,delasociedad,asícomolasprincipalesfuentesdeesosriesgos.

X

Explicación:AquaChile tiene la política de informar anualmente al público los riesgos másrelevantes de la Compañía, incluidos los de sostenibilidad. Esta información seentrega en el Reporte Anual de Sustentabilidad, contemplado en las Prácticas de




23

Gobierno Corporativo, Capítulo II, párrafo 2, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com;además,lainformaciónsecontieneenlaMemoriaAnual.

iv.Losindicadoresmedidosporlasociedadenmateriaderesponsabilidadsocialydesarrollosostenible

X

Explicación:Nosehaconsideradonecesarioporahoracontarconestapolítica.

v.Laexistenciademetasylaevoluciónquehantenidolosindicadoresdesostenibilidad.

X

Explicación:Nosehacontempladoporahoracomonecesariocontarconestapolítica.

d) Paraefectosde ladefinición de las políticas, indicadoresy formato dereporte referidos en la letra c) anterior, se han seguido estándaresinternacionales como, porejemplo, las directrices contenidas en la ISO26000:201 O, o los Principios y Estándares de Reportes y Difusión de la"Global Reporting lnitiative" o del "lnternational lntegrated ReportingCouncil".

SI

Explicación:AquaChileemiteanualmenteunReportedeSustentabilidad,para cuyaelaboraciónsehanaplicadolosprincipiosyorientacionesgeneralesqueproponelaversiónG3dela guíadelGlobalReporting Initiative (www.globalreporting.org);para lospróximosinformesseaplicarálanuevaversióndenominadaG4.

e)Lasociedadcuentaconunaunidadderelacionesconlosaccionistas,inversionistasymediosdeprensaque:

SI

NO




24

i. Permiteaéstosaclarardudasde lasociedad, susnegocios,principalesriesgos,situaciónfinanciera,económicaolegalynegociospúblicamenteconocidosdelaentidad

X

Explicación:Desde el año 2011 conmotivo del inicio de la oferta pública de las acciones de laSociedad, ésta cuenta con personal dedicado a atender las inquietudes de losaccionistas e inversionistas nacionales y extranjeros y aclarar las dudas de laSociedad,susnegociosprincipales,riesgos,situaciónfinanciera,económicaolegalynegocios públicamente conocidos; así lo establecen las Prácticas de GobiernoCorporativo,CapítuloII,párrafo3,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.Estas labores son desarrolladas por quien desempeña la función de InvestorRelations, cargoquerequiereser integradoporpersonasquealmenosdominenelidiomaingléspararesponderlaconsultasdequienesnohablenespañol.Ingresandoa lasección“Inversionistas”enelhomede lawebwww.aquachile.comseaccedeainformaciónrelevantedelaSociedadqueporleypuedeserprovistaalosaccionistasyalpúblicoengeneral, yasimismo, se indicaen formadestacadaun linkal [email protected], a fin de que los inversionistas puedan contactardirectamenteyenformaoportunaalpersonaldestinadoalefectoypuedanformularsusinquietudes,lascualessonrespondidasenelmenortiempoposible.

II.Cuentaconpersonasque,almenos,dominenelidiomaingléspararesponderalasconsultasdequienesnohablenespañol.

X

Explicación:Esta laboresdesempeñadaporquienocupa la funciónde InvestorRelations,cargoquerequiereserintegradoporpersonasquealmenosdominenelidiomaingléspararesponderlaconsultasdequienesnohablenespañol;así loestablecenlasPrácticasde Gobierno Corporativo, Capítulo II, párrafo 3, publicadas en sitio internetwww.aquachile.com.

iii.Eslaúnicaunidadautorizadaporeldirectoriopararespondertalesconsultasalosaccionistas,inversionistasymediosdeprensa.

X




25

Explicación:La persona que se ha indicado es la autorizada para desempeñar las funcionesmencionadas;sinembargo,enelcasodelasconsultasdelosmediosdeprensa,sehaestablecidoquelasúnicaspersonasautorizadasparaatenderlossonelPresidenteyel Gerente General, según lo disponen las Prácticas de Gobierno Corporativo,CapítuloII,párrafo3,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.

f)Eldirectoriocuentaconunprocedimientoformaldemejoramientocontinuoenoperación:

SI

NO

i. Para detectar e implementar, eventualesmejoras en los procesos deelaboraciónydifusióndelasrevelacionesquerealizalaentidadalmercadoaobjetoqueéstasseandefácilcomprensiónporelpúblico.

X

Explicación:Nosehacontempladocomonecesariocontarporahoraconestapolítica.

ii. Para detectar e implementar, eventuales mejoras en los procesos deelaboraciónydifusióndelasrevelacionesquerealizalaentidadalmercado,aobjetoquedichascomunicacionesseanprovistasalmercadodemaneraoportuna.

X


iii.Queconsiderelaasesoríadeunexpertoajenoalasociedadparaladeteccióneimplementacióndeesaseventualesmejoras.

X

Explicación:AquaChilecuentaconelapoyopermanentedeasesorescomunicacionalesexternospara,entreotrascuestiones,recomendarmejorasenladivulgacióndeinformaciónalmercado.




26

iv.Enqueladetecciónaqueserefierenlosnúmerosiyiianteriores,serealizaalmenossobreunabaseanual.

X


g)Lasociedadcuentaconunapáginawebactualizadapormediodelacuallosaccionistaspuedenaccederatodasuinformaciónpública,demanerasencillaydefácilacceso.

SI

Explicación:AquaChile mantiene permanentemente actualizada su página webwww.aquachile.com,procurandoquelosaccionistasyelpúblicoengeneralpuedanaccederenformafácilyrápidaalainformaciónpúblicadelaCompañía.

3.Delagestiónycontrolderiesgos.

a) EldirectoriohaimplementadounprocesoformaldeGestiónyControlde

Riesgoselcualseencuentraenoperaciónyque:

SI

NO

i.Tienecomodirectricesgeneraleslaspolíticasdegestiónderiesgosaprobadasporeldirectorio.

X

Explicación: AquaChilenohacontempladoporahoracomonecesariocontarconestapolítica.Sinembargo,haidentificadolosriesgosdesusactividadesylaAdministraciónlosanalizapermanentemente.




27

ii.CuentaconunaunidaddeGestióndeRiesgosoequivalente,encargadadela detección, cuantificación, monitoreo y comunicación de riesgos, y que reportadirectamentealdirectorio.

X

Explicación:AquaChilenohaconsideradoporahoraimplementarestapolítica.

iii.CuentaconunaunidaddeAuditoríaInternaoequivalente,responsabledelaverificación de la efectividad y cumplimiento de las políticas, procedimientos,controlesycódigosaprobadosporeldirectorio,yquereportadirectamenteaéste.

X

Explicación:AquaChilecuentaconunaunidaddeContraloríaInterna,contempladaenelCapítuloIII, número2de lasPrácticasdeGobiernoCorporativo,publicadasen sitio internetwww.aquachile.com,laquereportaperiódicamentealaGerenciaGeneralyemiteuninformeanuala lamismasobremateriasdeterminadas.Deacuerdoa lohabitualelGerenteGeneralinformaráaldirectoriolascuestionesrelevantesqueaparecierenenestosinformes.

iv.Incorporadentrodelprocesodecuantificación,monitoreoycomunicaciónderiesgostantolosriesgosdirectosdelaentidadcomoaquellosindirectosquepuedensurgirdelasdemásempresasdelgrupoempresarialalquepertenecelaentidad.

X

Explicación:AquaChileha identificado losriesgosdesusactividades, losquesongenéricosa lasactividades de las demás empresas del grupo empresarial a que pertenece, y seincluyen de igual forma en los informes que entrega Contraloría Interna; sinembargo,nohaconsideradoporahoraunapolíticacomolaseñalada.

v.Consideraelimpactopotencialquetendrálamaterializacióndelosriesgosdesostenibilidadeconómicos,socialesyambientalesalosquelamismaestáexpuesta.

X




28

Explicación:Nosehaconsideradoimplementarporahoraestapolítica.

vi. Tiene como guía principios, directrices y recomendaciones nacionales einternacionalescomo, porejemplo, losdesarrollados por ''TheCommitteeofSponsoringOrganizations" (COSO, por sus siglas en inglés) o los contenidos en"ControlObjectivesforlnformationandRelatedTechnology"(COBIT,porsussiglaseninglés)creadosporISACAolaISO31000:2009eISO31004:2013.

X

Explicación:Nosehaconsideradoimplementarporahoraestapolítica.

vii.ContemplaunCódigodeConductaodocumentoequivalenteaprobadoporeldirectorioyrevisadoanualmente,quedefinelosprincipiosylineamientosquedebenguiarelactuardelpersonalydirectoriodelaentidad.

X

Explicación:AquaChile cuenta con un Código de Ética y Conducta que define los valores ylineamientosquedebenguiarelactuardetrabajadoresydirectores.EsteCódigoseencuentra contemplado en el Capítulo I, número 7 de las Prácticas de GobiernoCorporativo,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.

viii. Contempla la información y capacitación permanente de todo el personalatingente,independientedelvínculocontractualquelounaconlasociedad,respectode laspolíticas,procedimientos,controlesycódigos implementadospara lagestiónderiesgos.

X

Explicación:Aquachilehadesarrolladolainformaciónycapacitaciónasupersonal,enlamedidadelasposibilidadesdadaladispersióndesuscentrosproductivos,alostrabajadoresrespectodelasmateriasindicadas;porello,nosehaconsideradoadoptarlapolítica




29

enlostérminosindicados.ix.Esrevisadoyactualizado,almenosanualmente.

X

Explicación:Por las mismas razones indicadas en el punto anterior, no se ha consideradoimplementarporahoraestapolítica.

b) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está en

operación.

i.Paracanalizarlasdenunciasporpartedesupersonal,cualquieraseaelvínculocontractual, accionistas, clientes, proveedores o terceros ajenos a la sociedad, deeventualesirregularidadesoilícitos.

X

Explicación:Este procedimiento se encuentra contemplado en el Capítulo III, número 3 de lasPrácticasdeGobiernoCorporativo.

ii.Quegarantizaelanonimatodeldenunciante.

X

Explicación:EstesistemaseencuentracontempladoenelCapítuloIII,número3delasPrácticasde Gobierno Corporativo, publicadas en sitio internet www.aquachile.com ygarantizaelanonimatodeldenunciante.

iii.Quepermitealdenuncianteconocerelestadodesudenuncia.

X

Explicación:




30

AquaChileinformadirectamentealdenunciantedelprocedimientoseguidoydesusresultados; sin embargo, este sistema no contempla que el denunciante haga atravésdelmismoelseguimientodelestadodesudenuncia,porlarazónantedicha.iv. Que es puesto en conocimiento de su personal, accionistas, clientes,proveedores y terceros, tantomediante capacitaciones como a través del sitio enInternetdelaentidad.

X

Explicación:EstesistemaseencuentracontempladoenelCapítuloI,número6delasPrácticasdeGobiernoCorporativo, publicadasen sitio internetwww.aquachile.comyespuestoen conocimiento de su personal, accionistas, clientes, proveedores y terceros,mediante su incorporación en los respectivos contratos que se celebran,capacitacionesyenelsitiointernetwww.aquachile.com.

c)Eldirectoriohaimplementadounprocedimientoformalyqueestáenoperación:

SI

NO

i. Paradetectar y reducirbarrerasorganizacionales, socialeso culturalesquepudierenestar inhibiendo ladiversidaddecapacidades, condiciones,experienciasyvisionesque,sinesasbarreras,sehabríadadonaturalmenteenlaorganización.

X

Explicación:AquaChilenohaconsideradoporahoranecesariocontarconestapolítica.

ii. Para identificar la diversidad de capacidades, conocimientos, condiciones,experienciasyvisionesconquedebencontarsusejecutivosprincipales.

X





31

iii. Para identificar entre los trabajadores de la entidad, a potencialesreemplazantes del gerente general y demás ejecutivos principales, en función delprocesodeidentificacióndescritoenelnumeraliianterior.

X


iv. Para reemplazar oportunamente al gerente general y demás ejecutivosprincipales, y traspasar sus funciones e información relevante, ante su ausenciaimprevista,minimizandoelimpactoqueellotendríaenlaorganización.

X

Explicación:Nosehaconsideradoporahoranecesarioimplementarestapolítica;sinperjuiciodeello, y de acuerdo a las Prácticas de Gobierno Corporativo, Capítulo III, párrafo 4,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com,sehaestablecidoelmecanismodereemplazotemporaldelGerenteGeneral.

v.Enqueladetecciónaqueserefierenlosnúmerosiyiianteriores,serealizaalmenossobreunabaseanual.

X

Explicación:Nosehaconsideradoporahoranecesarioimplementarestapolítica.

d) El directorio ha implementado un procedimiento formal y que está enoperación:

SI

NO

i.Pararevisar,almenossobreunabaseanual,lasestructurassalarialesypolíticasdecompensacióne indemnización delgerentegeneralydemásejecutivosprincipales, con el fin de detectar y corregir eventuales incentivos a que dichosejecutivos expongan a la sociedad a riesgos que no estén acorde a las políticasdefinidassobrelamateriaoalacomisióndeeventualesilícitos.

X




32

Explicación:Nosehaconsideradoporahoraimplementarestapolítica;sinembargo,entrelasmateriasquecorrespondenalconocimientodelComitédeDirectorio,seencuentraelexamendelossistemasderemuneraciónyplanesdecompensacióndelosgerentesyejecutivosprincipalesdelaCompañía.

ii. Quecontempla laasesoríadeunterceroajenoa lasociedadqueapoyealdirectorio,yalcomitédedirectoresencasoquecorresponda,enlarevisiónaqueserefiereelnumeralianterior.

X

Explicación:AquaChilenocontemplaporahoracontarconlaasesoríadeunterceroparalosfinesindicados. Sinperjuiciodeello, el directorioestá facultadopara contratar asesoresexternosencualquiermateriaespecíficaqueconsidererelevanteonecesaria,segúnsedisponeenlasPrácticasdeGobiernoCorporativo,CapítuloI,párrafo3,publicadasensitiointernetwww.aquachile.com.

iii. Que contempla la difusión de las estructuras salariales y políticas decompensación e indemnizacióndel gerente general y demás ejecutivos principales,enelsitioenInternetdelasociedad.

X

Explicación:AquaChilenoconsideraporahoranecesariodifundirestasmateriasdelaformaseñalada.

iv.Quecontemplasometerdichasestructurassalarialesypolíticasaaprobacióndelosaccionistas.

X

Explicación:




33

AquaChilenoconsideraporahoranecesariosometerlasestructurassalarialesypolíticasaaprobacióndelosaccionistas.4.Delaevaluaciónporpartedeuntercero

a)Laautoevaluacióndeldirectoriorespectoalaadopcióndelasprácticascontenidasenlapresentenormativa:

SINO

i.Hasidorevisadayvalidadaporunterceroajenoalasociedad.

X

Explicación:Nosehaconsideradoporahoranecesariocontarconestaasesoríaparalosfinesindicados.

ii.Lapersonaoequipodepersonasquerealizaronlarevisiónyvalidación,cuentacon experiencia acreditada de al menos 5 años en evaluación de procesos yefectividaddecontroles,oenlaprestacióndeserviciosprofesionalesdeasesoríaoconsultoría en diseño e implementación de procesos, gestión de riesgos omejoramientocontinuo.

X

Explicación:Nosehaconsideradoporahoranecesariocontarconestaasesoría.

iii.Laentidadopersonasquerealizaronlarevisiónyvalidación,sonfiscalizadospor la Superintendencia u organismo público o privado extranjero de similarcompetencia.

X





34

iv.Laentidadopersonasquerealizaronlarevisiónyvalidación,pertenecenaunanómina establecida por las bolsas nacionales de entidades que cumplen lascondiciones definidas por las mismas para certificar la autoevaluación a que serefierelapresentenormativa.

X


Anexo Norma de Carácter General N°385 Superintendencia de ... NCG 385 (28 3... · Responsabilidad...

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