Inversion InicialINVERSIONCantidadITEMSValorUnitarioTotalAportePropioConFinanciam.Externo1Camioneta 4 x 4 Toyota 20129,000,0009,000,0009,000,0001Local (120 mts2 x $ 100.000)12,000,00012,000,0006,000,0006,000,0001Estanteras600,000600,000600,0002Equipos computacionales440,000880,000880,0003Maquinas de refrigeracion180,000540,000540,000023,020,00017,020,0006,000,000

CALCULO DE DEPRECIACIONCantidadITEMSValorUnitarioTotalVida Util(aos)ValorResidualMontoDepreciacinAnualValor de Salvamentodel Proyecto1Camioneta 4 x 4 Toyota 20129,000,0009,000,0007900,0001,157,1433,214,2861Local (120 mts2 x $ 212.500)12,000,00012,000,000251,200,000432,0009,840,0001Estanteras600,000600,000760,00077,143214,2862Equipos computacionales440,000880,000388,000264,000352,0003Maquinas de refrigeracion180,000540,000354,000162,000216,0000023,020,0002,302,0002,092,28613,836,571

Financiamiento

Capital6,000,000Tasa Interes Anual17.02%Plazo Meses36Cuota213,976

HOJA CALCULO CREDITO CON PAGO CUOTA FIJAPAGO ANUALN CUOTASALDOINSOLUTOVALOR CUOTAAMORTIZACIONINTERESESVALOR CUOTAAMORTIZACIONINTERESES6,000,00015,871,124213,976.09128,876.0985,100.0025,740,420213,976.09130,703.9883,272.1135,607,862213,976.09132,557.8081,418.2945,473,424213,976.09134,437.9179,538.1855,337,080213,976.09136,344.6977,631.4065,198,801213,976.09138,278.5175,697.5875,058,561213,976.09140,239.7673,736.3384,916,332213,976.09142,228.8371,747.2694,772,086213,976.09144,246.1169,729.98104,625,794213,976.09146,292.0067,684.09114,477,427213,976.09148,366.9165,609.18124,326,956213,976.09150,471.2563,504.852,567,7131,673,044894,669134,174,351213,976.09152,605.4361,370.66144,019,581213,976.09154,769.8859,206.21153,862,616213,976.09156,965.0457,011.05163,703,424213,976.09159,191.3254,784.77173,541,975213,976.09161,449.1952,526.90183,378,236213,976.09163,739.0850,237.02193,212,175213,976.09166,061.4447,914.65203,043,758213,976.09168,416.7545,559.35212,872,953213,976.09170,805.4643,170.63222,699,724213,976.09173,228.0540,748.04232,524,039213,976.09175,685.0038,291.09242,345,863213,976.09178,176.8035,799.292,567,7131,981,093586,620252,165,159213,976.09180,703.9433,272.15261,981,892213,976.09183,266.9230,709.17271,796,026213,976.09185,866.2628,109.83281,607,523213,976.09188,502.4625,473.63291,416,347213,976.09191,176.0622,800.04301,222,459213,976.09193,887.5720,088.52311,025,822213,976.09196,637.5417,338.5532826,395213,976.09199,426.5214,549.5733624,140213,976.09202,255.0511,721.0434419,017213,976.09205,123.708,852.3935210,984213,976.09208,033.045,943.0536-0213,976.09210,983.642,992.452,567,7132,345,863221,850

TOTALES7,703,139.316,000,000.001,703,139.317,703,1396,000,0001,703,139

Mano de ObraCOSTO EN RECURSOS HUMANOS (FIJO)

REMUNERACIONES

Sueldo Minimo193,000

IMPONIBLECargo 1Cargo 2Cargo 3Cargo 4Cantidad de puestos1221Sueldo Base
Tapia Toledo: Debe ser mayor a sueldo minimo, establecido por ley.300,000300,000300,000300,000Gratificacion Legal
Tapia Toledo: 25% del sueldo base, con un tope de 4,75 ingresos minimos anuales.75,00075,00075,00075,000Bono 1Bono 2Bono 3

Total Imponible375,000375,000375,000375,0000

NO IMPONIBLEColacinMovilizacinViticosOtrosTotal no imponible00000Total Haberes375,000375,000375,000375,0000APORTES EMPLEADORS.I.S (1,26%)4,7254,7254,7254,725Seg. Cesantia11,25011,25011,25011,250Ad. Salud (0,95+ )3,5633,5633,5633,563Total otros aportes19,53819,53819,53819,5380Costo Empresa Neto394,538394,538394,538394,5380PROVISIONESVacaciones Prop.12,50012,50012,50012,500Aos Servicios31,25031,25031,25031,250Total provisiones43,75043,75043,75043,7500Costo Total (por cargo)438,288438,288438,288438,2880Costo Total438,288876,575876,575438,2880

RemuneracionesActualPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoResumen0Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 120 - Mes 12Cargo 1438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,2885,697,738Cargo 2876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,57511,395,475Cargo 3876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,575876,57511,395,475Cargo 4438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,288438,2885,697,7380

Total Costo Fijo2,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,7252,629,72534,186,425COSTO EN RECURSOS HUMANOS (VARIABLE)RemuneracionesActualPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoResumen0Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 120 - Mes 12Demanda03003604325186227468961,0751,2901,5481,8582,22911,874MOD1,898,2502,277,9002,733,4803,280,1763,936,2114,723,4535,668,1446,801,7738,162,1289,794,55311,753,46414,104,15675,133,688

Total Costo Variable01,898,5502,278,2602,733,9123,280,6943,936,8334,724,2005,669,0406,802,8488,163,4179,796,10111,755,32114,106,38575,145,563

Costo Variable UnitarioCOSTOS VARIABLES UNITARIOSMaterias PrimasUnid. Med.CantidadCosto Unit.TotalMateria Prima 1Kg.1.001,8001,800Materia Prima 2Lt.2.501,2003,000Materia Prima 3Gr.450.00125,400Materia Prima 40Materia Prima 500Total MPD10,200Mano de Obra DirectaUnid. Med.CantidadCosto Unit.ResumenMano de Obra 1H/h1.252,7503,438Mano de Obra 2H/h1.002,8902,890Mano de Obra 30Mano de Obra 40Mano de Obra 500Total MOD6,328CIFUnid. Med.CantidadCosto Unit.ResumenCIF 1Lt.0.25750188CIF 2Gr.230.003690CIF 30CIF 40CIF 50

Total CIF878

TOTAL COSTO VARIABLE17,405

InsumosINSUMOS (COSTO FIJO) Y GASTOS ADMINISTRATIVOSDetalleTotal GastosPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoResumen0Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 120 - Mes 12Material de oficina5,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,00060,000Material de aseo4,0004,0004,0004,0004,0004,0004,0004,0004,0004,0004,0004,00048,000Publicidad6,0006,0006,0006,0006,0006,0006,0006,0006,0006,0006,0006,00072,000Energa Elctrica30,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,000360,000Agua Potable25,00025,00025,00025,00025,00025,00025,00025,00025,00025,00025,00025,000300,000Telefona35,00035,00035,00035,00035,00035,00035,00035,00035,00035,00035,00035,000420,000Internet15,00015,00015,00015,00015,00015,00015,00015,00015,00015,00015,00015,000180,000Mantenciones50,00050,00050,00050,000200,000Combustible70,00070,00070,00070,00070,00070,00070,00070,00070,00070,00070,00070,000840,000Arriendos170,000170,000170,000170,000170,000170,000170,000170,000170,000170,000170,000170,0002,040,000000

0360,000360,000410,000360,000360,000410,000360,000360,000410,000360,000360,000410,0004,520,000MATERIA PRIMA (COSTO VARIABLE)DetalleTotal GastosPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoResumen0Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 120 - Mes 12Demanda03003604325186227468961,0751,2901,5481,8582,22911,874MPD3,060,0003,672,0004,406,4005,287,6806,345,2167,614,2599,137,11110,964,53313,157,44015,788,92818,946,71322,736,056121,116,337003,060,3003,672,3604,406,8325,288,1986,345,8387,615,0069,138,00710,965,60813,158,73015,790,47618,948,57122,738,285121,128,211COSTO INDIRECTO DE FABRICACION (COSTO VARIABLE)DetalleTotal GastosPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoResumen0Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 120 - Mes 12Demanda03003604325186227468961,0751,2901,5481,8582,22911,874CIF263,250315,900379,080454,896545,875655,050786,060943,2721,131,9271,358,3121,629,9751,955,97010,419,56700263,550316,260379,512455,414546,497655,797786,956944,3471,133,2171,359,8601,631,8321,958,19910,431,441

VentasINGRESOS POR VENTAS

Precio Producto$ 30,000

ItemActualPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoResumen01234567891011120 - 12Subsidios720,000864,0001,036,8001,244,1601,492,9921,791,5902,149,9082,579,8903,095,8683,715,0424,458,05023,148,301DonacionesDemanda03003604325186227468961,0751,2901,5481,8582,22911,874Producto09,000,00010,800,00012,960,00015,552,00018,662,40022,394,88026,873,85632,248,62738,698,35346,438,02355,725,62866,870,753347,224,520

Ingreso por Venta09,000,00011,520,00013,824,00016,588,80019,906,56023,887,87228,665,44634,398,53641,278,24349,533,89159,440,67071,328,804379,372,822

Flujo Caja MensualFlujo de Caja PresupuestadoActualPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoPresupuestoResumen0Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 120 - Mes 12Saldo Anterior002,942,5047,308,30412,612,05919,151,36027,113,31736,732,46148,450,22862,626,34479,702,478100,368,635125,282,8180

IngresosVentas09,000,00011,520,00013,824,00016,588,80019,906,56023,887,87228,665,44634,398,53641,278,24349,533,89159,440,67071,328,804379,372,822Otros00

Total Ingresos Operacional09,000,00011,520,00013,824,00016,588,80019,906,56023,887,87228,665,44634,398,53641,278,24349,533,89159,440,67071,328,804379,372,822Egresos OperacionalesCosto Variable0(5,222,400)(6,266,880)(7,520,256)(9,024,307)(10,829,169)(12,995,002)(15,594,003)(18,712,803)(22,455,364)(26,946,437)(32,335,724)(38,802,869)(206,705,215)MPD(3,060,300)(3,672,360)(4,406,832)(5,288,198)(6,345,838)(7,615,006)(9,138,007)(10,965,608)(13,158,730)(15,790,476)(18,948,571)(22,738,285)(121,128,211)MOD(1,898,550)(2,278,260)(2,733,912)(3,280,694)(3,936,833)(4,724,200)(5,669,040)(6,802,848)(8,163,417)(9,796,101)(11,755,321)(14,106,385)(75,145,563)CIF(263,550)(316,260)(379,512)(455,414)(546,497)(655,797)(786,956)(944,347)(1,133,217)(1,359,860)(1,631,832)(1,958,199)(10,431,441)Costo Fijo0(360,000)(360,000)(410,000)(360,000)(360,000)(410,000)(360,000)(360,000)(410,000)(360,000)(360,000)(410,000)(4,520,000)Imprevistos (5% CV)(261,120)(313,344)(376,013)(451,215)(541,458)(649,750)(779,700)(935,640)(1,122,768)(1,347,322)(1,616,786)(1,940,143)(10,335,261)Cuota Crdito(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(213,976)(2,567,713)000

Total Egreso Operacional0(6,057,496)(7,154,200)(8,520,245)(10,049,499)(11,944,603)(14,268,729)(16,947,679)(20,222,420)(24,202,108)(28,867,735)(34,526,487)(41,366,989)(224,128,189)InversionEdificaciones0Mquinas y Equipos0Vehculos00Capital de Trabajo0

Total Inversin00000000000000

Saldo Periodo02,942,5044,365,8005,303,7556,539,3017,961,9579,619,14311,717,76714,176,11617,076,13420,666,15724,914,18329,961,815155,244,633

Saldo Acumulado02,942,5047,308,30412,612,05919,151,36027,113,31736,732,46148,450,22862,626,34479,702,478100,368,635125,282,818155,244,633155,244,633

Capital de Trabajo0

Proyeccion 5 aos

TASA DE CRECIMIENTO DEL NEGOCIO5%

EVALUACIN FINANCIERAFLUJO NETO DE CAJA DEL PROYECTO FINANCIADOAO012345ITEM(+) Ingresos Operacionales379,372,822398,341,463418,258,536439,171,463461,130,036(+) Ingresos no Operacionales000000 +Valor de Mercado142,0000 -Valor Libro-142,0000(-) Egresos Operacionales0-221,560,476-274,852,499-286,247,124-298,211,481-310,774,055 Costos Variables-206,705,215 -217,040,476 -227,892,499 -239,287,124 -251,251,481 Costos Fijos-4,520,000 -46,960,000 -46,960,000 -46,960,000 -46,960,000 Imprevistos (5% Costo Variable)0-10,335,261 -10,852,024 -11,394,625 -11,964,356 -12,562,574 (-) Costo Financiero-894,669-586,620-221,850(-) Depreciacin-2,092,286 -2,092,286 -2,092,286 -2,092,286 -2,092,286 (=) Utilidad antes de Impuestos154,825,391120,810,058129,697,275138,867,696148,263,695(-) Impuesto a la renta 17%-30,965,078-24,162,012-25,939,455-27,773,539-29,652,739(=) Utilidad despus de Impuestos123,860,31396,648,046103,757,820111,094,157118,610,956(+) Depreciacin2,092,2862,092,2862,092,2862,092,2862,092,286(-) Inversin-23,020,000 -1,464,900 0(+) Valor residual142,00013,836,571(+) Recuperacin Capital de Trabajo0(-) Capital de Trabajo0(+) Prstamo6,000,000(-) Amortizacin-1,673,044-1,981,093-2,345,863(=) Flujo Neto de Caja-17,020,000124,279,55596,759,239102,181,343113,186,443134,539,813Tasa de descuento del proyecto8%VAN436,884,908.26TIR711%PUNTO DE EQUILIBRIO (Q) MES 1237PUNTO DE EQUILIBRIO (Q) ANUAL3,073