Analisis Riesgo de Credito
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Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas para el Análisis y Evaluación del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas de Seguimiento de la Cobranza
CONTENIDO
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Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas para el Análisis y Evaluación del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas de Seguimiento de la Cobranza
CONTENIDO
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Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
CONTENIDO
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
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Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
CONTENIDO
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
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Las ORGANIZACIONES se encuentran expuestas a diferentes tipos de RIESGOS FINANCIERAS y DE NEGOCIO:
RIESGO DE CRÉDITO - Contexto
EMPRESASEMPRESAS
RIESGODE CRÉDITO RIESGO PAÍS RIESGO DE
MERCADO
RIESGO DE LIQUIDEZ RIESGO
OPERACIONAL
RIESGOREPUTACIONAL
RIESGO DE CUMPLIMIENTO
RIESGO DE SECTOR
DE ACTIVIDAD
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Es la POSIBILIDAD de que una EMPRESA incurra en PÉRDIDAS que DISMINUYAN el valor de sus ACTIVOS, RESULTADOS y PATRIMONIO, como consecuencia de que sus DEUDORES o CONTRAPARTES FALLEN en el cumplimiento de los términos acordados en los contratos de crédito.
RIESGO DE CRÉDITO
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TRES DIMENSIONES DEL RIESGO DE CRÉDITO
Riesgo de INCUMPLIMIENTO
Riesgo de EXPOSICIÓN
Riesgo de RECUPERACION
PÉRDIDAS POR INCUMPLIMIENTOS
VariablesCONTROLABLES
VariablesNO
CONTROLABLES
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•Selección de Mercado Objetivo
•Producto
•Políticas y Procedimientos
•RRHH
•Riesgo Operacional
•Costos/Precios? VariablesCONTROLABLES
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•Población
•Situación Macroeconómica
-Del entorno de la Empresa
-De sus Clientes
•Competencia/MercadoVariables
NO CONTROLABLES
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Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
CONTENIDO
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
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OBJETIVOS DEL PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DE RC:
Disminuir el impacto negativo de RC mediante:
•la administración, planificación y control en forma orgánica y sistemática de los factores controlables
•el monitoreo y cuantificación del impacto de las factores no controlables
Potenciar el negocio mediante el conocimiento generado en el proceso.
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Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
CONTENIDO
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
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PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO CREDITICIO
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*ImpliAdmisión Implica la definición de:•Políticas•Procedimientos/Metodología•Estructura Organizacional•Esquema de Atribuciones•Herramientas
Áreas de Análisis:
• Capacidad de Pago• Experiencia de Pago• Riesgo País
BásicamenteDOS enfoques:
• Caso a Caso• Estandarizado
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Políticas y Procesos/Metodología de Evaluación: hacia el Cliente ELEGIBLE
•Políticas de venta/cobranza clara y adecuadas al nivel de riesgo
•Definición de límites de crédito acorde con la evaluación del cliente y el destino de los fondos
•Tomar en cuenta sector/naturaleza del cliente
•Incorporación de experiencia con el cliente/sector
•Incorporación de garantías al análisis Admisión
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Metodología de Evaluación:
1. Áreas de Análisis:
•Capacidad de Pago
•Experiencia de Pago
•Riesgo País
2. Estructuración de la relación comercial:
•Términos y condiciones
•Garantías
3. Recomendación y Aprobación Admisión
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1. Áreas de Análisis:
•Capacidad de Pago
Capacidad de generar/contar con flujo de caja presente y futuro para el cumplimiento de sus obligaciones:
-Situación Económico Financiera cliente/sector (impacto del entorno regulatorio y macro)
-Situación Organizacional/Propietarios
Admisión
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1. Áreas de Análisis (cont.):
•Experiencia de Pago
-En sentido amplio
-Referencias de proveedores, Bancos, u otros proveedores de fondos.
-Información comercial (LIDECO)
-Servicios de alerta
Admisión
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1. Áreas de Análisis (cont.):
•Riesgo País
-En sentido amplio
-Concentraciones a nivel de la cartera/inversión en créditos por ventas
Admisión
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2. Estructuración de la Relación Comercial
•Adecuar plazos al destino de los fondos:
- Para CT o Inversión o Consumo
-Tipo de producto
-Tipo de cliente
-Condiciones de la competencia
-Monto
•Seleccionar el tipo de Instrumento de Crédito
• Evaluar y definir las garantías asociadas
•ConvenantsAdmisión
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3. Recomendación y Aprobación
•Clara definición respecto de la evaluación
•Fundamentación de las conclusiones emitidas
•Recomendaciones de seguimiento
Admisión
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Estructura Organizacional y Esquema de Atribuciones:
1.Dimensionamiento
2.Seniority
3.Esquema claros de autorización
4.Tratamiento de excepciones
Admisión
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Herramientas:
1.Bases de datos internas (scoring)
2.Base de datos externas
3.Modelo de simulación/estrés test
4.Información con visión de cartera
Admisión
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Trade Off: Costo por Incumplimiento Versus Costo para Obtención y Administración de la información
Utilidad de la información > ó = Coste de dicha
información
Coste de adquisición
+
Coste de utilización.
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Aspectos a tomar en cuenta:
1.Destino del crédito
2.Relación comercial prevista
3.Poder de negociación con el cliente
4.Aspectos regulatorios
5.Monto del riesgo?
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Impacto en el Enfoque de Análisis:
1.Caso a caso
2.Estandarizado
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Inteligencia aplicada a su negocio
Luis A. de Herrera 1248 - World Trade Center, Torre B
Montevideo – Uruguay CP 11300
Tel.: (598 2) 623 00 00 Fax: (598 2) 628 21 00
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