2001 Instr-12 Formulación Del Presupuesto ED SFE

Repblica Bolivariana de VenezuelaMinisterio de Finanzas

Oficina Central de Presupuesto

Repblica Bolivariana de VenezuelaMinisterio de Finanzas

Oficina Central de Presupuesto

Instructivo N 12

Formulacin del Presupuestode los Entes Descentralizados

Sin Fines Empresariales2001

CONTENIDO

PRESENTACIN

Captulo I Aspectos Generales del Proceso Presupuestario

1. Aspectos Generales de la Poltica Presupuestaria para el

ejercicio objeto de la Programacin

2. Normas para la Formulacin del Presupuesto

Captulo II. Descripcin de Formularios

1. Informacin General a Nivel del Organismo

- Identificacin del Organismo (Forma 12100)

- Poltica Presupuestaria (Forma 12103)

- Marco Macro-Econmico (Forma 12106)

- Precios y/o Tarifas Medias (Forma 12109)

- Resumen de las Metas del Organismo (Forma 12112)

- Recursos Humanos del Organismo Clasificados

por Tipo de Cargos (Forma 12115)

- Recursos Humanos del Organismo Jubilado y

Pensionado (Forma 12115-A)

- Clasificacin del Personal del Organismo

por Escala de Sueldos (Forma 12118)

- Clasificacin del Personal del Organismo

por Escala de Salarios (Forma 12121)

- Resumen del Contrato Colectivo (Forma 12124)

- Resumen del Presupuesto de Gastos (Forma 12127)

- Relacin de Transferencias otorgadas a Organismos

del Sector Pblico (Forma 12130)

- Relacin de Transferencias Otorgadas a Organismos

del Sector Privado (Forma 12133)

- Relacin de Transferencias por Recibir de Organismos

del Sector Pblico (Forma 12136)

- Presupuesto de Divisas (Forma 12139)

2. Informacin a Nivel de Programas, Subprogramas y Proyectos.

- Descripcin de la Categora Programtica (Forma 12200)

- Programacin de Metas (Forma 12212)

- Presupuesto de Gastos por Subespecficas (Forma 12227)

- Relacin de Obras (Forma 12230)

3. Informacin Financiera

- Resumen de Inversiones (Forma 12303).

- Relacin de Deudas (Forma 12306)

- Estado de Resultados (Forma 12309)

- Presupuesto de Caja (Forma 12312)

- Balance General (Forma 12315)

- Origen y Aplicacin de Fondos (Forma 12318)

- Financiamiento (Forma 12321)

- Gastos y Aplicaciones (Forma 12324)

- Cuenta Ahorro/Inversin (Forma 12327)

- Serie Estadstica Resumen de la Cuenta Ahorro Inversin

(Forma 12327-A)

- Financiamiento de la Ley de Endeudamiento - Ley Paragua

(Forma 12330)

PRESENTACION

El presente documento tiene como objetivo indicar las normas, orientaciones y

procedimientos que permitirn a los Entes Descentralizados sin Fines Empresariales, de

conformidad con el Ttulo IV de la Ley Orgnica de Rgimen Presupuestario, formular su

Presupuesto y la Programacin por Subespecficas de Presupuesto bajo un enfoque

metodolgico uniforme.

Este documento contiene un conjunto de formularios en los cuales se solicita la

informacin en perodos mensuales con la finalidad de facilitar su enlace con el sistema de

seguimiento presupuestario.

Cabe destacar que la informacin financiera programada por subperodos mensuales,

adems de servir como elemento para el seguimiento de la ejecucin presupuestaria, ser

utilizada por la Oficina Central de Presupuesto y la Tesorera Nacional para fijar las cuotas

peridicas de los recursos que sern transferidos por el Ejecutivo Nacional a cada

Organismo.

Es conveniente sealar que, la OCEPRE prestar la asistencia tcnica que se requiera y

aclarar cualquier duda que pueda surgir con motivo de la interpretacin de las normas e

instrucciones contenidas en este documento, con el propsito de garantizar una correcta

formulacin del presupuesto.

CAPITULO I

Aspectos Generales de la Poltica Presupuestaria

1. Aspectos Generales de la Poltica Presupuestaria para el ejercicio

objeto de la Programacin

2. Normas para la Formulacin del Presupuesto

ONAPRE

Caracas 16/02/2000

FE DE ERRATA

En el Archiv2.Doc, se debe realizar el siguiente ajuste:

Se debe incluir al final de la pgina N 11 los siguientes prrafos:

Ley de Impuesto a los Activos Empresariales

Se debe reflejar en el Proyecto de Presupuesto 2000 los montos programados para atender

el pago de los impuestos en atencin a lo dispuesto en los Artculos 1 y 10 del Decreto N

3.266, publicado en Gaceta Oficial N 4.654, Extraordinaria de fecha 1-12-93.

ASPECTOS GENERALES DE LA POLTICA PRESUPUESTARIA PARA EL

EJERCICIO OBJETO DE LA PROGRAMACIN

Independientemente de la poltica presupuestaria que la OCEPRE debe suministrar a cada

uno de los Entes Descentralizados Sin Fines Empresariales, conjuntamente con el oficio de

asignacin de recursos para el ao objeto de la programacin, se destacan a continuacin

algunas orientaciones que se debern tomar en cuenta en el momento de elaborar el

proyecto de presupuesto para el respectivo ao:

Programas de Apoyo

De acuerdo con la poltica de racionalizacin y reduccin del gasto que lleva a cabo el

Ejecutivo Nacional, se recomienda no programar incrementos de recursos para los servicios

que auxilian o apoyan a la produccin bsica e institucional, tales como: Servicios de

Direccin Superior, Relaciones Pblicas, Administracin, Consultora Jurdica, etc.

En todo caso, se deben efectuar reducciones en los gastos corrientes, acorde con la poltica

aplicada por el Ejecutivo Nacional de propiciar el ahorro del Sector Pblico y aumentar las

erogaciones destinadas a la inversin productiva.

Derechos de importacin y servicios aduaneros del sector pblico

En consideracin a la decisin del Ejecutivo Nacional de que todos los organismos del

sector pblico paguen los derechos y servicios aduaneros que generen sus importaciones,

dichos organismos debern contemplar en sus proyectos de presupuesto los crditos

presupuestarios que le permitan cumplir con esta obligacin.

Presupuesto de divisas

Los Entes Descentralizados Sin Fines Empresariales deben tomar muy en cuenta la

situacin que confronta el Sector Externo en lo que se refiere bsicamente a la balanza de

pagos de la economa y en tal sentido, deben reducir sus importaciones al mnimo necesario

y darle preferencia a los bienes y servicios producidos en el pas.

Con el objeto de velar por el cumplimiento de esta poltica, la Oficina Central de

Presupuesto exige a todos los organismos del Sector Pblico su Presupuesto de Divisas

para el ao objeto del presupuesto.

Estimacin de crditos presupuestarios para cubrir gastos gubernamentales

Con base a las relaciones que mantienen entre s los organismos gubernamentales en razn

de suministros de bienes y servicios, regulados por la Ley que Establece el Rgimen para la

Conciliacin, Compensacin y Pagos de Deudas entre Organismos Gubernamentales y

entre stos y los Estados o Municipios, publicada en Gaceta Oficial N 30.800, de fecha

20/09/75, la Oficina Central de Presupuesto, verificar de manera estricta que los proyectos

de presupuesto reflejen el financiamiento total del consumo de bienes y servicios,

especialmente, de los servicios bsicos que estimen causar los organismos del sector

pblico.

Limitaciones en los gastos pblicos

Los organismos no podrn adquirir compromisos por contratos de obras, servicios o

laborales que no tengan crditos presupuestarios para cubrirlos. En este sentido, las

unidades responsables de la elaboracin del presupuesto, debern garantizar que los gastos

esenciales de la institucin tengan el financiamiento asegurado, a fin de evitar que se

generen insuficiencias en la etapa de ejecucin del presupuesto.

Convenios de refinanciamiento con la Repblica

Los organismos cuyas deudas fueron incluidas en los acuerdos de refinanciamiento de los

aos 1986 y 1990, que por lo establecido en el Decreto 1.261 del 15/11/90 hayan firmado

convenios con la Repblica, debern anexar copia del mismo dentro del proyecto de

presupuesto y presentar los estados financieros y el cuadro de Relacin de Deudas, con los

cambios pertinentes.

Asimismo se recuerda a los organismos que resultaron deudores de la Repblica como

consecuencia de la aplicacin de los referidos acuerdos, la obligacin de comunicar a la

Tesorera Nacional el monto del saldo a favor de la Repblica, a los efectos de que el

mismo sea deducido de los aportes acordados para s por el organismo de adscripcin, a

travs del rgano central receptor de las finanzas pblicas.

Modificaciones Presupuestarias

De acuerdo a lo establecido en las Disposiciones Generales de la Ley de Presupuesto del

ejercicio vigente, slo se autorizarn propuestas de cambio en la estructura Programtica de

los organismos hasta el 30 de septiembre del ao en curso.

Asignaciones para obras

En materia de construccin de obras, todos los recursos disponibles, deben garantizar en

primer lugar la continuacin de las obras en ejecucin y mantenimiento de las existentes.

En este sentido se debe dar prioridad a la construccin de infraestructura sanitaria,

educacin, vivienda, comercializacin, servicios pblicos y sobre todo al mantenimiento de

las mismas.

NORMAS PARA LA FORMULACIN DEL PRESUPUESTO

A continuacin se sealan las normativas que se debern tener en cuenta en el momento de

elaborar el proyecto de presupuesto

1. Los proyectos de Presupuesto de Recursos debern contener:

a) El aporte correspondiente del Fisco Nacional

b) Los recursos provenientes de las actividades propias del organismo.

c) Las transferencias de otros organismos pblicos.

d) Las disponibilidades de activos financieros que se utilizarn en el ejercicio.

e) Los recursos provenientes de las operaciones de crdito pblico, siempre que, para la

fecha de elaboracin del Proyecto de Presupuesto, las mismas hayan cumplido los

requisitos establecidos en la Ley Orgnica de Crdito Pblico.

f) Los incrementos de cuentas y efectos por pagar, de otros pasivos y del patrimonio.

g) Cualquier otro aporte que sea procedente segn los actos de creacin.

2. Los proyectos de presupuesto deben formularse utilizando el momento de la

causacin de las transacciones como base contable, ordenados en programas,

subprogramas, proyectos, partidas, genricas, especficas y subespecficas, as como reflejar

las metas a alcanzar.

3. Con la finalidad de cumplir lo dispuesto por el artculo 5 del Decreto N 98 del 27

de abril de 1984, los organismos deben suministrar a la Oficina Central de Presupuesto la

informacin sobre la estructura de su deuda pblica y el servicio respectivo.

4. Los organismos debern analizar los instructivos y formularios incluidos en este

documento, a fin de que la informacin suministrada sea completa, sincera y adecuada a la

poltica presupuestaria del Ejecutivo Nacional.

5. Los proyectos de presupuesto deben expresar el Plan de la Nacin y prepararse con

base a los lineamientos que en tal sentido imparta el organismo de adscripcin, as como al

instructivo, y los formularios establecidos por la Oficina Central de Presupuesto.

6. Para la formulacin, ejecucin, control y evaluacin del presupuesto se utilizar

obligatoriamente el Plan nico de Cuentas, elaborado por la Oficina Central de

Presupuesto por mandato expreso de la vigente Ley Orgnica de Rgimen Presupuestario.

7. El monto del presupuesto de gastos no podr exceder el financiamiento previsto.

8. Los proyectos de presupuesto se debern presentar a los organismos de adscripcin

para que verifiquen si han sido elaborados segn lo previsto en el numeral 4 de estas

normas.

Los organismos de adscripcin debern remitir a la Oficina Central de Presupuesto los

proyectos de presupuestos revisados, antes del 30 de octubre del ao anterior al ejercicio

presupuestario.

9. La Oficina Central de Presupuesto har las observaciones, cuando corresponda, y

las comunicar al Ente responsable de la elaboracin, por intermedio del organismo de

adscripcin, para su incorporacin a los proyectos de presupuesto.

10. Una vez ejecutados los cambios, los proyectos de presupuesto sern enviados

nuevamente a travs de los organismos de adscripcin a la Oficina Central de Presupuesto,

antes del 15 de diciembre del ao anterior al del ejercicio presupuestario.

11. Los proyectos de presupuesto sern sometidos a consideracin del Presidente de la

Repblica en Consejo de Ministros, antes del 31 de diciembre del ao anterior al ejercicio

presupuestario con la opinin de la Oficina Central de Presupuesto.

12. Aprobados los presupuestos, la Oficina Central de Presupuesto har publicar en la

Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela una sntesis de los mismos, la cual contendr

el financiamiento, el presupuesto de gastos por partidas y por programas, el presupuesto de

caja, los recursos humanos y las principales metas.

13. Las aplicaciones financieras, se registrarn en un programa convencional,

denominado: "Programa 99: Partidas no Asignables a Programas".

14. Los montos a registrarse en los diferentes formularios del presente instructivo, se

expresarn en miles de bolvares, excepto los que deben publicarse en Gaceta Oficial, los

cuales deben presentarse en bolvares. Igualmente se excepta al "Presupuesto de Divisas",

cuya presentacin debe hacerse en USA dlares.

15 Los montos a registrarse en el ltimo estimado deben corresponderse con lo

ejecutado a la fecha.

CAPITULO II

Descripcin De Formularios

1. Informacin General a Nivel del Organismo

2. Informacin a Nivel de Programas, Subprogramas y Proyectos

3. Informacin Financiera

ONAPRE

2001

DESCRIPCION DE FORMULARIOS

Informacin General a Nivel del Organismo

FORMULARIO 12100 IDENTIFICACIN DEL ORGANISMO

A. Objetivo

Obtener la informacin de los principales aspectos que identifican a la institucin.

B. Instrucciones

CAMPO DESCRIPCIN

1. Indique el nombre de la institucin, la fecha de registro de la informacin y el ao

objeto del presupuesto.

2 y 4. Indique la razn social de la institucin y su conformacin jurdica.

3. Seale el sector donde se ubica la institucin de acuerdo con la clasificacin

establecida en el Plan de la Nacin.

5. Describa la actividad principal que realiza la institucin en el cumplimiento de sus

objetivos y metas.

6. Describa la misin y la visin del organismo.

7,8,9,10,

11,12,13.

Anote la ubicacin domiciliaria legal, la ciudad, el estado, el nmero de telfono, E-

mail y del fax y el cdigo postal de la institucin, respectivamente.

14. Indique el organismo al cual est adscrita la institucin.

NOTA:

Anexar el organigrama de la estructura organizativa anterior y vigente aprobada por Cordiplan.

1. OFICINA CENTRAL DE PRESUPUESTO

ORGANISMO:

IDENTIFICACIN DEL ORGANISMO PRESUPUESTO

2. RAZN SOCIAL: 3. SECTOR:

4. LEY DE CREACIN ACTUALIZADA:

5. ACTIVIDAD PRINCIPAL:

6. MISIN Y VISIN:

7. DOMICILIO LEGAL:

8. CIUDAD 9. ESTADO 10. TELFONOS 11. E-MAIL 12. FAX 13. CDIGO POSTAL

14. ORGANISMO DE TUTELA Y ADSCRIPCIN:

FORMA: 12100

FECHA

FORMULARIO 12103 POLTICA PRESUPUESTARIA

A. Objetivo

Obtener una versin resumida de la poltica presupuestaria y financiera del organismo para el ejercicio

que se formula.

B. Contenido

Se debe incluir informacin explicativa de las variaciones fundamentales entre el proyecto de

presupuesto y el estimado del ltimo ao.

Se compone de tres partes:

a. Poltica de Financiamiento

* Precios y/o tarifas

* Endeudamiento y otros

b. Poltica de Gastos, explique brevemente las principales variaciones de

los siguientes conceptos:

* Personal

* Otros Gastos Corrientes

* Inversin

c. Poltica de Cobertura de los Servicios a Prestar.

C. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1. Escriba la denominacin del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao


Poltica de Financiamiento.

Consiste en un anlisis de la poltica de financiamiento del organismo, considerando

los siguientes aspectos:

Precios

CAMPOS DESCRIPCINExplicar la poltica de precios de los bienes y servicios comercializados para el ao

que se presupuesta, indicando si los mismos son libres o regulados. En este ltimo caso

se indicar la fecha del ltimo aumento y su incidencia en la cuenta de resultados del

organismo.

2. Tarifas

Cuando los servicios que presta el organismo estn sujetos a tarifas, se debe buscar

como objetivo fundamental alcanzar el autofinanciamiento de sus operaciones

normales; de no ser esto posible, deber plantearse una revisin de dichas tarifas

indicando su incidencia en la poblacin servida.

Endeudamiento y otros

En caso de que el organismo, para atender su gestin tenga que recurrir a fuentes

externas de financiamiento, deber precisar la finalidad que se pretende dar a los

recursos derivados de dicho endeudamiento. Igualmente, informar sobre el estado de

ejecucin de cada una de las leyes de crdito pblico que los autoriza, indicando la

porcin utilizada, las operaciones realizadas y la fecha de recepcin de los recursos.

3. Poltica de Gastos

En atencin a la poltica del Ejecutivo Nacional en cuanto a la reduccin del gasto en

los programas administrativos, la orientacin de esos recursos hacia los programas

bsicos, y su incidencia sobre los diferentes rubros de costos y gastos.

4. Poltica de cobertura de los servicios a prestar por el organismo.

El organismo deber indicar la cobertura de la demanda a satisfacer en funcin de los

medios disponibles, por ejemplo:

Demanda potencial: N de Ancianos Indigentes que requieren de ayuda econmica.

Demanda a cubrir: N de Ancianos Indigentes a atender mediante ayuda econmica.


ORGANISMO:

POLTICA PRESUPUESTARIA PRESUPUESTO POR PROGRAMA

2. POLTICA DE FINANCIAMIENTO:

3. POLTICA DE GASTOS:

4. POLTICA DE COBERTURA DE LOS SERVICIOS A PRESTAR POR EL ORGANISMO:

FORMA: 12103

FECHA

FORMULARIO 12106 MARCO MACRO-ECONMICO

A. Objetivo

Establecer las hiptesis macroeconmicas que permitan enmarcar el presupuesto del organismo.

El propsito fundamental de estas hiptesis consiste en que sirvan a la institucin como orientacin y

referencia a fin de determinar en forma clara el impacto de la inflacin y otras variables

macroeconmicas en sus previsiones monetarias, con lo cual ser posible formular el presupuesto para

el ao, en bolvares corrientes de ese ao.

B. Contenido

El cuadro se compone de tres (3) variables: producto interno bruto, precios y tipo de cambio,

desagregndose la de "precios" en dos: compras al por mayor y ventas.

El organismo deber tomar en consideracin los siguientes lineamientos

1. La Oficina Central de Presupuesto suministrar oportunamente la informacin correspondiente a las

variables de: tasa de crecimiento anual del producto interno bruto en Venezuela y del sector o

actividad, la tasa de incremento de los precios al consumidor, de las compras al por mayor de

Venezuela y el tipo de cambio a objeto de que los organismos elaboren su presupuesto conforme a

indicadores macroeconmicos uniformes.

2. El organismo debe elaborar sus propias previsiones en los casos de los precios de las compras al por

mayor de la institucin y los precios de venta. Dichas estimaciones deben fundamentarse en las

estadsticas publicadas por el Banco Central de Venezuela y otras fuentes que se consideren

pertinentes.

C. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Indique el nombre del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao objeto

del presupuesto.

2 Se refiere al cdigo de los diferentes conceptos incluidos en la columna 3 (Referencia

exclusiva para la OCEPRE).

3 Indica la denominacin de los diferentes conceptos que deben informarse. Para una

mejor comprensin, se explican a continuacin cada uno de los conceptos incluidos:

CAMPOS DESCRIPCIN

Producto Interno Bruto

Crecimiento del PIB en trminos constantes con respecto al ao anterior, segn

estimacin que suministre el Ejecutivo Nacional.

Se indican valores para Venezuela y para el sector o actividad, donde se ubica el

organismo.

Precios al Consumidor

Crecimiento de los precios al consumidor con respecto al ao anterior en media

anual.

Compras al por Mayor de Venezuela:

Crecimiento con respecto al ao anterior del ndice de precios al por mayor

expresado en la media ponderada en Venezuela.

Compras al por Mayor-Instituto:

Variacin anual del ndice de los precios al por mayor de los bienes y servicios que

el Instituto compra, expresado en la media ponderada anual.

Venta-Instituto:

Variacin anual del ndice de los precios de venta al consumidor final de los bienes

o servicios que el organismo ofrece al pblico.

Tipo de Cambio-Venezuela

Expresa el tipo de cambio promedio utilizado por el organismo para las operaciones

con el exterior. Expresado en bolvares por dlares de U.S.A

4 Expresa el mbito de incidencia del concepto, segn se trate de la estimacin del

conjunto de: Venezuela, el sector o la actividad donde se ubica el organismo.

5 Seale las cifras reales para el ao anterior al vigente.

6 Indique el estimado para el ao anterior al que se presupuesta.

7 Seale la previsin para el ao objeto del presupuesto

.


ORGANISMO:

MARCO MACROECONMICO PRESUPUESTO:

MBITO DECD. CONCEPTO INCIDENCIA 1.999 2.000 2.001

(2) (3) (4) [5] [6] [7]

VENEZUELAPRODUCTO INTERNO BRUTO

(TASA DE CRECIMIENTO EN TRMINOS CONSTANTES) SECTORACTIVIDAD

PRECIOS AL CONSUMIDOR(TASA DE INCREMENTO MEDIO ANUAL) VENEZUELA

PRECIOS COMPRAS AL MAYOR VENEZUELA

(TASA DE INSTITUTOINCREMENTOMEDIO ANUAL) VENTA INSTITUTO

TIPO DE CAMBIO(EN Bs. POR DLAR USA)

FORMA: 12106

FECHA

FORMULARIO 12109 PRECIOS Y/O TARIFAS MEDIAS

A. Objetivo

Proporcionar una visin general de la estructura de precios y/o tarifas vigente del organismo, as como

su comparacin con los del ao anterior.

La informacin que se solicita, se refiere tambin a los precios de venta del organismo, comparado con

los bienes o servicios similares que se expenden en el mercado.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN1 Escriba la denominacin del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao

para el cual se presupuesta.

2 Indique cuando tuvo lugar la ltima revisin de las tarifas unitarias o precios regulados,

por productos.

3 Indique los distintos bienes o servicios que ofrece el organismo por lneas de

comercializacin.

4, 5 y 6 Seale el precio o la tarifa promedio real para el ao anterior al vigente, ltimo

estimado del ao vigente y programado para el ao que se presupuesta

respectivamente, de cada uno de los bienes y servicios a que se refiere la columna N 3.

7 Escriba la denominacin de los bienes y servicios similares a los que muestra la

columna N 3 que produce el sector pblico y privado, los cuales sern objeto de

comparacin con el ndice (base 100) del organismo.

8, 9 y 10 Refleja los ndices del organismo y de otras instituciones comparables, real para el ao

anterior al vigente, ltimo estimado del ao vigente y programado para el ao objeto

del presupuesto, respectivamente.

11 Representa la variacin entre el ndice programado para el ao objeto del presupuesto y

el previsto para el ao vigente.


ORGANISMO:

PRECIOS Y / O TARIFAS MEDIAS PRESUPUESTO:

2. FECHA DE VIGENCIA DE LAS TARIFAS O PRECIOS REGULADOS:

PRECIOS Y/O TARIFAS MEDIAS UNITARIASREAL VIGENTE PROGRAMADO

PRODUCTOS O SERVICIOS 1.999 2.000 2.001[3] [4] [5] [6]

NDICE NDICE NDICECOMPARACIN DE PRECIOS REAL ESTIMADOPROGRAMADO VARIACIN

1.999 2.000 2.001

[7] [8] [9] [10] [11]

NDICE DEL ORGANISMO

FORMA: 12109

FECHA

PR

OD

UC

TO

S D

E O

TR

OS

O

RG

AN

ISM

OS

FORMULARIO 12112 RESUMEN DE LAS METAS DEL ORGANISMO

A. Objetivo

Presentar la informacin de las metas de acuerdo a la actividad principal del organismo que realiz en

los dos aos anteriores al ejercicio que se presupuesta; as como tambin las que proyecta llevar a cabo

en el ao objeto del presupuesto.

El resumen de metas de la institucin se conforma por la sumatoria de las metas estimadas para cada

uno de los programas que desarrolla el organismo, las cuales se sealan en el formulario

"Programacin de las Metas".(Forma 12212).

Consideraciones especiales en torno a la cuantificacin del objetivo en trminos de metas

La cuantificacin del objetivo en trminos de las metas que se han de alcanzar, depende de las

caractersticas particulares que tenga el bien o servicio que, como producto terminal, se logra a nivel de

la institucin. En todo caso, y en lo que respecta a las metas, se deben considerar lo siguiente:

Caso 1. El objetivo y la meta se logran en un mismo ejercicio presupuestario.

Sobre este particular se presentan dos variantes:

La meta ocurre en forma peridica.

Como ejemplo de este caso se puede citar el servicio de atencin mdica como volumen de trabajo y el

paciente atendido, como producto terminal, que se suceden da a da, mes a mes, trimestre a trimestre,

etc.

Meta EstacionalExisten metas que se alcanzan en un mismo ejercicio presupuestario, pero con la particularidad de que

el bien o servicio terminal se logra en un momento determinado del ao. Tales son los casos de los

egresados que como productos se dan en uno cualquiera de los niveles educativos y la produccin en

trminos de cosechas que se obtiene en el sector agrcola.

Caso 2. La produccin del bien o servicio trasciende la esfera del ejercicio presupuestario, e

incluso puede darse el caso de que parte del objetivo cuantificado se haya realizado en ejercicios

anteriores. En este caso se pueden presentar las siguientes variantes:

La meta se inicia en ejercicios anteriores y culmina en ejercicios posteriores al vigente.

Es el caso por ejemplo, del Instituto Agrario Nacional si se propusiera como meta inventariar

7.000.000 Has. de tierras a los fines de investigar la calidad de las mismas para ciertos cultivos en un

determinado perodo.

En ejercicios anteriores se considera que se han inventariado 2.000.000 Has.; en el ejercicio vigente se

han asignado recursos para el inventariado de 2.500.000 Has., y se tiene programado para el ao objeto

del presupuesto 1.500.000; el resto, 1.000.000 Has., se realizar en ejercicios posteriores.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN1 Seale el nombre del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao objeto

del presupuesto.

2 Indique la denominacin de las metas del organismo.

3 Seale la unidad de medida de la meta que corresponda.

4 y 5 Escriba la meta realizada en el ao anterior al vigente y el ltimo estimado del vigente.

6 Seale las cantidades estimadas de las metas, para el ao objeto de presupuesto.


ORGANISMO:

RESUMEN DE LAS METAS DEL ORGANISMO

PRESUPUESTO:

UNIDAD REAL LTIMO AO PRESUPUESTADO

DENOMINACIN DE 1.999 ESTIMADO TOTALMEDIDA 2.000 2.001

[2] [3] [4] [5] (6)

FORMA: 12112

FECHA

FORMULARIO 12115 RECURSOS HUMANOS DEL ORGANISMO

CLASIFICADOS POR TIPO DE CARGOS

A. Objetivo.

Presentar la informacin del nmero de trabajadores que laboran en el organismo a nivel de programa,

subprograma y proyecto, clasificados por tipo de cargos, as como los montos de los respectivos

sueldos y salarios y las compensaciones a los mismos; real para el ao anterior al ejercicio vigente, la

estimacin revisada para el ejercicio vigente y la programacin para el ao objeto del presupuesto.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Escriba la denominacin del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao


2 y 3 Indica el cdigo y la denominacin del tipo de personal que labora en el organismo (El

cdigo es reserva de la OCEPRE).

A continuacin se describen cada uno de los rubros que integran la columna N 3.

Personal Fijo a Tiempo Completo: Constituido por todo trabajador, cuya

vinculacin laboral est sujeta a un horario completo de trabajo y a una relacin de

tiempo de duracin indeterminada.

Se clasificar el personal fijo de acuerdo a los conceptos de:

- Directivo: Referido al personal que ocupa los cargos de Presidente,

Vicepresidente, Directores Generales, Directores, Subdirectores, Gerentes o Jefes

de Oficina de igual jerarqua.

- Profesional y Tcnico: Personal que ha concluido sus estudios en una

universidad, instituto o colegio universitario y que ocupe un cargo como tal.

- Administrativo: Referido al personal auxiliar, tales como: mecangrafos,

Transcriptores, oficinistas, auxiliares, etc.

- Obrero: Personal tipificado como tal en el contrato colectivo.

Personal Fijo a Tiempo Parcial: Constituido por los empleados cuya vinculacin

laboral est sujeta a un horario parcial de trabajo y a una relacin de tiempo

CAMPOS DESCRIPCIN

indeterminada.

Personal Contratado: Constituido por aquel personal del organismo cuya

vinculacin laboral est sometida a un perodo de tiempo limitado. Se clasifican en

empleados y obreros.

NOTA: En el caso de los organismos adscritos a los Ministerios de Educacin,

Sanidad y Asistencia Social, estos debern incluir su respectiva clasificacin por tipo de

cargos: Docentes, Mdicos, Enfermeras, Bioanalistas, etc.

4 al 8 Indique el nmero de cargos y el monto anual de los sueldos, salarios, Primas y

compensaciones a los mismos, correspondientes a cada una de los rubros descritos en

la columna 3, en cifras reales para el ao anterior al vigente.

9 al 13 Exprese el nmero de cargos y el monto anual de los sueldos, salarios, Primas y

compensaciones a los mismos, correspondientes a cada uno de los rubros descritos en

la columna 3, de la estimacin revisada para el ao vigente.

14 al 18 Escriba el nmero de cargos y el monto anual de los sueldos, salarios, primas y

compensaciones a los mismos, correspondientes a cada uno de los rubros de la

columna 3, programados para el ao objeto del presupuesto.

19 Indique la suma para cada una de las columnas de la N 4 a la 18.

OTRAS CONSIDERACIONES

1. El monto del Personal Fijo a Tiempo Completo, debe corresponderse con la suma de las

genricas, especficas y subespecficas siguientes:

CdigoDenominacin

4.01.01.01.00 Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo.

4.01.01.08.00 Salarios a obreros en puestos permanentes.

4.01.02.01.00 Compensaciones previstas en las escalas de sueldos personal fijo a tiempo completo.

4.01.02.03.00 Compensaciones previstas en las escalas de salarios.

4.01.03.00.00 Primas a empleados y obreros

2. El monto del Personal Fijo a Tiempo Parcial, debe corresponderse con la suma de las genricas,

especficas:

CdigoDenominacin

4.01.01.02.00 Sueldos bsicos personal fijo a tiempo parcial.

4.01.02.02.00 Compensaciones previstas en las escalas de sueldos personal fijo a tiempo parcial.

4.01.03.00.0 Primas a empleados y obreros

3. El monto del Personal Contratado, debe corresponderse con la suma de las genricas,

especficas:

CdigoDenominacin

4.01.01.06.00. Remuneraciones al personal contratado.

4.01.01.09.0. Salarios a obreros no permanentes.

1. ORGANISMO:

PROGRAMA:SUBPROGRAMA:

PROYECTO: RECURSOS HUMANOS DEL ORGANISMO CLASIFICADOS POR TIPO DE CARGOS

PRESUPUESTO

REAL 1999 LTIMO ESTIMADO 2000 PRESUPUESTADO 2001N DE MILES DE Bs. ANUALES N DE MILES DE Bs. ANUALES N DE MILES DE Bs. ANUALES

CD. TIPO DE CARGO CARGOS SUELDOS Y TOTAL CARGOS SUELDOS Y PRIMAS TOTAL CARGOS SUELDOS Y PRIMASSALARIOS COMPENSACIONES PRIMAS SALARIOS COMPENSACIONES SALARIOS COMPENSACIONES

(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)

PERSONAL FIJO A TIEMPO COMPLETO - DIRECTIVO- PROFESIONAL Y TCNICO

- PERSONAL ADMINISTRATIVO

- PERSONAL DOCENTE- PERSONAL DE INVESTIGACIN- PERSONAL MDICO

- PERSONAL MILITAR

. OFICIALES

. SUB-OFICIALES

. PERSONAL DE CARRERA

. TROPA

. OBREROS

PERSONAL CONTRATADO- EMPLEADOS- OBREROS

PERSONAL FIJO A TIEMPO PARCIAL- DIRECTIVO- PROFESIONAL Y TCNICO-PERSONAL ADMINISTRATIVO- PERSONAL DOCENTE- PERSONAL DE INVESTIGACIN- PERSONAL MDICO- OBREROS

(19) TOTALES

FORMA: 12115

FECHA

FORMULARIO 12115-A PERSONAL JUBILADO Y PENSIONADO

A. Objetivo

Presentar la informacin del nmero de trabajadores a nivel de programa, subprograma y proyecto,

clasificados por tipo de personal (Jubilado y Pensionado) as como de los montos de las respectivas

jubilaciones, pensiones y otras incidencias; real para el ao anterior al ejercicio vigente, la estimacin

revisada para el ejercicio vigente y la programacin para el ao objeto del presupuesto.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN



2 y 3 Indica el cdigo y la denominacin del tipo de personal. El cdigo es reserva de la

OCEPRE.

4 al 8 Indique el nmero de personas y el monto anual de las jubilaciones, pensiones, y otras

incidencias (aguinaldos, etc.) a los mismos, correspondientes a cada uno de los rubros

descritos en la columna N 3, en cifras reales para el ao anterior al vigente.

9 al 13 Exprese el nmero de personas y el monto anual de las jubilaciones, pensiones, y otras

incidencias (aguinaldos, etc.) a los mismos, correspondientes a cada uno de los rubros

descritos en la columna N 3, de la estimacin revisada para el ao vigente.

14 al 18 Escriba el nmero de personas y el monto anual de las jubilaciones, pensiones y otras

incidencias a los mismos, correspondientes a cada uno de los rubros de la columna N

3, programados para el ao objeto del presupuesto.

19 Indique la suma para cada una de las columnas 4 a la 18.

NOTA:

En el caso de los organismos adscritos a los Ministerios de Educacin, Sanidad y Asistencia

Social, estos debern incluir su respectiva clasificacin por tipo de cargos (Docentes,

Mdicos, Enfermeras, Bioanalistas, etc)

1. ORGANISMO:

PERSONAL JUBILADO Y PENSIONADO PRESUPUESTO:

REAL 1.999 LTIMO ESTIMADO 2.000 PRESUPUESTADO 2.001 MILES DE Bs. ANUALES MILES DE Bs. ANUALES MILES DE Bs. ANUALES

CDIGO DENOMINACIN N PENSIN OTRAS TOTAL N PENSIN OTRAS TOTAL N PENSIN OTRAS TOTALJUBILACIN INCIDENCIAS JUBILACIN INCIDENCIAS JUBILACIN INCIDENCIAS

(2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15)

EMPLEADOS

JUBILADO

PENSIONADO

OBREROS

JUBILADO

PENSIONADO

(19) TOTALES

FORMA: 12115-A

FECHA

FORMULARIO 12118 CLASIFICACIN DEL PERSONAL DEL ORGANISMO

POR ESCALA DE SUELDOS

A. Objetivo

Presentar la informacin de la cantidad de empleados que labora en el organismo clasificados por

grupos de sueldos, as como el monto de los mismos y las compensaciones previstas en el respectivo

tabulador, para el ao anterior al vigente, la estimacin revisada correspondiente al actual y la

programada para el ao que se presupuesta.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Escriba la denominacin del organismo, el ao objeto del presupuesto y la fecha de

registro de la informacin.

2 Seale si la informacin suministrada corresponde a empleados en cargos a tiempo

completo, a tiempo parcial o contratado, marcando con una equis (X) en el recuadro

correspondiente. Se elaborar un formulario para cada tipo de personal.

3 y 4 Indique los grupos y las escalas de sueldos y compensaciones previstas en el respectivo

tabulador, entre los cuales se clasifican a los empleados de la institucin.

5 al 9 Seale el nmero de cargos por cada uno de los grupos de sueldos y compensaciones

previstas en el respectivo tabulador y el correspondiente monto real por los mismos

conceptos, para el ao anterior al vigente

10 al 14 Indique el nmero de cargos por cada uno de los grupos y la correspondiente

estimacin revisada de los sueldos y compensaciones previstas en el respectivo

tabulador, para el ao anterior al del presupuesto.

15 al 19 Informe el nmero de cargos por cada uno de los grupos y la correspondiente

programacin del monto de los sueldos y compensaciones previstas en el respectivo

tabulador, para el ao objeto del presupuesto.

20 Escriba los totales del nmero de cargos y el respectivo monto en miles de bolvares

para cada uno de los tres aos: real, ltimo estimado y presupuestado.


Los montos de la informacin solicitada deben corresponderse con los de las siguientes especficas:

CdigoDenominacin

Para el Personal a Tiempo Completo.

4.01.01.01.00 Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo.

4.01.02.01.00 Compensaciones previstas en las escalas de sueldos personal fijo a tiempo completo.

4.01.03.00.00 Primas a empleados y obreros Para el Personal a Tiempo Parcial.

4.01.01.02.00 Sueldos bsicos personal fijo a tiempo parcial.

4.01.02.02.00 Compensaciones previstas en las escalas de sueldos al personal fijo a tiempo parcial.

4.01.03.00.00 Primas a empleados y obreros Para el Personal Contratado

4.01.01.06.0 Remuneraciones al personal contratado.

1. ORGANISMO:PROGRAMA:

SUBPROGRAMA:

PROYECTO:

CLASIFICACIN DEL PERSONAL DEL ORGANISMO POR ESCALA DE SUELDOS

PRESUPUESTO:

PERSONAL TIEMPO COMPLETO PERSONAL TIEMPO PARCIAL PERSONAL CONTRATADO

REAL 1.999 ULTIMO ESTIMADO 2.000 PRESUPUESTO 2.001N DE MILES DE Bs. ANUALES N DE MILES DE Bs.ANUALES N DE MILES DE Bs. ANUALES

GRUPO E S C A L A CARGOS SUELDO CARGOS SUELDO CARGOS SUELDO PRIMAS TOTALBSICO COMPENSACIONES PRIMAS TOTAL BSICO COMPENSACIONES PRIMAS TOTAL BSICO COMPENSACIONES

[3] [4] [5] [6] (7) (8) (9) [10] (11) (12) (13) [14] (15] (16) (17) (18) [19]

I HASTA 144.000II 144.001 __ 194.000

III 194.001 __ 244.000IV 244.001 __ 294.000V 294.001 __ 344.000

VI 344.001 __ 394.000VII 394.001 __ 444.000

VIII 444.001 __ 494.000IX 494.001 __ 544.000X 544.001 __ 594.000

XI 594.001 __ 644.000XII 644.001 __ 694.000

XIII 694.001 __ 744.000XIV 744.001 __ 794.000XV 794.001 __ 844.000 XVI 844.001 __ 894.000

XVII 894.001 Y MAS

(20) TOTALES: FORMA: 12118

FECHA

2.

FORMULARIO 12121 CLASIFICACIN DEL PERSONAL DEL ORGANISMO POR

ESCALA DE SALARIOS

A. Objetivo

Presentar la informacin del nmero de obreros que labora en el organismo clasificado por grupos de

salarios, as como el monto de los mismos y las compensaciones previstas en el respectivo tabulador,

para el ao anterior al vigente, la estimacin revisada correspondiente al actual y lo programado para el

ao que se presupuesta.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Escriba la denominacin del organismo, el ao objeto del presupuesto y la fecha de

registro de la informacin.

2. Seale si la informacin suministrada corresponde a obreros en puestos permanentes o

a obreros en puestos no permanentes, marcando con una equis (X) en el recuadro

correspondiente. Se elaborar un formulario para cada categora.

3. y 4. Indique los grupos y escalas de salarios y compensaciones previstas en el respectivo

tabulador, entre los cuales se clasifica a los obreros de la institucin

5. al 9 Seale el nmero de cargos por cada uno de los grupos de los salarios y

compensaciones previstas en el respectivo tabulador y el correspondiente monto real,

por los mismos conceptos, para el ao anterior al vigente.

10 al 14 Indique el nmero de cargos y la correspondiente estimacin revisada de los salarios y

compensaciones previstas en el respectivo tabulador, para el ao anterior al del

presupuesto.

15 al 19 Informe el nmero de cargos y la correspondiente programacin del monto de los

salarios y compensaciones previstas en el respectivo tabulador, para el ao objeto del

presupuesto.

20 Escriba los totales del nmero de cargos y el respectivo monto en bolvares para cada

uno de los tres aos: real, ltimo estimado y presupuestado.


Los montos de la informacin solicitada deben corresponderse con los de las siguientes especficas:

CdigoDenominacin

Para los obreros en puestos permanentes:

4.01.01.08.00 Salarios a obreros en puestos permanentes.

4.01.02.03.00 Compensaciones previstas en las escalas de salarios.

4.01.03.00.00 Primas a empleados y obreros Para los obreros en puestos no permanentes:

4.01.01.09.0 Salarios a obreros no permanentes

1. ORGANISMO:PROGRAMA:

SUBPROGRAMA:

PROYECTO:

CLASIFICACIN DEL PERSONAL DEL ORGANISMO POR ESCALA DE SALARIOS

PRESUPUESTO:

OBREROS EN PUESTOS PERMANENTES OBREROS EN PUESTOS NO PERMANENTES

REAL 1.999 ULTIMO ESTIMADO 2.000 PRESUPUESTO 2.001N DE MILES DE Bs. ANUALES N DE MILES DE Bs.ANUALES N DE MILES DE Bs. ANUALES

GRUPO E S C A L A CARGOS SALARIO CARGOS SALARIO CARGOS SALARIO PRIMAS TOTALBSICO COMPENSACIONES PRIMAS TOTAL BSICO COMPENSACIONES PRIMAS TOTAL BSICO COMPENSACIONES

[3] [4] [5] [6] (7) (8) (9) [10] (11) (12) (13) [14] (15] (16) (17) (18) [19]

I HASTA 144.000II 144.001 __ 194.000

III 194.001 __ 244.000IV 244.001 __ 294.000V 294.001 __ 344.000

VI 344.001 __ 394.000VII 394.001 __ 444.000

VIII 444.001 __ 494.000IX 494.001 __ 544.000X 544.001 __ 594.000

XI 594.001 __ 644.000XII 644.001 __ 694.000

XIII 694.001 __ 744.000XIV 744.001 __ 794.000XV 794.001 __ 844.000

XVI 844.001 __ 894.000XVII 894.001 Y MAS

(20) TOTALES:FORMA: 12121

FECHA

2.

FORMULARIO 12124 RESUMEN DEL CONTRATO COLECTIVO

A. Objetivo

Obtener, para cada uno de los contratos colectivos existentes en la institucin, la informacin sobre el

nmero de trabajadores que ampara y el costo de los principales conceptos para el ao anterior al

vigente, la estimacin revisada correspondiente al actual y lo programado para el ao que se

presupuesta.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Indique la denominacin del organismo, la fecha del registro de la informacin y el

ao objeto del presupuesto.

2 Seale el nombre del gremio o de la agrupacin con el cual se ha suscrito el contrato

colectivo de trabajo. Debe llenar un formulario para cada contrato.

3 Seale el N de trabajadores amparados en el contrato colectivo.

4 y 5 Indique el nmero y la denominacin de la clusula del contrato.

6 Escriba, segn el Plan nico de Cuentas vigente, el cdigo de la especfica o

subespecfica correspondiente a cada una de las clusulas indicadas.

7 al 9 Exprese los montos en miles de bolvares de los conceptos sealados en la columna N

4, que correspondan a: cifras reales del ejercicio anterior, el ltimo estimado del

ejercicio vigente, y programado para el ao objeto del presupuesto.

10 Establezca la diferencia, para cada uno de los conceptos, entre el monto presupuestado

y el estimado.

11 Registre la base de clculo de cada una de las especficas referidas al costo estimado

del ao presupuestado.

12 Indique la sumatoria de las columnas 6 a la 9.


ORGANISMO:

RESUMEN DEL CONTRATO COLECTIVO ( En miles de Bolvares)

PRESUPUESTO:

IDENTIFICACIN DEL CONTRATO: 3. N DE TRABAJADORES AMPARADOS:

CLUSULAS ESPECFICA COSTOO LTIMO

N DENOMINACIN SUB-ESPECFICA REAL ESTIMADO PRESUPUESTO DIFERENCIA BASE DE CLCULO1.999 2.000 2.001 ABSOLUTA (9-8)

(4) (5) [6] [7] [8] (9) (10) [11]

(12) TOTAL:

FORMA: 12124

FECHA

2.

FORMULARIO 12127 RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

A. Objetivo

Presentar la informacin comparativa del monto de los crditos presupuestarios asignados a cada

programa y categora equivalente, as como a nivel de las partidas presupuestarias que conforman el

presupuesto de gastos del organismo de conformidad con el Clasificador de Egresos del Plan nico de

Cuentas.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Escriba la denominacin del organismo, la fecha del registro de la informacin y el ao


2 y 3 Indique el cdigo y la denominacin de cada uno de los programas y categoras

equivalentes

.4, 5 y 6 Indique la asignacin presupuestaria real correspondiente al ao anterior al vigente, la

estimacin revisada para el vigente y la programada para el ao que se presupuesta, a

nivel de programas y otras categoras equivalentes.

7 Seale los totales de las columnas 4,5 y 6.

8 y 9 Escriba el cdigo y la denominacin de cada una de las partidas presupuestarias de

acuerdo al Plan nico de Cuentas vigente.

10, 11 y 12 Indique la asignacin presupuestaria real correspondiente al ao anterior al vigente, la

estimacin revisada para el vigente y la programada para el ao que se presupuesta, a

nivel de partidas.

13 Seale el monto total correspondiente a las columnas 10,11 y 12.

NOTAS:

El total para las columnas 6 y 12 debe coincidir con el monto sealado en el total de "Gastos y

Aplicaciones" (Forma 12324).

En el cuadro correspondiente al Resumen de Presupuesto por Programas y otras categoras

equivalentes, las partidas relativas a aplicaciones financieras se agruparn en el programa

convencional identificado como:

99: "Partidas no Asignables a Programas"


ORGANISMO:

RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PRESUPUESTO (EN BOLVARES) PROGRAMA

PROGRAMAS Y OTRAS CATEGORIAS LTIMO REAL ESTIMADO PRESUPUESTO

CD. DENOMINACIN 1.999 2.000 2.0012] (3) (4) [5] [6]

(7) TOTALES

PARTIDAS LTIMOCD. DENOMINACIN REAL ESTIMADO PRESUPUESTO

1.999 2.000 2.001(8) (9) (10) (11) (12)

(13) TOTALES

FORMA: 12127

FECHA

FORMULARIO 12130 RELACIN DE TRANSFERENCIAS OTORGADAS A

ORGANISMOS DEL SECTOR PBLICO

A. Objetivo

Presentar la informacin de las transferencias otorgadas a organismos del sector pblico, desagregadas

a nivel de los entes receptores de las mismas.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Indique la denominacin del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao


2 y 3 Seale el cdigo y la denominacin de las subdivisiones de la partida 4.07.00.00.00

"Transferencias", referidas a los organismos del sector pblico a quienes van dirigidos

los recursos que se transfieren e identifique a los entes receptores.

4 Escriba el monto anual de las transferencias destinadas a cada uno de los entes

receptores y totalcelos a nivel de la especfica o subespecfica correspondiente.

5 Indique la suma de los montos de la columna N 4.


ORGANISMO:

RELACIN DE TRANSFERENCIAS OTORGADAS

A ORGANISMOS DEL SECTOR PBLICO( En miles de Bolvares )

PRESUPUESTO:

REAL ULTIMO MONTOCDIGO DENOMINACIN 1.999 ESTIMADO A N U A L

[2] [3] [4] [5] [6]

4.07.01.02.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PBLICO

4.07.01.02.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A LOS ENTES DESCENTRALIZADOS . ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2

: : : . ORGANISMO N

: : : : : :

4.07.01.02.99 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A OTROS ORGANISMOS DEL SECTOR PBLICO

4.07.02.02.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PBLICO

4.07.02.02.02 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A LOS ENTES DESCENTRALIZADOS . ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2 : : : . ORGANISMO N

: : : : : :

4.07.02.02.99 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A OTROS ORGANISMOS DEL

SECTOR PBLICO

TOTAL

FORMA: 12130

PARTIDAS

7.

FECHA

FORMULARIO 12133 RELACIN DE TRANSFERENCIAS OTORGADAS A

ORGANISMOS DEL SECTOR PRIVADO

A. Objetivo

Presentar la informacin de las transferencias otorgadas a organismos del sector privado, desagregadas

a nivel de los entes receptores de las mismas.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN



2 y 3 Seale el cdigo y la denominacin de la subpartida 4.07.01.01.00 "Transferencias

Corrientes al Sector Privado" y las subdivisiones de la subpartida 4.07.02.01.00

Transferencias de Capital al Sector Privado Interno referidas a los organismos del

sector privado a quienes van dirigidos los recursos que se transfieren e identifique a los

entes receptores.

4 Registre la estimacin de los ingresos y egresos del ao inmediato anterior al vigente.

5 Exprese la estimacin revisada del ao anterior al vigente.

6 Escriba el monto anual de las transferencias destinadas a cada uno de los entes

receptores y totalcelos a nivel de la especfica o subespecfica correspondiente.

7 Indique la suma de los montos de la columna N 6.

1. ORGANISMO:

RELACIN DE TRANSFERENCIAS OTORGADASA ORGANISMOS DEL SECTOR PRIVADO

( En miles de Bolvares ) PRESUPUESTO:

REAL ULTIMO ESTIMADO M O N T OCDIGO DENOMINACIN 1.999 2.000 A N U A L

[2] [3] [4] [5] [6]

4.07.01.01.00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 4.07.01.01.10 SUBSIDIOS EDUCACIONALES AL SECTOR PRIVADO

. ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2 : . ORGANISMO N

4.07.01.01.11 SUBSIDIOS A UNIVERSIDADES PRIVADAS

. ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2

: : : . ORGANISMO N

4.07.01.01.12 SUBSIDIOS CULTURALES AL SECTOR PRIVADO

. ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2 : : : . ORGANISMO N

: : : : : :

4.07.01.01.99 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERNAS AL SECTOR PRIVADO

. ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2 : : : . ORGANISMO N

4.07.02.01.00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PRIVADO INTERNO

4.07.02.01.02 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMPRESAS PRIVADAS

. ORGANISMO 1

. ORGANISMO 2

: : :

. ORGANISMO N 7. TOTAL

FORMA: 12133

FECHA

FORMULARIO 12136 RELACIN DE TRANSFERENCIAS POR RECIBIR DE


A. Objetivo

Presentar la informacin de las transferencias por recibir de organismos del Sector Pblico,

desagregadas a nivel de los entes otorgantes de las mismas.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1. Indique la denominacin del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao


2 y 3. Seale el cdigo y la denominacin de las subdivisiones de la partida 3.05.00.00.00

"Transferencias", referidas a ingresos que perciben los organismos del sector pblico e

identifique a los entes otorgantes.

4. Registre la estimacin de los ingresos y egresos del ao inmediato anterior al vigente.

5. Exprese la estimacin revisada del ao anterior al vigente.

6. Escriba el monto anual de las transferencias por recibir de cada uno de los entes

otorgantes y totalcelos a nivel de la especfica o subespecfica correspondiente.

7. Indique la suma de los montos de la columna N 6.

1. ORGANISMO:

RELACIN DE TRANSFERENCIAS A RECIBIRDE ORGANISMOS DEL SECTOR PBLICO

( En miles de Bolvares )PRESUPUESTO:

REAL ULTIMO MONTO

CDIGO DENOMINACIN 1999ESTIMADO

2000A N U A L

[2] [3] [4] [5] [6]

3.05.01.02.00 TRANSFERENCIAS PARA FINANCIAR GASTOS CORRIENTES DEL SECTOR PBLICO 3.05.01.02.01 TRANSFERENCIAS PARA FINANANCIAR GASTOS CORRIENTES DE LA

ADMINISTRACIN CENTRAL . ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2 : . ORGANISMO N

3.05.01.02.02 TRANSFERENCIAS PARA FINANCIAR GASTOS CORRIENTES DE LOS ENTES DESCENTRALIZADOS . ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2 : . ORGANISMO N

: : : : : :

TRANSFERENCIAS PARA FINANCIAR GASTOS CORRIENTES DE OTROS ORGANISMOS DEL SECTOR PBLICO

3.05.02.02.00 TRANSFERENCIAS PARA FINANCIAR GASTOS DE CAPITAL DEL SECTOR PBLICO

3.05.02.02.01 TRANSFERENCIAS PARA FINANCIAR GASTOS DE CAPITAL DE LA ADMINISTRACIN CENTRAL . ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2 : . ORGANISMO N

3.05.02.02.02 TRANSFERENCIAS PARA FINANCIAR GASTOS DE CAPITAL DE LOS ENTES DESCENTRALIZADOS . ORGANISMO 1 . ORGANISMO 2 :

. ORGANISMO N

: : : : : :

TRANSFERENCIAS PARA FINANCIAR GASTOS DE CAPITAL DE OTROS


: : :

TOTAL

FORMA: 12136

PARTIDAS

FECHA

7.

FORMULARIO 12139 PRESUPUESTO DE DIVISAS

A. Objetivo

Presentar la informacin de los ingresos y egresos de divisas del organismo, expresados en trminos

reales para el ao anterior al vigente, la estimacin revisada del ao vigente y programada para el ao

presupuestado.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Indique el nombre del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao objeto

del presupuesto.

2 Seala los diferentes conceptos de ingresos y egresos de divisas, que interesan a los

usuarios de la informacin.

NOTA:

Para una mejor comprensin, la descripcin de los conceptos del presupuesto de

divisas se incluye al final de las instrucciones referidas al manejo del formulario.

3 Seale los ingresos y egresos de divisas ejecutados por el organismo durante el ao

anterior al vigente.

4 Seale la estimacin revisada de los ingresos y egresos de divisas para el ao vigente.

5 a 16 Seale la programacin de los ingresos y egresos de divisas que el organismo espera

realizar mensualmente, en el ao que se presupuesta.

17 Totalice los montos para cada uno de los conceptos de ingresos y egresos de divisas.

18 Indique el tipo de cambio promedio utilizado para el ao anterior al vigente, el del ao

vigente y el programado para cada mes del ao presupuestado.

19 Anote las observaciones que considera pertinentes en relacin con la informacin

suministrada.

C. BASES TERICAS

I. Ingresos de Divisas

Toda transaccin que signifique un ingreso real de divisas para el ente informante deber registrarse

bajo este concepto. A continuacin se define la cobertura de cada uno de los rubros que integran los

ingresos de divisas.

1. Exportaciones totales

Dentro de esta categora debern incluirse todos los ingresos de divisas de la Institucin, como

producto de sus exportaciones de mercancas y de servicios, al resto del mundo:

1.1 De bienes

Exprese el valor de las mercancas cuya venta se estima efectuar al resto del mundo, puestas en el lugar

de embarque (F.O.B.)

1.2 De servicios

Se refiere al valor de los servicios que vender la Institucin declarante al resto del mundo, clasificados

de la siguiente forma:

1.2.1 Transporte y seguros

Corresponde a los ingresos por concepto de los servicios de transporte y seguros, vinculados al

comercio de mercancas.

1.2.2 Otros

Deben incluirse los ingresos de divisas que se originen por servicios distintos de transporte y seguro,

tales como venta de pasajes, alquiler de naves, servicios portuarios, tasa de peaje, servicios de

telecomunicaciones y de correos y telgrafos.

2. Prstamos externos

Dentro de esta categora se registrarn todos los ingresos reales de divisas por concepto de prstamos a

percibirse por la Institucin. El refinanciamiento de un prstamo externo no significa un ingreso real

de divisas y en consecuencia no debe registrarse bajo este concepto.

3. Ingresos diversos

Se incluirn los otros ingresos de divisas, clasificados de la siguiente forma:

3.1 Intereses por colocaciones y prstamos externos.

Constituyen ingresos por intereses a ser percibidos por las colocaciones a la vista o a plazo en el

exterior y/o los correspondientes a intereses por prstamos externos, concedidos por el organismo

declarante.

3.2 Recuperacin de depsitos y prstamos en el exterior.

Disminucin de depsitos y prstamos a favor del organismo como consecuencia de la poltica de la

Institucin, cuando la fuente de financiamiento interno de los programas es insuficiente.

3.3 Otros ingresos

Representan otros ingresos no especificados en los rubros anteriores.

II. Egresos de divisas

Toda transaccin que representa un egreso real de divisas para la Institucin declarante, deber

registrarse bajo este concepto. Seguidamente se define la cobertura de cada uno de los rubros que

componen los egresos de divisas del organismo:

1. Importaciones totales

Dentro de esta categora debern incluirse todos los egresos de divisas que tengan su origen en las

importaciones de mercancas y de servicios a realizarse por la Institucin.

1.1 De bienes

Corresponde a las compras externas de mercancas (F.O.B.) de acuerdo a la siguiente clasificacin:

1.1.1 De Consumo

Se refiere a los bienes de demanda final destinados al consumo de la propia Institucin o del pblico y

que no impliquen una transformacin posterior.

1.1.2 Intermedios

Representan las compras de mercancas que constituyen insumos primarios (materias primas y otros

bienes) empleados en el proceso productivo de la Institucin.

1.1.3 De Inversin

Estn representadas por el valor de las importaciones de bienes requeridos para efectuar reposicin de

activos o ampliaciones de la capacidad instalada por inversin nueva.

1.2 Servicios

Corresponde a los pagos por servicios recibidos del exterior segn el siguiente desglose:

1.2.1 Transporte y Seguros

Comprende los egresos por servicios de transporte y seguros vinculados al comercio de mercancas

1.2.2 Servicios Diversos

Incluye:

1.2.2.1 Becas

Representan las erogaciones por concepto de becas a ser otorgadas por la Institucin para cursar

estudios en el exterior.

1.2.2.2 Misiones

Incluye los gastos por viajes al exterior en cumplimiento de misiones encomendadas por la institucin.

1.2.2.3 Otros

Debern incluirse otros pagos por servicios no considerados en las categoras anteriores; como por

ejemplo: seguros no vinculados con el comercio de bienes, pagos por asistencia tecnolgica, servicios

portuarios, alquiler de transporte y compra de combustible.

2. Servicio de la Deuda Externa

Dentro de esta categora debern registrarse los pagos a realizarse por concepto de servicio de la deuda

externa, con la siguiente especificacin:

2.1 Amortizaciones

Corresponde a los pagos de capital por prstamos adquiridos por el organismo.

2.1.1 Corto Plazo

Comprende los egresos por pagos de capital, por prstamos adquiridos por el organismo con

vencimientos de un ao o menos.

2.1.2 Largo Plazo

Incluye las erogaciones destinadas a la amortizacin de capital correspondientes a prstamos adquiridos

por la Institucin con vencimientos mayores a un ao.

2.2 Intereses

2.2.1 Corto Plazo

Se refiere al pago de intereses correspondientes a prstamos con vencimientos de un ao o menos

2.2.2 Largo Plazo

Comprende los pagos por intereses correspondientes a prstamos adquiridos por el organismo con

vencimientos mayores de un ao.

3. Otros Egresos

Debern incluirse todas las salidas de divisas no especificadas en los rubros anteriores, por ejemplo: los

egresos por contribuciones y suscripciones a Organismos Internacionales, por los cuales el organismo

no recibir una contraprestacin de servicio.

1. ORGANISMO:

PRESUPUESTO DE DIVISASPRESUPUESTO

INGRESOS Y EGRESOS DE DIVISAS (Dlares U.S.A)

C O N C E P T O REAL ESTIMACIN A O P R E S U P U E S T A D O1999 REVISADA ENE. FEB. .......... NOV. DIC. TOTALES

2000[2] [3] [4] [5] [6] [...] [15] [16] [17]

A. INGRESOS DE DIVISAS

1. EXPORTACIONES TOTALES

1.1 DE BIENES

1.2 DE SERVICIOS

1.2.1 TRANSPORTE Y SEGUROS

1.2.2 OTROS

2. PRSTAMOS EXTERNOS

3. INGRESOS DIVERSOS

3.1 INTERESES POR COLOCACIONES Y PRSTAMOS EXTERNOS

3.2 RECUPERACIN DE DEPSITOS Y PRSTAMOS EN EL EXTERIOR

3.3 OTROS

B. EGRESOS DE DIVISAS

1. IMPORTACIONES TOTALES

1.1 DE BIENES

1.1.1 DE CONSUMO

1.1.2 INTERMEDIOS

1.1.3 DE INVERSIN

1.2 DE SERVICIOS

1.2.1 TRANSPORTE Y SEGUROS

1.2.2 SERVICIOS DIVERSOS

1.2.2.1 BECAS

1.2.2.2 MISIONES

1.2.2.3 OTROS

2. SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA

2.1 AMORTIZACIONES

2.1.1 CORTO PLAZO

2.1.2 LARGO PLAZO

2.2 INTERESES

2.2.1 CORTO PLAZO

2.2.2 LARGO PLAZO

3. OTROS EGRESOS

18. TIPO DE CAMBIO UTILIZADO

19. OBSERVACIONES:

FORMA: 12139

NOTA: Por razones de espacio no se han colocado las columnas correspondientes a los meses de marzo a octubre,

sin embargo, la informacin debe presentarse completa por el organismo

FECHA


Informacin a Nivel de Programas, Subprogramas y Proyectos

FORMULARIO 12200 DESCRIPCIN DE LA CATEGORIA PROGRAMTICA

A. Objetivo

Obtener la informacin de los Programas, Subprogramas y Proyectos que va a realizar el organismo a

fin de tener una idea general de la programacin y ejecucin de los mismos.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Escriba el nombre del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao para

el cual se presupuesta.

Seale si la descripcin se refiere a la categora programtica de programa, sub

programa o proyecto.

3 y 4 Escriba el cdigo y denominacin de la categora programtica a describir.

5 Escriba la denominacin de la (s) respectiva (s) unidad (es) ejecutora (s).

6 Indique el o los objetivo (s) del respectivo programa, subprogama o proyecto.

7 Seale la vinculacin del nivel programtico considerado con los objetivos del sector,

previstos en el Plan de la Nacin.

8 Indique las fuentes de financiamiento de las diversas etapas del proyecto. En el caso

de los proyectos coordinados con los gobiernos estatales o municipales, seale en qu

forma participa el organismo, las gobernaciones o municipios. Exprese si la

realizacin del Proyecto ser mediante el procedimiento de administracin directa,

contratada con terceros o combinacin de ambos. Igualmente deber suministrarse

dicha informacin en los casos de programas y subprogramas que tengan

financiamiento especial.


ORGANISMO:

DESCRIPCIN DE LA CATEGORA PROGRAMTICA PRESUPUESTO:

CATEGORA CDIGO D E N O M I N A C I N[3] [4]

PROGRAMA

SUB PROGRAMA

PROYECTO

5. UNIDAD (ES) EJECUTORA (S):

6. FINALIDAD:

7. VINCULACIN CON LOS OBJETIVOS DEL SECTOR (Previstos en los Planes Operativos):

8. FUENTE DE FINANCIAMIENTO:

FORMA: 12200

FECHA

2.

FORMULARIO 12212 PROGRAMACIN DE METAS Y VOLUMENES DE

TRABAJO

A. Objetivo

Presentar la informacin de las metas de acuerdo a lo que cada programa, subprograma o proyecto

realiz y estima realizar, respectivamente, en los dos aos anteriores al ejercicio que se presupuesta; as

como tambin las que proyecta llevar a cabo en cada mes del ao objeto del presupuesto.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Seale el nombre del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao objeto

del presupuesto.

2 y 3 Registre el cdigo y la denominacin de la categora programtica, cuya informacin

se presenta en el formulario.

4 Indique la denominacin de las unidades ejecutoras, correspondientes.

5 Describa el objetivo general del programa, subprograma o proyecto cuya informacin

se registra.

6 Cdigo (Para uso exclusivo de la OCEPRE).

7 Indique la denominacin de la meta y de los volmenes de trabajo significativos.

8 Anote la (s) unidad (es) de medida correspondiente (s). Es importante destacar que el

bien o servicio que se alcanza en un programa puede tener caractersticas muy

complejas, en el sentido de que una sola unidad de medida puede no ser significativa

de la produccin que se alcanza. Esto generalmente sucede con los programas que

originan servicios.

A los fines de ilustrar lo expuesto, en el caso concreto de un programa crediticio, tan

importante es conocer los bolvares otorgados en prstamos, como el nmero de

beneficiarios, e incluso el destino que el beneficiario le dar al recurso obtenido. As

mismo, en un programa de atencin materno-infantil, es conveniente conocer tanto el

nmero de madres que se atiende como el de nios atendidos.

CAMPOS DESCRIPCIN

9 Anote la meta y volumen de trabajo que se ejecut en el ao precedente al vigente.

10 Seale la estimacin revisada de las metas y volmenes de trabajo a ser realizadas

durante el ao vigente.

11 a 22 Exprese las metas y volmenes de trabajo, programadas para cada mes del ao que se

presupuesta.

23 Sume las cantidades incluidas en las columnas 11 a la 22.

24 Registre la previsin de las metas y volmenes de trabajo que se estimen realizar en el

ao siguiente al que se presupuesta.

25 Seale en el caso de las metas y volmenes de trabajo de duracin definida, las que se

preven cumplir despus del ao siguiente al del presupuesto.

NOTA:

Debe elaborarse un formulario para cada categora programtica.

1. ORGANISMO:

P R O G R A M A C I N D E M E T A S Y VOLUMENES DE TRABAJO

D E N O M I N A C I N[2] [3]

PROGRAMASUB PROGRAMAPROYECTO4. UNIDADES EJECUTORAS:5. OBJETIVO:

M E T A S Y V O L M E N E S D E T R A B A J OUNIDAD P R E S U P U E S T O 2.001

DE REAL ESTIMADO TOTAL PREVISIN AOSCDIGO D E N O M I N A C I N MEDIDA 1.999 2000 ENE. FEB. ...... NOV. DIC. AO 2.002 POSTERIORES

[6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [...] [21] [22] [23] [24] [25]

METAS:

VOLMENES DE TRABAJO:

FORMA: 12212NOTA: Por razones de espacio no se han colocado las columnas correspondientes a los meses de marzo a octubre sin embargo, la informacin debe presentarse completa por parte del Organismo.

PRESUPUESTO

FECHA

FORMULARIO 12227 PRESUPUESTO DE GASTOS POR SUBESPECIFICAS

A. Objetivo

Presentar la informacin del presupuesto de gastos del organismo, programas, subprogramas y

proyectos, a nivel de subespecfica, as mismo remitir el presupuesto consolidado a nivel Institucional.

B Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Indique el nombre del organismo, la fecha de registro de la informacin y el ao al cual

se refiere el presupuesto.

2 y 3 Seale el cdigo y la denominacin del programa, subprograma o proyecto cuya

informacin se registre en el formulario

.4 y 5 Indique el cdigo y la denominacin de las partidas y subpartidas: genricas,

especficas y subespecficas que correspondan. Se debe utilizar el Plan nico de

Cuentas vigente.

6 a 19 Seale el monto anual en miles de bolvares, real del ao anterior al vigente, la

estimacin revisada para el ao vigente y programado por mes, para el ao que se

presupuesta, respectivamente.

20 Escriba el total que resulta de sumar los montos mensuales del ao presupuestado para

cada uno de los rubros que aparecen en la columna N 5.

21 Indique los totales de cada una de las columnas nmeros 6 a la 20, ambas inclusive.

NOTAS:

1. Deber prepararse un formulario para cada programa, subprograma o proyecto y un resumen para

todo el organismo.

2. A nivel de cada una de las columnas, 6 a la 20, el monto de cada partida deber reflejar la suma

de las genricas que la conforman. El monto de cada genrica deber reflejar la suma de las

especficas correspondientes. El monto de cada especfica deber reflejar la suma de las sub-

especficas correspondientes.


ORGANISMO:

PRESUPUESTO DE GASTOS POR SUB ESPECFICA PRESUPUESTO:

CD. D E N O M I N A C I N[2] [3]

P R O G R A M A

S U B - P R O G R A M AP R O Y E C T O

MONTO (En Miles de Bolvares)REAL ESTIMADO A O P R E S U P U E S T A D O1.999 2.000 ENE. FEB. ....... NOV. DIC. TOTAL

[4] [5] [6] [7] [8] [9] [...] [18] [19] [20]

TOTAL

FORMA: 12227NOTA: Por razones de espacio no se han colocado las columnas correspondientes a los meses de marzo a octubre, sin embargo la informacin debe ser presentada completa por el Organismo

FECHA

21.

C A T E G O R A

FORMULARIO 12230 RELACION DE OBRAS

A. Objetivo

Presentar la informacin referida a los aspectos fsicos y financieros de las obras que conforman cada

proyecto de la institucin.

B. Consideraciones Bsicas

1 En lo que respecta al inicio de nuevos proyectos y obras, los organismos deben enviar

adicionalmente informacin de los estudios de factibilidad tcnica y econmica que garantice la

posibilidad real del inicio de la obra. Al respecto conviene destacar que el Congreso de la Repblica

no aprobar recursos para el inicio de obras de las cuales no se tengan los estudios tcnicos antes

mencionados.

2 Se considera como obra la accin presupuestaria de mnimo nivel, en trminos de asignacin

formal de recursos, que expresa la desagregacin de un proyecto en los diversos productos que lo

componen, ninguno de los cuales por s solo es condicin suficiente para el logro del propsito del

proyecto, excepto en el caso de que un proyecto est integrado por una sola obra.

3 Las obras a presentarse en el formulario en referencia deben cumplir, adems de las

caractersticas sealadas en el aparte anterior, los requisitos indicados a continuacin:

Tener concluido y aprobado el estudio de suelos y el proyecto definitivo.

Disponer del terreno adecuado y saneado financiera y legalmente.

C. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Escriba la denominacin del organismo.

2 al 4 Seale el cdigo y la denominacin del programa, subprograma y proyecto

correspondiente.

CAMPOS DESCRIPCIN

5 Anote la denominacin de la unidad administrativa responsable de la ejecucin del

proyecto.

6 Registre el cdigo de la obra. Este cdigo ser alfanumrico y se determinar de la

manera siguiente:

La parte alfabtica, mediante las dos primeras letras del estado, territorio o distrito, en

el cual se ejecutar la obra.

DISTRITO FEDERAL DF

AMAZONAS AM

ANZOATEGUI AN

APURE AP

ARAGUA AR

BOLIVAR BO

BARINAS BA

CARABOBO CA

COJEDES CO

DELTA AMACURO DA

FALCON FA

GUARICO GU

LARA LA

MERIDA ME

MIRANDA MI

MONAGAS MO

NUEVA ESPARTA NE

PORTUGUESA PO

SUCRE SU

TACHIRA TA

TRUJILLO TR

VARGAS VA

YARACUY YA

ZULIA ZU

CAMPOS DESCRIPCIN

La parte numrica se determinar para cada estado, o distrito, en orden consecutivo

ascendente a partir del 0001, inclusive. Ejemplo: BA-0001; BA:0002; MI-0001;

MI:0002; AN:0001; AN:0002; AN:0003, etc.

7 Indique detalladamente la denominacin de la obra:

Se indicarn claramente las fases, etapas o tramos a ejecutar de la obra, por Ej.: 1)

Galpones en los talleres del M.A.C., en Santa Rosa, Estado Lara -Construccin; 2)

Unidad de Sanidad Vegetal de Puerto Cabello - Segunda fase; 3) Oficina de Fomento

Pecuario y Sanidad Animal en el Estado Zulia -Construccin; 4) Viviendas rurales en

el Estado Guarico - Construccin.

8 a 9 Indique el mes y ao de inicio y conclusin de la obra.

10 Seale la situacin de ejecucin de la obra, mediante uno de los cdigos siguientes:

T = Terminada

P = Paralizada

E = En Ejecucin

I = A Iniciarse

11 Registre la cantidad total a realizar de la obra y la unidad de medida respectiva. Ej.:

800 M2; (metros cuadrados de construccin).

12 Registre el monto total autorizado o por autorizar para la realizacin de la obra en

referencia. Debern sealarse mediante un asterisco (*), aquellos montos que se

coordinen de acuerdo a la Ley de Descentralizacin, Delimitacin y Transferencias de

Competencias del Poder Pblico.

13 al 17 Registre el monto de los contratos tramitados al 31/12 del ao anterior al vigente al que

se formula y los montos de los contratos a tramitar en el ao que se presupuesta,

desglosados por presupuesto ordinario y los correspondientes a leyes especiales, as

como tambin el monto que quedara pendiente para aos posteriores. Se consideran

tramitados aquellos contratos que han sido aprobados por la mxima autoridad del

organismo, o a quien corresponda, de acuerdo a las normas del mismo.

18 al 25 Registre la estimacin revisada de las asignaciones acumuladas al 31/12 del ao

vigente, los recursos financieros programados para el ao que se presupuesta, para el

inmediato siguiente y para los aos posteriores.

CAMPOS DESCRIPCIN

En la asignacin correspondiente al ao objeto de formulacin, deber descriminarse,

lo que se destinar a cancelar contratos vigentes y lo que se reserva para cancelar

nuevos contratos.

26 al 29 Seale, mediante porcentajes (%), las realizaciones acumuladas y revisadas al 31/12

del ao vigente y las correspondientes al ao que se presupuesta, al inmediato siguiente

y posteriores. La sumatoria de estas columnas ser igual al 100% para cada obra.

30 Indique los montos de las sumatorias de cada una de las columnas que van desde la N

12 hasta la N 25.

1. OFICINA CENTRAL DE PRESUPUESTO ORGANISMO:

R E L A C I N D E O B R A S2. PROGRAMA: 4. PROYECTO:

3. SUB-PROGRAMA: 5. UNIDAD EJECUTORA:

MES Y RECURSOS FINANCIEROS (en millones de Bs.) EJECUCIN FSICAAO CONTRATOS ASIGNACIONES ESTIMADAS PROYECTADA %

POR TRAMITAR 2.001COSTO TRAMITADOS 2000 AL 31-12- P. O. LEYES PROGRAMAS AOS AL 31 AOS

CDIGO TOTAL AL PPTO. AOS CONTRATOS NUEVOS CONTRATOS NUEVOS TOTAL 2.002 POST. Dic. 2.001 2.002 POST31/12/2000 ORD. TOTAL POST. VIGENTES CONTRATOS VIGENTES CONTRATOS 2000

[6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [13] [14] [15] [16] [17] [18] [19] [20] [21] (22) [23] [24] [25] [26] [27] [28] [29]

(30) TOTALES

FORMA: 12230

CO

NC

LUS

I

INIC

IO

SIT

UA

CI

N

CA

NT

IDA

D Y

U

NID

AD

DE

O B R A S

DENOMINACIN


Informacin Financiera

FORMULARIO 12303 RESUMEN DE INVERSIONES

A. ObjetivoPresentar la inversin acumulada de la institucin, a nivel de las principales cuentas que la integran;

real para el ao anterior al vigente, revisada para el ao vigente y programada para el ao que se

presupuesta. Para este ltimo ao, deber presentarse adems, la inversin que se estima realizar en

cada mes y para todo el ao, la venta o desincorporacin de activos, la depreciacin, amortizacin y la

inversin neta.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN


al cual se refiere el presupuesto.

2 y 3 Indica el cdigo y denominacin de las cuentas, de acuerdo a las Cuentas de Activos

del Plan nico de Cuentas.

4 Seale el valor de la inversin bruta real acumulada al 31/12 del ao anterior al

vigente, para cada una de las cuentas indicadas en la columna N 3.

5 Indique el valor de la inversin bruta que se estima tener realizada al 31/12 del ao

vigente.

6 al 17 Seale la inversin bruta mensual del ao que se presupuesta.

18 Indique la suma de las columnas N 6 a la 17.

19 Seale la previsin del valor neto correspondiente a los activos que se estima sern

desincorporados del balance de la institucin, por liquidacin, venta u otro motivo.

20 Presente el total de la suma de los valores incluidos en las columnas N 5 y N 18,

disminuidos por los valores correspondientes a la columna N 19.

Los montos incluidos en esta columna, constituyen la inversin bruta total que debe

figurar en el activo de la institucin al 31 de diciembre del ao objeto del presupuesto.

21 Indique la depreciacin y amortizacin programada para el ao objeto del presupuesto.

CAMPOS DESCRIPCIN

22 Seale el resultado de restar a la inversin bruta del ao objeto del presupuesto

(columna N 18), la venta o desincorporacin (columna N 19), y la depreciacin anual

(columna N 21)

23 Obtenga los totales de cada columna de la N 4 a la N 22.


ORGANISMO:

R E S U M E N D E I N V E R S I O N E S(En Bolvares)

PRESUPUESTO:

P A R T I D A S INVERSIN INVERSIN P R O G R A M A C I N 2.001 DEPRECIAC.BRUTA BRUTA 1 2 11 12 INVERSION VENTA INVERSIN Y / O INVERSIN

CDIGO D E N O M I N A C I N REAL AL AL ENE. FEB. ...... NOV. DIC. BRUTA O BRUTA AL AMORTIZ. NETA DEL 31-12- 31-12- DEL AO DESINCORP. 31-12- ANUAL EJERCICIO

[2] [3] [4] [5] [6] [7] [...] [16] [17] [18] [19] [20] [21] [22]

1.02.02.00.00 INVERSIN FINANCIERA

1.02.02.01.00 Acciones y participaciones de capital

1.02.02.02.00 Ttulos y valores

1.02.02.03.00 Concesin de prstamos

1.02.02.99.00 Otras inversiones financieras

1.02.03.00.00 ACTIVO FIJO

1.02.03.01.00 Terrenos

1.02.03.02.00 Edificios y construcciones

1.02.03.03.00 Instalaciones

1.02.03.04.00 Maquinarias y equipos

Vehculos

1.02.03.06.00 Otros activos fijos en operacin

1.02.03.07.00 Obras en proceso de bienes de dominio priv.

1.02.03.08.00 Obras en proceso de dominio pblico

1.02.03.09.00 Obras civiles

1.02.04.00.00 ACTIVO INTANGIBLE

1.02.04.01.00 Estudios y proyectos

1.02.04.02.00 Gastos de organizacin

1.02.04.03.00 Marcas de fbricas y patentes de invencin

1.02.04.04.00 Derechos de autor

Otros Activos Intangibles

GASTOS CAPITALIZABLES

OTRAS INVERSIONES

(23) TOTALES

FORMA: 12303

NOTA: A los efectos de no reducir demasiado la hoja no se han colocado las columnas para todos los meses, sin embargo la informacin debe ser presentada por el Organismo.

FECHA

FORMULARIO 12306 RELACION DE DEUDAS

A. Objetivo

Presentar la informacin financiera analtica de los movimientos de los pasivos de la institucin para el

ao objeto del presupuesto.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Indique la denominacin del organismo, la fecha del registro de la informacin y el ao


2 y 3 Anote el cdigo y la denominacin de las cuentas de acuerdo al grupo de pasivo del

Plan nico de Cuentas.

4 Registre el monto de la deuda al 31 de diciembre del ao anterior al ejercicio que se

presupuesta.

5 y 6 Indique la variacin del saldo de la deuda por disminucin e incrementos

respectivamente, durante el ao que se presupuesta.

7 Indique el monto bruto de la amortizacin que se estima realizar durante el ejercicio

que se presupuesta.

8 Indique el monto bruto de los prstamos que se obtendrn durante el ao objeto del

presupuesto.

9 Seale el saldo de la deuda al 31 de diciembre del ao que se presupuesta.

10 Indique los intereses que se causarn durante el ao objeto del presupuesto.

11 Obtenga los totales de cada columna de la N 4 a la N10

Cuadro Relacin de Deudas por Servicios Bsicos

CAMPOS DESCRIPCIN

1 Indique los conceptos, sobre los cuales se solicita informacin, especificando el tipo de

servicio (luz, agua, telfono, condominio, etc).

2 Indique el nombre del acreedor.

3 Registre el monto de la deuda al 31 de diciembre del ao anterior al ejercicio que se

presupuesta

CAMPOS DESCRIPCIN

4 y 5 Indique la variacin del saldo de la deuda por disminucin e incrementos

respectivamente, durante el ao que se presupuesta.

6 Seale el saldo de la deuda al 31 de diciembre del ao que se presupuesta.

7 Indique los intereses que se causarn durante el ao objeto del presupuesto.

8 Obtenga los totales de cada columna de la N 3 a la N 7.

1. ORGANISMO

RELACIN DE DEUDAS(En miles de Bolvares)

PRESUPUESTO:

C U E N T A S SALDO DE VARIACIN PRSTAMOS SALDO INTERESESDEUDAS AL SALDO DEUDA AL A CAUSAR

CDIGO D E N O M I N A C I N 31/12/2000 DISMINUCININCREMENTOSAMORTIZAC. OBTENCIN 31/12/2001 EN EL 2.001 [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10]

2.01.00.00.00 PASIVO CIRCULANTE

2.01.01.00.00 CUENTAS A PAGAR

2.01.01.01.00 - PROVEEDORES

2.01.01.02.00 - CONTRATISTAS

2.01.01.03.00 - SUELDOS A PAGAR

2.01.01.04.00 - RETENCIONES LABORALES A PAGAR

2.01.01.05.00 - APORTES PATRONALES A PAGAR

2.01.01.06.00 - DEPSITOS Y FIANZAS A PAGAR

2.01.01.07.00 - INTERESES POR PAGAR

2.01.01.08.00 - IMPUESTOS DIRECTOS A PAGAR

2.01.01.99.00 - OTRAS CUENTAS A PAGAR

2.01.02.00.00 EFECTOS A PAGAR

2.01.03.00.00 PRSTAMOS A CORTO PLAZO

2.01.03.01.00 - DEUDA INTERNA

2.01.03.02.00 - DEUDA EXTERNA

2.01.04.00.00 PORCIN CIRCULANTE DE PRSTAMOS A MED. Y LARGO PLAZO



2.01.05.00.00 OTROS PASIVOS CIRCULANTES

2.02.00.00.00 PASIVO NO CIRCULANTE

2.02.01.00.00 DOCUMENTOS Y EFECTOS A PAGAR A MEDIANO Y LARGO PLAZO

2.02.02.00.00 PRSTAMOS A MEDIANO Y LARGO PLAZO



2.02.04.00.00 PROVISIONES

2.02.04.02.00 - PREVISION PARA CARGAS SOCIALES

2.02.05.00.00 OTROS PASIVOS NO CIRCULANTES

( 11 ) TOTAL:

RELACIN DE DEUDAS POR SERVICIOS BSICOS PRESTADOS (En miles de Bolvares)

SALDO DE VARIACIN SALDO INTERESES

TIPO DE ACREEDOR DEUDAS AL SALDO DEUDA AL A CAUSAR

SERVICIO 31/12/2000 DISMINUCININCREMENTOS31/12/2001 EN EL 2.001 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7]

(8) TOTAL:

FORMA 12306

FECHA

FORMULARIO 12309 ESTADO DE RESULTADOS

A. Objetivo

Presentar la informacin del Estado de Resultados, real al 31/12 del ao inmediato anterior al vigente,

estimado al 31/12 del ao vigente y programado mensual del ao para el cual se presupuesta.

B. Instrucciones

CAMPOS DESCRIPCIN



2 Escriba el cdigo de acuerdo al Plan nico de Cuentas de la OCEPRE.

3 Escriba la denominacin de las cuentas que afectan el Estado de Resultados,

desagregndolas, cuando corresponda, hasta los niveles indicados en el instructivo.

4 Indique las cifras reales correspondientes al Estado de Resultados del ao inmediato

anterior al vigente.

5 Expresa la estimacin revisada del Estado de Resultados en el ao vigente.

6 al l7 Registre los valores programados para cada mes del ao que se presupuesta

18 Registre el total del ao que se presupuesta.

NOTAS:

1.- En caso de existir Ingresos diferentes a las transferencias recibidas del Sector Pblico estos deben

indicarse

2001 Instr-12 Formulación Del Presupuesto ED SFE

Documents

Transcript of 2001 Instr-12 Formulación Del Presupuesto ED SFE