1

Ejecución Presupuestaria

2014

2

2014 Presupuesto Original 2014INGRESOS CORRIENTES 49.366.366.618 44.032.242.000

1-Ingresos Impositivos 44.142.356.464 39.331.758.0001-Impuestos Provinciales 17.887.070.229 15.439.570.0002-Participación Federal de Impuestos 20.609.793.285 18.973.486.0003-Impuestos Nacionales 5.645.492.950 4.918.702.000

2-Ingresos No Tributarios 4.140.301.497 3.596.753.0004-Vta.Bienes y Serv.de la Adm.Publ. 114.590.473 104.600.0005-Rentas de la Propiedad 120.289 10.585.0006-Transferencias Corrientes 968.997.896 988.546.000

GASTOS CORRIENTES 44.582.805.960 38.607.378.0001-Personal 25.426.675.843 21.044.985.0002-Bienes de Consumo 1.338.131.258 1.210.721.0003-Servicios 3.630.015.952 3.452.263.0004-Previsión Presupuestaria Corriente 0 452.448.0005-Intereses y Gastos Financieros 510.016.295 532.178.0006-Transferencias Corrientes (*) 13.677.966.611 11.914.783.0007-Economías de Gestión

AHORRO CORRIENTE 4.783.560.658 5.424.864.000INGRESOS DE CAPITAL 1.458.761.684 1.524.769.000

10-Venta de Activos 1.132.383 10.000.00011-Recupero de Préstamos 146.080.241 250.201.00012-Transferencias de Capital 1.311.549.060 1.264.568.000

GASTOS DE CAPITAL 4.949.623.443 6.006.661.00010-Transf. Para Erog.De Capital 2.279.659.105 1.975.775.000Inversión Real Directa 2.617.294.910 4.388.409.000

11-Bienes De Capital 215.091.635 424.899.00012-Trabajos Publicos 2.380.606.778 3.832.615.00013-Bienes Preexistentes 21.596.497 130.895.000

14-Previsión Presupuestaria de Capital 150.000.00015-Activos Financieros 52.669.428 192.477.00017-Economías de Gestión -700.000.000

INGRESOS TOTALES 50.825.128.302 45.557.011.000GASTOS TOTALES 49.532.429.403 44.614.039.000RESULTADO FINANCIERO 1.292.698.899 942.972.000FUENTES FINANCIERAS 307.739.127 0

20-Uso del Crédito21-Remanentes Ejercicios Anteriores 307.739.127

APLICACIONES FINANCIERAS 1.035.193.584 022-Amortiz. Deuda y Disminución Otros Pasivos 709.887.84523-Otras Aplicaciones Financieras 325.305.739

GASTO PRIMARIO 44.072.789.664 44.081.861.000RESULTADO PRIMARIO 1.802.715.194 1.475.150.000RESULTADO 565.244.442 942.972.000

CONCEPTO

3

Resultados Ejercicio Fiscal 2014

Ejecutado 2014:

superávit financiero de 1.293 millones

INGRESOS CORRIENTES 49.366 44.032GASTOS CORRIENTES 44.583 38.607

AHORRO CORRIENTE 4.784 5.425INGRESOS DE CAPITAL 1.459 1.525GASTOS DE CAPITAL 4.950 6.007INGRESOS TOTALES 50.825 45.557GASTOS TOTALES 49.532 44.614

RESULTADO FINANCIERO 1.293 943FUENTES FINANCIERAS 308 0APLICACIONES FINANCIERAS 1.036 0GASTO PRIMARIO 49.022 44.082

RESULTADO PRIMARIO 1.803 1.475RESULTADO 565 943

Concepto 2014 Presupuesto Original 2014

Resultado Financiero

943

1.293

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

2014 Presupuesto Original 2014

Millo

nes d

e p

eso

s

4

Recaudación Tributaria

Ingreso Nacionales Leyes Especiales

+41,2%

12.647

19.070

26.255

17.887

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

Impuestos Provinciales Copa + Imp Nacionales

Mill

on

es

de

$

2013 2014

Los ingresos impositivos durante el 2014 alcanzaron los 44.142 millones de

pesos, un 39,18% superior al año 2013.

Ingresos Tributarios de origen Provincial+41,4%

Coparticipación

+36,7%

5

Recaudación Tributaria

• Inmobiliario: +41,4%

•Automotor: +24,6%

•Sellos: +34,7%

Ingresos Impositivos Provincialesen millones de pesos corrientes

10.14114.503

841

1.189

1.185

1.597

479

597

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

16.000

18.000

20.000

2013 2014

Impuesto Sobre Los Ingresos Brutos Impuesto Inmobi l iarioImpuesto De Sel los Impuesto a La Propiedad Automotor

• Ingresos Brutos:

+43,0%

6

Recaudación Tributaria

Mayor participación de los ingresos tributarios provinciales+6,2%

Participación de los Impuestos Provinciales en el total de Ingresos Impositivos

40,5%

34,3%

30,0%

32,0%

34,0%

36,0%

38,0%

40,0%

42,0%

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

+ 6,2%

En diez años, la participación de la recaudación de origen provincial paso del

34,3% al 40,5% respecto a los ingresos impositivos totales de la provincia.

7

Ejecución del Gasto

Evolución de los Gastos y sus componentes - en pesos corrientes

2013 2014 Nominal PorcentualGastos Totales 34.875.715.233 49.532.429.403 14.656.714.170 42,03%

Gastos Corrientes 31.888.544.556 44.582.805.960 12.694.261.404 39,81%Personal 18.197.445.870 25.426.675.843 7.229.229.973 39,73%Bienes de Consumo 1.005.817.587 1.338.131.258 332.313.671 33,04%Servicios 2.798.262.683 3.630.015.952 831.753.270 29,72%Otros Gastos sin Discriminar 0 0 0Intereses y Gastos Financieros 245.235.872 510.016.295 264.780.423 107,97%Transferencias Corrientes 9.641.782.544 13.677.966.611 4.036.184.067 41,86%

Gastos de Capital 2.987.170.677 4.949.623.443 1.962.452.766 65,70%Inversión Real Directa 1.557.092.551 2.617.294.910 1.060.202.359 68,09%Erogaciones de Capital sin discriminar 0 0 0Transf. Para Erog.De Capital 1.343.945.301 2.279.659.105 935.713.804 69,62%Activos Financieros 86.132.825 52.669.428 -33.463.397 -38,85%

ConceptoEjercicio Variación Interanual

8

Ejecución del Gasto

Gastos Corrientes(en millones de pesos)

31.889

44.583

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

40.000

45.000

50.000

2013 2014

Mil

lon

es d

e p

eso

s

+ 39,81%

•Intereses y Gastos

Financieros +107,97%

•Gastos en Personal

+ 39,73%

•Transferencias Corrientes

+ 41,86%

•Bienes de Consumo

+ 33,04%

9

Ejecución del Gasto

Gastos de Capital(en millones de pesos)

4.950

2.987

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

2013 2014

Mil

lon

es d

e p

eso

s

+ 65,7%

Durante el 2014 se fortaleció la política de inversión pública, principalmente en infraestructura víal, para dar apoyo a la actividad productiva y reducir los índices de accidentes.

•Transferencias para erogaciones

de capital

+ 69,62

•Inversión Real Directa

•+ 68,09%

10

Deuda Pública

Stock de DeudaEl stock de deuda al 31 de diciembre asciende a 14.745 millones de pesos.

Del stock de deuda, 7.294 millones corresponden a la Administración Central y 7.451 millones a la ACIF

Composición del Stock de Deudaal 31 de diciembre del 2014

OTROS0,5%

TITULOS PUBLICOS37,6%

BANCOS Y ORGANISMOS

MULTILATERALES25,4%

GOBIERNO NACIONAL

36,5%

11

Stock de Deuda

El Stock de deuda al 31 de

diciembre de 2014 representa

0,29 veces los ingresos

ejecutados en 2014

y el 6,22% del PBG

provincial

Deuda Pública2,05

1,71

1,49

1,30

1,06

0,860,81

0,630,52 0,47

0,370,29

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Stock de Deuda 2003 - 2013: Ejecuciones anualesIngresos 2003 - 2013: Ejecuciones anualesStock de deuda 2014: al 31 de diciembreIngresos 2014: Ejecutado

20,6% 20,4%

18,0%

16,3%

13,2%

10,8%11,4%

10,2%

8,4% 8,4%

7,0%6,21%

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014Stock de Deuda 2003 - 2013: Ejecuciones anualesStock de deuda 2014: al 31 de diciembre del 2014PBG 2014 proyectado según Marco Macrofiscal2015

12

De los servicios de deuda pagados,

el 31,1% corresponde a deuda con el

Gobierno Nacional

Servicios de DeudaAl 31 de diciembre del 2014 se pagó un total de 2.257 millones de pesos de los cuales 1.123 millones corresponden a amortizaciones y 1.134 millones al pago de intereses

Deuda Pública (cont.)

Composición de los Servicios de Deudaal 31 de diciembre del 2014

GOBIERNO NACIONAL31,1%

BANCOS Y ORGANISMOS

MULTILATERALES31,7%

TITULOS PUBLICOS35,6%

OTROS1,7%

13

La Deuda Flotante neta del pago de haberes representa 5,2% de los gastos totales del periodo.

Deuda Flotante del EjercicioAl 31 de diciembre del 2014 el stock de Deuda Flotante asciende a $4.245 millones. Si excluimos las partidas relacionadas al pago de haberes que ya fueron canceladas en enero del 2015, la Deuda

Flotante es de $2.553 millones.

Deuda Pública (cont.)

Deuda Flotante Real vs Gastos Totales

3,7%

5,1%

6,6%5,4%

6,1%

4,9%5,7%

5,2%

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Neto de partidas de personal y relacionadas

14

Distribución de recursos a Municipios y Comunas La distribución de

fondos por coparticipación

aumentaron en un 39,86%

Fondos Distribuidos a Municipios y Comunasen millones de pesos

952

1.326

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

2013 2014

Coparticipación a Municipios y Comunasen millones de pesos

5.679

4.061

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

2013 2014

Los fondos provenientes de

FOFINDES, Fondo de Emergencia y

Desequilibrios, PAM, FASAMU y

FFS aumentaron en un 39,27%

15

Políticas de calidad y transparencia

•Contaduría General de la Provincia

•Tesorería General de la Provincia y Crédito Público

•Dirección General de Presupuesto e Inversiones Públicas

Presupuesto Ejecución Pago

CERTIFICADO CON NORMAS DE CALIDAD

ISO 9001:2008 CON LEGITIMACIÓN

INTERNACIONAL IQNET (IRAM)IRAM)

Implementación de Sistemas de Calidad en los Procesos de la Secretaria de Administración Financiera -SAF-

16

Políticas de calidad y transparencia

Reordenamiento Normativo de la SAF

Auditoria Externa de la Deuda Flotante por el Instituto de Economía de la Facultad de Ciencias Económicas.

Auditoria de la Deuda Pública Financiera de la Provincia por parte de Grand Thorton

Publicación del Presupuesto Ciudadano 2015

TRANSPARENCIA

Actualizaciones continuas del Portal de Transparencia

Cumplimiento en lo dispuesto de la Ley de Responsabilidad Fiscal

17

Reconocimientos

En septiembre del 2014, la ASAP ubicó a Córdoba en el 1° Puesto del ranking de cumplimiento de la Ley de Responsabilidad Fiscal.

Córdoba fue reconocida por el CIPPEC como la Provincia mas transparente del 2014.

La Provincia Córdoba se ubicó en el 1° puesto del Índice ISAGOL de performance de paginas Web gubernamentales