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BUENOS AIRES, O 1 JUN 2012

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SEÑOR SUBSECRETARIO:

Me dirijo a usted con relación a la intervención que prescribe el art.4° del Decreto N' 1836/94 respecto de los estados patrimoniales de entes enliquidación.

A tales efectos, se adjunta el Estado Patrimonial al 28 de febrerode 2010, elaborado por LíNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA(EN L1QUIDACION), con el Informe Especial sobre el Estado Patrimonial deLíNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA (EN L1QUIDACION) queemitiera este Organismo de Control, y el respectivo Informe de la ComisiónFiscalizadora.

Lo expuesto en el Informe Especial enunciado en el párrafoanterior, es sin perjuicio de las acciones que correspondiere efectuar enfunción de las normas que regulan el control de los entes, de los bienes y/odocumentación de los mismos.

Saludo.a . .lLs.ted atentamente.

/

Dr. DANIEL G. REPOSOSINDICO GENERAL DE LA NACI .•

AL SUBSECRETARIO DE ADMINISTRACiÓN YNORMALlZACION PATRIMONIAL DELMINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS PÚBLICASCL D. MANUEL MARIO SOMOZAS / D.

"2012 -Año de Homenaje al doctor D.MA~E?il:QRN!.'

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SEÑOR DIRECTOR:

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Buenos Aires D4 JUN 2012Nota SSAyNP N° 2Z6/ZOIZ.

Res: Nota SIGEN N° 2339/2012

Me dirijo a Usted en las actuaciones de la

referencia en la cuales la SINDICATURA GENERAL DE LA NACIÓN a

remitido a esta Subsecretaria el Informe Especial sobre el Estado

Patrimonial de LINEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA (EN

LIQUIDACIÓN) Y el respectivo Informe de la Comisión Fiscalizadora.

En atención a ello, se remiten dichos informes para

la intervención de su competencia .

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•...- ~.'Sin otro particular, saluda a Usted atentamente.

AL SEÑOR DIRECTOR NACIONAL

DE NORMALIZACIÓN PATRIMONIAL

Dr. Cristian LACOSTE

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"2012 - Año de Homenaje al doctor AD&1X2G ..LNO"

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INFORME ESPECIAL SOBRE EL ESTADO PATRIMONIAL DE LINEAS AEREASFEDERALES SOCIEDAD ANONIMA (EN L1QUIDACION)

De acuerdo a lo prescripto en el Decreto 1836/94, emitimos el presente informe especialsobre la información objeto de análisis, detallado en el apartado 1 siguiente:

1. INFORMACION OBJETO DE ANALlSIS

Estado Patrimonial de LINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA (ENL1QUIDACION), al 28 de febrero de 2010, con sus Notas Complementarias N° 1 a 8.

2. ALCANCE DE LA TAREA REALIZADANuestra tarea consistió en determinar si la información mencionada en 1 fue confeccionadade acuerdo a los criterios establecidos en el Decreto 1836/94, limitándose a losprocedimientos que se detallan seguidamente:

2.1 Lectura del Estado de Situación Patrimonial al 28 de febrero de 2010, con suscorrespondientes Notas Complementarias N° 1 a 8.

2.2 Examinar que existiera correspondencia entre lo expuesto en la información citada en2.1 y lo dispuesto en el mencionado Decreto 1836/94.

2.3 Verificar la correspondencia entre las cifras de los últimos estados contables auditadosaprobados y las que surgen de la información objeto de análisis relativo a los mismos.

2.4. Contemplar las situaciones expuestas en el informe del auditor y de la ComisiónFiscalizadora correspondiente a los últimos estados contables dictaminados y aprobados.

2.5 Cotejo, en base a pruebas selectivas, de los datos que se mencionan en 1, con la fuentede información que se enuncia en el Anexo A.

2.6 Realización de verificaciones aritméticas en forma selectiva.

3. ACLARACIONES PREVIAS AL INFORME

3.1 Los últimos Estados Contables auditados de la Sociedad, corresponden al eJercIcIofinalizado el 31 de diciembre de 2007 los cuales fueron aprobados en la Asamblea GeneralOrdinaria de Accionistas realizada el 25 de febrero de 2010.En su informe de fecha 18 de febrero de 2009 el auditor externo - Auditoria General de laNación -, manifiesta:

"DICTAMEN.- Debido al efecto muy significativo que tiene la incertidumbre respecto dela continuidad de la Sociedad según se indica en el apartado 3.1., no estamos encondiciones de emitir una' opinión sobre los Estados Contables de Líneas Aéreas

Anexo r"2012 - Año de Homenaje al doctor D. MANUEL BELGRANO"

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Federales Sociedad Anónima al 31 de diciembre de 2007 mencionados en el apartado1., considerados en su conjunto."En el citado apartado 3.1 el auditor señala: "Como se menciona en la Nota 7, en elejercicio 2003 se celebró y comenzó a ejecutarse un acuerdo de colaboraciónempresaria (ACE) que se dio por finalizado a partir del 02-03-05, habiendo refrendadolas partes un documento en el que reconocen que nada tienen que reclamarse, si bienalgunas cláusulas del ACE fueran cumplimentadas parcialmente. Con posterioridad a laculminación del ACE, se han realizado gestiones relativas a las operaciones de laSociedad, entre las que se encuentran aquellas descriptas en la Nota 8 a), b), c) y d).""Durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2007, la Sociedad ha obtenidoingresos operativos insuficientes para financiar sus actividades ($ 1.483.907,04),habiendo obtenido los recursos necesarios mediante Transferencias del Tesoro Nacional(Nota 1 b).""Durante el ejercicio 2008 LAFSA no recibió fondos por parte del Tesoro Nacional, enconsecuencia el financiamiento de las operaciones de la Sociedad provino de susingresos operativos y del remanente del Presupuesto 2007 (Nota 1 b)""Según se describe en la Nota 8 e), por Acta de Directorio N° 44 del 15 de marzo de2007 se informa que se elaboró un proyecto de Decreto tendiente a efectivizar laliquidación de Lineas Aéreas Federales SA, para ser remitido a consideración de losaccionistas, con copia a la Secretaria de Transporte y previo dictamen jurídico delAsesor Legal de LAFSA.""Asimismo, por Acta de Directorio N° 45 del 29 de marzo de 2007, se informa de lasrenuncias presentadas por los señores Gerentes, las que fueron aceptadas a partir del31 de marzo de 2007. Como se menciona en Nota 8 1), la Asamblea celebrada el 5 denoviembre de 2008 dio instrucciones al Directorio de la Sociedad para que realice y/ocontinúe todos los actos y/o gestiones para liquidar la Empresa.""Si bien la metodología de registración de la Sociedad descripta en 2.2.4. implica que laeventual imputación a gastos de los créditos y bienes de uso del activo no corrienteencuentre compensado su efecto con la imputación a ingresos del rubro "Transferenciasdel Tesoro Nacional" del pasivo no corriente por $11.523.652,92, a la fecha no esposible evaluar la totalidad de los efectos que pudiera tener la liquidación de la Sociedadsobre el valor recuperable de los activos y de cancelación de los pasivos al 31 dediciembre de 2007."

Por su parte, y en línea con lo manifestado por el auditor externo, la Comisión Fiscalizadoraactuante en el parrafo I1 de su informe de fecha 11 de septiembre de 2009 señala: ."Deacuerdo a lo consignado en las distintas Recomendaciones, Notas, Memorandos e Informesemitidos por la SINDICATURA GENERAL DE LA NACiÓN Y por la Comisión Fiscalizadoraactuante, existieron situaciones que se consideró debían ser informadas en su oportunidad.A continuación se indican los principales documentos citados:"

"Notas del señor Sindico General de la Nación Nros. 460/2004 y 461/2004 GSEPFyE, defecha 17 de febrero de 2004, dirigidas al señor Jefe de Gabinete de Ministros y al señorMinistro de Planificación Federal Inversión Pública y Servicios en las que se señalaronuna serie de problemas detectados en el origen, ejecución y cumplimiento de lascláusulas del Acuerdo de Cooperación empresaria suscrito entre LAFSA y SouthernWinds SA, como asimismo, carencia de datos confiables relativos al tema.""Recomendación N° 3/2005 del señor Sindico General de la Nación (Resolución N°20/2005 SGN), mediante la cual recomienda al Directorio de LAFSA la adopción de las

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medidas tendientes a la regularización de los aspectos señalados en las Notas SIGEN N"460/2004 Y 461/2004 GSEPFyE.""En cumplimiento del convenio que firmara SIGEN con LAFSA el 26 de abril de 2005, elOrganismo de Control realizó un examen de las rendiciones de cuentas elaboradas porLAFSA, a fin de certificar la integridad y los aportes recibidos por parte del TesoroNacional; la documentación, comprobantes que acreditan la efectiva aplicación de losaportes a fines del Acuerdo de Cooperación Empresaria que se celebrara con SouthernWinds SA y su concordancia con los registros contables patrimoniales de LAFSA.Asimismo, se elaboró una Carta de Control Interno, con las observaciones que hansurgido como resultado del trabajo."

"Como consecuencia de la no renovación del ACE desde marzo de 2005 y, atento a que laempresa continuaba sin desarrollar una actividad aerocomercial y financiaba la mayoria desus gastos con fondos provenientes de Transferencias del Estado Nacional, la ComisiónFiscalizadora a'ctuante propició, en reiteradas oportunidades, el tratamiento en AsambleaGeneral Ordinaria de Accionistas la situación de la misma en el marco de lo establecido enel Decreto N" 1238/03 Y su continuidad como empresa en marcha.'"Durante el ejercicio 2007, según consta, en acta de la Reunión de Directorio N" 44 del 15de marzo de 2007, los Directores elaboraron un proyecto de decreto tendiente a efectivizarla liquidación de la empresa para ser remitido a consideración de los accionistas con copia ala Secretaria de Transporte.""Durante el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2007, la Sociedad ha obtenidoingresos operativos insuficientes para financiar sus actividades, habiendo obtenido losrecursos necesarios mediante Transferencias del Tesoro Nacional (Nota 1 b).""Asimismo en Reunión de Directorio N° 45 del 29 de marzo de 2007, se tomó conocimientosobre las renuncias presentadas por los gerentes de la sociedad -, excepto el GerenteGeneral - a partir del 31 de marzo de 2007.""Con relación a los hechos posteriores al 31 de diciembre de 2007 y en relación al ejercicio2008, LAFSA no recibió fondos por parte del Tesoro Nacional, el financiamiento delas operaciones de la Sociedad provino de sus ingresos, del remanente delPresupuesto 2007 (Nota 1 b), Y el financiamiento de sus proveedores.""Asimismo, como se menciona en Nota 8 f) a los estados contables, la Asambleacelebrada el 5 de noviembre de 2008 - constituida por el representante nombrado porResolucion N° 1236/2008 del Ministerio de Planificación Federal Inversión Pública yServicios para las Acciones Clase A y B- , entre otras cuestiones, resolvió Aprobar el Estadode Situación Patrimonial, Estado .de Resultados, Estado de Evolución del Patrimonio Neto,Estado de Flujo de Efectivo y Memoria e Inventario correspondientes a los ejercicioseconómicos finalizados el 31/12/2003, 31/12/2004, 31/12/2005 Y 31/12/2006 Y tomar nota delos Informes de la Comisión Fiscalizadora puestos a consideración de la Asamblea deAccionistas instruyendo al Directorio de la Sociedad para que realice todas las acciones y/ogestiones necesarias a fin de subsanar las observaciones que existan a esa fecha. Además,en su punto 9° se votó instruir al Directorio de la Sociedad para que realice y/o continúetodos los actos y/o gestiones necesarios para liquidar la empresa.""Para el ejercicio 2009, la Sociedad tampoco contó con un presupuesto aprobado por elPoder Ejecutivo, tal como lo estipula la Ley N° 24.156.""Con fecha 07 de Abril de 2009 LAFSA generó y elevó un Proy~cto de Decreto deLiquidación de empresa (Expediente S01:0021313/2009).'"En la reunión de Directorio N° 57 del 7 de mayo de 2009 al tratarse el estado de situaciónfinanciera de la sociedad el Presidente presentó una planilla con las estimaciones de flujode fondos y endeudamiento hasta el 30 de junio de 2009 inclusive. En las estimaciones se

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Anexo t"2012 - Año de Homenaje al doctor D. MANUEL BELGRANO"

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confirmaba la delicada situación empresaria, pudiéndose observar un virtual riesgo deincumplimiento de pagos por falta dé fondos, a corto plazo. El Directorio resolvió informarpor Nota a los Accionistas del estado de situación financiero descripto y la ComisiónFiscalizadora recomendó al Directorio la adopción de las medidas de gestión pertinentesque eviten mayores deterioros y mejoren el estado financiero expuesto y estimó que dada laperentoriedad de los plazos deberia convocarse a la brevedad a una AsambleaExtraordinaria de Accionistas, situación que al presente no se ha efectivizado. En la mismareunión fue aceptada la renuncia presentada por el Sr. Gerente General.""Recientemente, en la reunión de Directorio N° 58 del 4 de agosto de 2009, el Sr. Presidentede LAFSA informó la decisión de desvincular al personal y/o reubicar a aquel personal de lanómina que así lo solicitara. Asimismo informó que LAFSA ha comunicado a la Secretariade Transporte, la necesidad de contar con fondos para llevar adelante el procesocomentado y para el pago de otros gastos corrientes, hasta la aprobación del Decreto deLiquidación, Por otra parte se informó que el 31 de julio del corriente habian vencido loscontratos de arrendamientos del hangar y el de herramientas, por lo cual se habiacomunicado la culminación del contrato de alquiler del hangar, y en lo relativo a lasherramientas se estaba negociando un contrato de alquiler de cinco meses.""El órgano de control hizo notar que teniendo en cuenta la muy delicada situacióneconómica - financiera por la que atraviesa la Sociedad, se insistía en la necesidad deconvocar a la mayor brevedad a la realización de una Asamblea Extraordinaria deAccionistas en los términos del art, 294 punto 7 de la Ley N° 19.550.-" Luego de unintercambio de opiniones entre los Señores Directores y a los efectos de dar curso a losolicitado por la Comisión Fiscalizadora se decidió establecer y convocar a AsambleaGeneral Extraordinaria Unánime de Accionistas para el dia 08 de octubre de 2009 a las 11horas, a celebrarse en la sede social de LINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDADANONIMA, sita en la Av. Dr. José Maria Ramos Mejia N° 1302, piso 8, de la CapitalFederal, a los efectos de considerar el siguiente Orden del Dia:

(1) Designación de dos Accionistas para firmar el Acta de Asamblea.

(11) Consideración del Estado de Situación Financiera de LAFSA proyectado al31-10-2009 e información y aprobación de lo actuado por la Empresa.

(111) Consideración del Estado de Disolución y Liquidación de LAFSA en relaciónal Decreto N° 1238/2003."

" A la fecha del presente informe, se ha agravado la situación financiera respecto deejercicios anteriores y continúa el estado de incertidumbre sobre el efecto final de laresolución de la situación expuesta, en los estados económico financieros de LAFSA."Asimismo, en el apartado 111.-Opinión.- la Comisión Fiscalizadora expresa: "De acuerdo alo señalado en el apartado 11 y basándonos en el examen realizado y en el Informe con sucorrespondiente dictamen emitido por el auditor externo el 18 de febrero de 2009, ennuestra opinión, debido al efecto muy significativo que tiene la incertidumbre respecto de lacontinuidad de la sociedad y sus efectos sobre la recuperabilidad de los activos y lacancelación de los pasivos, según se indica en el apartado 111del informe del auditorexterno, no estamos en condiciones de emitir una opinión sobre los estados contables deLíneas Aéreas Federales Sociedad Anónima, citados en 1.1 a 1.5, considerados en suconjunto".

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Asimismo, el Decreto N" 1,672 de fecha 4 de noviembre de 2009 declaró en estado dedisolución y consecuente liquidación a LINEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDADANÓNIMA. Por otra parte la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas realizada confecha 25/02/2010 aprobó la disolución y liquidación de LíNEAS AÉREAS FEDERALESSOCIEDAD ANÓNIMA Y la designación del liquidador de la Empresa,Posteriormente, el Decreto N' 871/2010 estableció que la liquidación de la empresa debiarealizarse con ajuste a las disposiciones contenidas en los Decretos N° 2.148/93, Y N°1,836/94,

3,2 En la Nota 5,- CRÉDITOS Y PASIVOS REMISIBLES DE PLENO DERECHO,ARTíCULO 2 ° - DECRETO 1836/1994 Y ARTíCULO 6° DECRETO 2394/92, la sociedadconsignó los montos que considero alcanzados por dicha norma, No obstante, las deudascon otros Organismos del Estado Nacional no se consignaron solamente en las notascomplementarias al Estado Patrimonial, como lo establece el articulo 2 punto a) y d) delDecreto 1836/94 ya que existen ciertos pasivos con organismos, expuestos en el estadopatrimonial según se desprende de las Notas 3.3.1 y 3.3.4.

Cabe señalar que el artículo 2° punto d) del Decreto 1836/94 manifiesta: Las deudas conotros organismos del ESTADO NACIONAL, alcanzadas por lo dispuesto en el articulo 6' delDecreto N' 2394/92 se consignarán solamente en las notas complementarias al estadopatrimonial.

por su parte, el articulo 11 del mencionado decreto establece: "Sustituyese el articulo 6° delDecreto N° 2394/92, cuyo texto quedará redactadp de 1¡J~iguiente forma:ARTICULO 6° - Los créditos y las deudas, cualquiera fuere-.su causa o naturaleza, que unente perteneciente al ESTADO NACIONAL, deClarado o que se "declare en proceso deliquidación, mantenga con cualquier otro organismo IQ---'empresá "qué pertenezcanexclusivamente al ESTADO NACIONAL, con la sola excepción de los Bancos Oficiales,quedarán remitidos de pleno derecho",

3.3 En la Nota 3.4. 1 Previsión para Despidos del Estado de Situación Patrimonial, lasociedad informa que el saldo de la misma "representa los montos totales queeventualmente corresponda abonar al personal en concepto de indemnización por despidos.Se ha computado a su valor estimado de cancelación sobre la base de las remuneracionesal mes de Diciembre 2009, por lo tanto no contempla incrementos futuros." Cabe consignarque el Articulo 8' del Decreto N° 1.672/09, dispuso la transferencia del personal de LíNEASAÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA (en liquidación) a otras Empresas uOrganismos dependientes de la SECRETARIA DE TRANSPORTE del MINISTERIO DEPLANIFICACiÓN, INVERSION PÚBLICA y SERVICIOS.

3.4 En la Nota 3.4.1 Previsión para Juicios, del Estado de Situación la sociedad informaque adoptó el criterio de no constituir previsión alguna "debido a que la totalidad de lascausas laborales fueron transferidas a la Dirección General de Asuntos Jurídicos de laSubsecretaria Legal y Administrativa del Ministerio de Economia y Finanzas Públicas confecha 12/05/2010 y que en el presupuesto aprobado para el ejercicio 2011 no se asignómonto alguno para este concepto."Además, también se da cuenta que respecto de las causas penales en curso, las mismas seencuentran en etapa de transferencia al Ministerio de Economía y Finanzas Publicas.

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AnexO l"2012 - Año de Homenaje al doctor D.MANUEL BELGRANO"

3.5 No hemos participado de recuentos fisicos de los bienes de uso de la sociedad y de sureconciliación con registros contables. El listado con el inventario individual de bienes deuso al 31-12-2007, suministrado por la sociedad, no pudo ser cotejado con el libro inventarioy balances ya que éste, según lo consignado en la Nota 8 LIBROS RUBRICADOS delestado de situación patrimonial, se encuentra en el Juzgado Criminal y Correccional FederalN° 12 Secretaria 24, conjuntamente con otros libros y registros. Asimismo el antes citadolistado de inventario presenta items agrupados que no tenían un registro individualizado, noobstante, al momento de efectuar la Tasación de estos bienes para la venta, el Tribunal deTasaciones de la Nación procedió a su inclusión.

3.6 Según se indica en la Nota 2.1.5 la sociedad estimó razonable mantener el criterio devaluación contable de costo histórico para una parte de los Bienes de Uso - clasificadoscomo Activos No Corrientes, por un total de $ 58.377,84 -, considerando que son bienes ensu mayoría ya amortizados. No se recibieron constancias de su valor probable derealización, a fin de verificar lo preceptuado en el Articulo 2° inc. b) del Decreto 1836/94,que requiere realizar valuaciones conforme a valores corrientes de plaza o a avalúos deterceros.

4. INFORME:

En nuestra opinión en base al trabajo cuyo alcance se describe en el punto 2, y teniendo encuenta las aclaraciones y salvedades formuladas en el apartado 3, los datos mencionadosen 1, han sido expuestos de acuerdo a los criterios establecidos en el Decreto N° 1836/94 Ysurgen de la fuente de información mencionada en el Anexo A adjunto.

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Dra. Maria F. WILLIAMSSíndico

Buenos Aires, 30 de mayo de 2012.

dN~Cdor. Ernesto G. SOTHMANN

Síndico

Anexo I

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"2012 - Año de Homenaje al doctor D. MANUEL BELGRANO"

INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA SOBRE EL ESTADO PATRIMONIAL DELINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA (EN L1QUIDACION) - DECRETO

1836/94

Visto el "Informe Especial sobre el Estado Patrimonial de LINEASAEREAS FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA (EN L1QUIDACION)" al 28 de febrero de2010, con el alcance de la tarea realizada que se describe en los puntos 2.1 a 2.6 y lasaclaraciones previas al informe expresadas en los puntos 3.1 a 3.6 del citado informe, estaComisión Fiscalizadora no tiene otros comentarios que formular respecto a la intervenciónprescripta en el artículo 4° del Decreto 1836/94.

Lo expuesto es sin perjuicio de las acciones que correspondan efectuaren función de las normas que regulan el control de los entes, de los bienes y/odocumentación de los mismos.

Buenos Aires, 30 de mayo de 2012.

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Sindico sindico

Anexo I

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103 1


ANEXO A

PROY-S01

937 8

FUENTE DE INFORMACIÓN Y PROCEDIMIENTOS UTILIZADOS PARA LAVERIFICACIÓN DE LOS SALDOS EXPUESTOS EN EL ESTADO PATRIMONIAL

Y NOTAS COMPLEMENTARIAS

NOTA 1.1.- Disolución y Liquidación de la Sociedad.

Visualización de:

_ Copia del Decreto N° 1.672 de fecha 4 de noviembre de 2009_ Copia del Acta de la Asamblea General Extraordinaria de Accionistas N° 15 de fecha 25/02/2010._ Copia del Formulario de Inscripción en la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA con fecha 19 deabril de 2010, bajo el Registro N° 7040 del Libro 49 del Tomo de Sociedades por Acciones._ Copia del Decreto N° 871 de fecha 17 de junio de 2010._ Copia del Acta de Transferencia del 5 de agosto de 2010 entre LAPSA y la Subsecretaria deAdministración y Normalización Patrimonial de la Secretaría Legal y Administrativa del Ministerio deEconomía y Finanzas Publicas.

Nota 1.2.- Últimos Estados Contables auditados.

Visualización de:

_ Copia del Acta de la Asamblea de Accionistas de fecha 05 de noviembre de 2008._ Copia del Estado Contable y la Memoria correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de2007 de LÍNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA. (LAPSA)._ Copia del Acta de la Asamblea General Ordinaria celebrada el25 de febrero de 2010._ Copia de los Informes de auditoria de la AUDITORIA GENERAL DE LA NACIÓN correspondientesa los ejercicios 2006 y 2007.

Nota 1.3.- Operaciones y Presupuesto.

Visualización de:

_ Copia del Convenio con AEROPUERTOS ARGENTINA 2000 S.A. (Convenio de Permiso Precariode Explotación y Uso Comercial en el Aeropuerto Jorge Newbery de la Ciudad de Buenos Aires)._ Convenio de Asistencia Técnica, Apoyo, Cesión de los Derechos del Uso Precario y de Bienes,firmado con LAN ARGENTINA._ Contrato de Locación con la Empresa INTERCARGO S.A.C._Presupuesto para el ejercicio 2007, aprobado de oficio por Resolución N° 16 de fecha 12 de enero de2007 del ex - MINISTERIO DE ECONOMÍA Y PRODUCCiÓN._ Resolución N° 70 de fecha 14 de febrero de 2007 del ex - MINISTERIO DE ECONOMÍA YPRODUCCIÓN que aprobó el Plan de Acción, Presupuesto de Caja y Remuneraciones, RecursosHumanos, Inversión Bruta y Financiamiento para ese ejercicio.

Anexo 1

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_Resolución N° 598 de fecha 17 de setiembre de 2010 del MINISTERlO DE ECONOMíA YFINANZAS PúBLICAS, aprobando el Presupuesto del Ejercicio 2010 de LÍNEAS AÉREASFEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA (en liquidación).

Nota 1.4.- Personal.

Visualización de:Copia del Decreto N° 1.672 de fecha 4 de noviembre de 2009.Registro Ley N° 20744 de Contrato de Trabajo al28 de febrero de 2010.

Nota 1.5 Fecha del presente estado de situación patrimonial

Visualización de:_Copia del Decreto N° 871/2010- Copia del Decreto W 2.148/1993- Copia del Decreto W 1.836/1994.

NOTA 2. Estado de Situación Patrimonial al 28 de febrero de 2010 Decreto 1836/94.- Criterios deExposición y Valuación.

Cotejo de las cuentas de Activo y Pasivo y Saldos Remisibles, respecto de los saldos según el siguiente detalle:

_Copia del Listado de Saldos de cuentas contables con ajustes al 28/2/2010._Copia de los asientos de ajuste al balance de Saldos al 28/2/2010._ Copia del Listado del Mayor con saldos de las cuentas contables del Activo, Pasivo y Resultados, porel periodo desde el l' de enero de 2010 al 28 de febrero de 2010, hojas 1 a 25, emitido el 18/05/2012por LÍNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA (en liquidación)._ Copia del Estado Contable correspondiente al ejercicio fmalizado el 31 de diciembre de 2007 deLINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA (en liquidación).

Recá1culo de operaciones matemáticas del Estado de Situación Patrimonial y Notas que lo complementan.

NOTA 2.1.- ACTIVO CORRIENTENota 2.1.1 Disponibilidades - Caja y Bancos

Caja - Fondo FijoVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta.-_Copia del Arqueo de Fondos y Valores al cierre de operaciones del 25/2/20 1O, elaborado por laUnidad de Auditoria Interna de LAFSA, incluido en su Informe N° 3 del 26/2/2010.

Bancos:Visualización de:

_Copia analitico de las cuentas.- Bco. Nación CC N° 65400191-68.y Banco de Galicia CC. W 001204-5-099-9._Copia detalle Consulta saldos con movimientos. - Bco. Nación._Copia de extracto bancario al 28/02/2010. - Banco de Galicia.

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Anexo I"2012 - Año de Homenaje al doctor D.MANUEL BELGRANO"

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9378

- Copia de la conciliación bancaria al 28/02/2010. - Banco de Galicia.

NOTA 2.1.2.- Créditos por Ventas

Deudores por VentasVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta._Copia de facturas, emitidas por LAFSA para una muestra seleccionada, y en algunos casos los originalesde las mismas.

Deudores MorososVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta.

Ds. en Gestión JudicialVisualización de:


Prevo para Ds. Incobrables - por Vtas.Visualización de:


Prevo para Ds. Incobrables -OtrosVisualización de:


Nota 2.1.3. - Créditos por Impuestos (Créditos Fiscales)

Percepciones RG AFIP N' 1557- TicketVisualización de:


Retenciones Impuesto a las GananciasVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta._ Copia Form. F713 DDJJ. Imp. a las Gcias. Afip - Años 2007,2008 Y 2009._ Copia Certif. de Retención sobre una muestra seleccionada.

Crédito Fiscal IV A ler. párrafoVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta._Copia Nota de Débito y Facturas por ventas.

NOTA 2.1.4 - Otros Créditos

Anticipo Honorarios Directores:Visualización de:

- Copia analítico de la cuenta,

9"~dena:adela Q./Vaa:,m

dl'~ 8/enentl de la Q./Vad6n

1 O 3 1

Ant;;;\.v :"2012 - Año de Homenaje al doctor D. MANUEL BELGRANO"

PROY-S01

9 ~ 1 8

.,

- Copia de los recibos por el pago de los anticipos sobre una muestra seleccionada.

Anticipos a Rendir:Visualización de:

- Copia analitico de la cuenta.

Anticipo de Haberes:Visualización de:


Anticipo Previsional:Visualización de:


Gastos pagados por adelantado a devengar:Visualización de:


Anticipos a recuperar:Visualización de:


Créditos Transferencias del Tesoro:Visualización de:


Nota 2.1.5 Bienes de UsoVisualización de:

- "Anexo A" Estados Contables al 31-12-2007.- Copia analítico de las cuentas._Copia del listado con el inventario individual de bienes de uso valorizado._ Copia de minutas contables de bajas de bienes de uso y sus respaldos para una muestra selectiva.

Realización de comprobaciones matemáticas selectivas del cálculo de los movimientos de los saldos de lascuentas de Bienes de Uso por el periodo l de enero de 2008 al28 de febrero de 2010 .

Además, para los bienes vendidos a Intercargo y a Aerolíneas Argentinas:

Visualízación de:_ Copia del Convenio de Compra de Equipos de Asistencia en Tierra del 31 de agosto de 2009, entreLineas Aéreas Federales SA e lntercargo SACo_Copia del Contrato de Compraventa de Herramientas y Equipos del 30 de septiembre de 2009, entreLineas Aéreas Federales SA y Aerolineas Argentinas SAo- Copia Recibos.- Facturas por Ventas_Copia informe Tasación del Tribunal de Tasaciones._Copia papel de trabajo con inventario, descripción y destino de los bienes.

1 031

Anexo I"2012 - Año de Homenaje al doctor D. MANUEL BELGRANO"

'P?~dena:u¿ tu Q/Va;a;6nQl'~ !ffe~ ¿tu Q/Va;a;6n

NOTA 2.2 ACTIVO NO CORRIENTE.

Nota 2.2.1. Otros Créditos - Depósitos en GarantíaVisualización de:


Nota 2.2.2 Bienes de UsoyerNota 2.1.5

Nota 3.3. - PASNO CORRIENTENota 3.3.1 Cuentas por Pagar

ProveedoresVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta._Fotocopia del Iístado extracontable de la cuenta corriente de los proveedores que forman parte de lamuestra seleccionada._Fotocopia de las facturas emitidas de una muestra de los proveedores que integran el saldo y enalgunos casos los originales._Fotocopia de órdenes de pago emitidas con posterioridad al 28/2/2010, de una muestra de losproveedores que integran el saldo y en algunos casos los originales.

Provisión Facturas a t:ecibirVisualización de:


'1PROY-SO~ ¡ Nota 3.3.2 Deudas Sociales. Remuneraciones y Cargas Sociales

9::\ ": Q1~. , U Contribucionés Sociales a Pagar.

Aportes Sociales a Pagar.

Visualización de:- Copia analítico de la cuenta_ Copia comprobante estado de cumplimientos- movimiento del sistema de Cuentas Tributarias._Copia Formulario 931 Afip, correspondiente al mes de febrero de 2010._ Copia Formulario 801-C Afip del mes de febrero de 2010._Copia ticket bancario por los pagos en el mes de febrero 2010.

Aportes Sindicales a PagarVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta._Copia orden de pago aportes sindicales correspondientes a remuneraciones mes de febrero/20l 0.-_Copia recibos por los pagos efectuados marzo Yabril de 2010.

tf>~ dé la GIÍ""Ain

clf"~_ 8!fmM'O'¿ dé la GlÍÍaaión

A.RT. a PagarVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta

Otros Aportes a Pagar.Visualización de:

- Copia analítico de la cuenta

Nota 3.3.3. Deudas Fiscales.

103 1

Anexu; ¡u2012 - Año deHomenaje al doctor D.MANUEL BELGmr'o~

.~<::::__ -=D:.::lr~~¡iO

PROY-SÜ1 ¡

'... '.=J.- ,

Retención Gcias. Proveedores a Depositar.Visualización de:


Retención Gcias. 4ta. Categoría a DepositarVisualización de:

- Copia analltico de la cuenta.

Retenciones a Depositar.Visualización de:

- Copia analítico de la cuenta._Copia Fonnulario 744 Afip, correspondiente al mes de Febrero de 2010.- Copia Ticket Bancario - Pago en Marzo, 2010.

Impuesto a la Ganancia Miníma Presunta a PagarVisualización de:

- Copia analitico de la cuenta.,

Pasivo Diferido de Impuesto a las Ganancias

Visualización de:- Copia analítico de la cuenta.o Copia respaldo composición del pasivo diferido, afios 2008 y 2009 .

NOTA 3.3.4. - Otras deudas

Provisíón para GastosVisualización de:

- Copia analitico de la cuenta._Copia comprobante estado de cumplímiento - sistema de cuentas tributarias.- AFIP

Provisión Honorarios de DirectoresVisualízación de:

- Copia analítico de la cuenta._Copia de los recibos por el pago de los anticipos para los afias 2009 y 2010,

??J'~<kw;a,£, la cvV=6n6l'wukawA'a 8fe~ ,£, la cvVo;a:6n

1 O 3 1

Anexo I"2012 -Año de Homenaje al doctor D. MANUEL BELGRANO"

~Olr;:;~hO

IpRo'i-soll93 ¡ 8

Provisión Honorarios Comisión FiscalizadoraVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta .. Copia Factura honorarios por año 2007.

Anticipo por Venta de Bienes de UsoVisualización de:


INTERCARGO SAC_ Copia del Convenio de Compra de Equipos de Asistencia en Tierra del31 de agosto de 2009, entreLineas Aéreas Federales SA e Intercargo SACo- Copia Anexo I al Convenio.- Copia de recibos por el anticipo abonado por Intercargo._ Copia Nota PD N° 62/10 del 23 de junio de 2010, fmnada por el Presidente de Intercargo._ Copia listado Planilla de valores muebles del Tribunal de Tasaciones Expdte. E-41389/00._ Copia Facturas de LINEAS AEREAS FEDERALES SA a INTERCARGO SAC del 26-7-2010. N°231 Y232.- Copia planilla papel de trabajo comparativo valorizada.

AEROLINEAS:_ Copia del CONTRATO DE COMPRA VENTA DE HERRAMIENTAS Y EQUIPOS del 30 deseptiembre qe 2009, entre LINEAS AEREAS FEDERALES SA y AEROLINEAS ARGENTINAS SAo- Copia del ticket del depósito del anticipo._COPIA ACTA DE CONSTANCIA, TRANSFERENCIA Y RECEPCION DEL MATERIAL PORPARTE DE AEROLINEAS ARGENTINAS CON FECHA 4 DE DICIEMBRE DE 2009._ ANEXO ENTREGA DE CAMIONETAS A AEROLINEAS ARGENTINAS DE FECHA 26-11-2009._ Copia Factura de LINEAS AEREAS FEDERALES SA a Aerolineas Argentinas S. A. del 27-7-2011.- Copia Adjunto a Factura a Aerolíneas Argentinas._ Copia Nota TT N° 970 de fecha 13 de abril de 2010._Planilla de valuación de bienes del Tribunal de Tasaciones .• Copia Recibos de LINEAS AEREAS FEDERALES SA a Aerotlneas Argentinas S. A.

NOTA 3.4 - PASIVO NO CORRIENTE

NOTA 3.4.1..PREVISIONESPrevisión para Despidos:Visualización de:

- Copia analitico de la cuenta.- Copia detalle de cálculo.

Previsión para Juicios:Visualización de:

- Copia analítico de la cuenta._ Copia del Informe del asesor legal de fecha 28 de diciembre de 2009, aconsejando el monto aprevisíonar por los juicios laborales.- Detalle de juicios.

?J'~na:a; de la; GJ!Vao.i6n

QFvnd~ 8l~ de la;GJ!Va<:i6n

Anexo I"2012 - Año de Homenaje al doctor D. MANUEL BELGRANO"

PROY-S01

Previsión para Vacaciones:Visualización de:


NOTA 4.- PATRIMONIO NETO

Capital SocialVisualización de:

- Estados contables al 31-12-2007.- Libro Registro de Acciones.- Libro Registro de Accionistas.- Libro Actas de Asamblea.

NOTA 5. CRÉDITOS Y PASIVOS REMISIBLES DE PLENO DERECHO. ARTiCULO 2" - DECRETON" 1836/1994 Y ARTiCULO 6" DECRETO N" 2394/1992.

Nota 5.1 CREDITOS REMISIBLES. Activos Corrientes- Créditos por Impuestos (Créditos Fiscales).

Percepciones I1BBVisualización de:


Saldo a favor de Ingresos Brutos.Visualización de:

- Copia analitico de la cuenta.- Copia formulario CM 03 Imp. Ingresos Brutos- Convenio Multilateral anticipo 2-20 IO saldosacumulados a favof.- y acuse recibo envío por Internet.

Impuesto Ley 25413Visualización de:


Anticipo Ganancia Mínima PresuntaVisualización de:

- Copia analitico de la cuenta.- Copia F N° 715 Periodo físca12009.

Nota 5.2. CREDITOS REMISIBLES.- Activos No Corrientes- Créditos por Impuestos (Créditos Fiscales)

Crédito Fiscal IV A ler. párrafoVisualización de:

- Copia analitico de la cuenta.- Copia Form. F73l y acuse Rbo. presentación DDJJ por Internet.

Ane}, •."2012 - Año de Homenaje al doctor D.MANUEL BELGRANO"

1 O 3 19"-itkui", dela g;jí""""""

él'~ (jJenMd del",g;jíad6n

Crédito Fiscal IV A 2" párrafoVisualización de:


Crédito Fiscal Libre Disponibilidad a RecuperarVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta.- Copia Form. F746 y acuse Rbo. presentación por Internet.

.Saldo a favor por Impuesto a las GananciasVisualización de:

- Copia analítico de la cuenta.- Copia Form. F713 y acuse Rbo. presentación por Internet.

Saldo a favor por Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta:Visualización de:


NOTA 5.3 PASIVOS REMISIBLES.- ARTÍCULO 2" - DECRETO 1836/1994.Transferencias del Tesoro Nacional.Visualización de:

- Copia analítico de la cuenta.- Copia EECC. al 31-12-2007.- Copia mayor con arrastre de saldos 2008, 2009.

NOTA 6. CONTINGENCIAS POSITIVASPROY-S01

93 i 8Visualización de:

-Copia de facturas a LAN-Copia del recibo a LAN-Copia del acuerdo de partes Lan-Lafsa del 10-9-2010.-Copia extracto bancario por ingreso Ferrocentral.

/NOTA 7. Principales Hechos Posteriores al CierreVisualización de:

- Copia de Presupuesto aprobado ejercicio 2010.- Copia de Ingreso de los aportes con extractos bancarios- Copia de Órdenes de pago y Recibos por movimientos financieros con TELAM.

NOTA 8. LIBROS RUBRICADOS.Visualización de:

- Última transcripción en Registros contables en poder de la empresa.

Anexo I103 1LINEAS AEREAS FEDERALES S.A. le./.)

~

ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL DECRETO 1836/94 le:::AL 28 DE FEBRERO DE 2010 .::- "'D_'re~"IldA'lo

En Pesos

28/0212010

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS (NOTA 2.1.1,)CRÉDITOS PORVENTAS (NOTA 2.1.2. )CRÉDITOS POR IMPUESTOS(NOTA 2.1.3 )OTROS CRÉDITOS (NOTA 2.1,4. )BIENES DE USO (Nota 2.1.5)

156.683,420.00

225.372.58205.640.00

2.250.922.50

Total Activo Corriente 2.838.618,50

ACTIVO NO CORRIENTE

CREDlTOSOTROS CREDITOS (Nota 2.2,1 )BIENESDE USO (Nota 2,2,2 y 2,1,5 )

0,0058.377,84

Total Activo No Corriente 58.377,84

TOTAL ACTIVO 2.896.996,34

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

147.401,56

1.112.746,621.047,21

24.046,381.989.600,17

3.127.440,38vo Corriente

CUENTAS A PAGAR(Nota 3,3,1 )REMUNERACIONESY CS SSA PAGAR(Nota 3,3,2 )DEUDAS FISCALES (Nota 3,3.3 )

UDAS (Nota 3,3,4 )

9

f'fUl -

Total P s o No Corriente 147,401.56

TOTAL PASIVO 3.274.841,94

PATRIMONIO NETO (Nota 4) -377.845,60

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

~._~."~_.,.m.~~D . De.Rosa

aJe Tesorwla - LAFSA (EL)

2.896,996,34

Ing, JOSE LBERTO BIOARTua lOADOR

.s.A. N LIQUIDACiÓN

PROY-S01 '

v 3 7 8

LINEAS AEREAS FEDERALES ~.~. ~}l------== Dtrf~~~--ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL DECRETO 1836/94 AL 28 DEFEBRERO DE 2010

NOTAS COMPLEMENTARIAS

NOTA 1.- CONSIDERACIONES GENERALES.

NOTA 1.1.- Disolución y Liquidación de la Sociedad.

El Decreto N" 1.672 de fecha 4 de noviembre de 2009 declaró en estado de disolución

y consecuente liquidación a líNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA. El

citado Decreto entre otros aspectos señala en sus considerandos ... "Que evaluando

los resultados expuestos, se puede considerar que fueron cumplidos los objetivos del

Decreto N° 1238/03" (de creación de LINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDAD

ANONIMA), "debiendo tomarse decisiones sobre el futuro de la continuidad de la

Empresa, teniendo en cuenta el criterio de transitoriedad en la órbita estatal con que

fuera constituida".

En el mencionado Decreto 1672/2009 se dispuso que el proceso de liquidación se

desarrolle en el ámbito del MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS PÚBLICAS

(Articulo 2°), en un plazo de ciento ochenta días (180) días contados a partir de su

inscripción en la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA (Artículo 3°).

Asimismo, por el Artículo 4° se designó como Liquidador al hasta entonces Presidente

del Directorio, ejerciendo la representación legal de la sociedad a partir de dichainscripción.

Del mismo modo, el Articulo 5° de dicho Decreto dispuso que líNEAS AÉREAS

FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA debería, dentro de los 60 dias de publicado el

mismo, convocar a Asamblea Extraordinaria de Accionistas a fin de aprobar la

disolución, la liquidación y el nombramiento del liquidador de acuerdo a lo establecido

en la Ley N° 19.550 Y sus modificatorias, indicando además su Inscripción en laINSPECCION GENERAL DE JUSTICIA.

En cumplimiento de ello, con fecha 25/02/2010 se realizó la Asamblea General

Extraordinaria de Accionistas N° 15, a través de la cual se aprobó la disolución y

liquidación de LíNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA Y la designacióndel liquidador de la Empresa.

I~Daniel De Rosa

aje Teaororia - LAFSA(EL)

103 1La misma fue Inscripta en la INSPECCION GENERAL DE JUSTICIA con fecha 19 de

abril de 2010, bajo el Registro N° 7040 del Libro 49 del Tomo de Sociedades porAcciones_

Posteriormente, se dictó el Decreto N" 871 de fecha 17 de junio de 2010, mediante el

cual se dispuso que la liquidación de LíNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD

ANÓNIMA se desarrolle con ajuste a las disposiciones contenidas en los Decretos N°

2_148/93, Y NO 1_836/94_

El 05 de Agosto de 2010, conforme la Res 777/99 del MEO y SP_, se celebró el Acta

de Transferencia de LINEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA entre

LAFSA y la SUBSECRETARIA DE ADMINISTRACiÓN Y NORMALIZACiÓN

PATRIMONIAL de la SECRETARIA LEGAL Y ADMINISTRATIVA del MINISTERIO DE

ECONOMIA y FINANZAS PÚBLlCAS_

Nota 1.2.• Últimos Estados Contables auditados.

La correspondiente información contable de LíNEAS AÉREAS FEDERALES

SOCIEDAD ANÓNIMA por los Ejercicios 2003, 2004, 2005 Y2006 fue aprobada en la

Asamblea de Accionistas de fecha 05 de noviembre de 2008.

Por su parte, el Estado Contable y la Memoria correspondiente al ejercicio finalizado el

31 de diciembre de 2007 (último balance auditado por la AUDITaRlA GENERAL DE

LA NACiÓN), fue aprobado en la Asamblea General Ordinaria celebrada el 25 de

febrero de 2010.

PROY-S01-

13 7 8I

-.

Cabe informar que los balances correspondientes a los ejercicios 2006 y 2007 han

sido dictaminados con abstención de opinión por parte de la AUDITaRlA GENERAL

DE LA NACiÓN, en virtud de la duda generada en cuanto a la continuidad de la

Empresa en razón de la proximidad del estado de liquidación a que sería sometida lamisma.

Nota 1.3.- Operaciones y Presupuesto.

2Daniel Al De Rosa

a/c Tesoreria. LAPSA (EL)

A la fecha del presente Estado de Situación Patrimonial la empresa se encuentra sin

actividad operacional, razón por la cuál su gestión se encuentra abocada

exclusivamente a realizar todas aquellas tareas cuya finalidad conduce a la liquidaciónfinal de la Sociedad.

derivada de los Convenios firmados oportunamente con: (i) AEROPUERTOS

ARGENTINA 2000 SA (Convenio de Permiso Precario de Explotación y Uso

Comercial en el Aeropuerto Jorge Newbery de la Ciudad de Buenos Aires, que

estableciael pago de un Canon por LINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDAD

ANONIMA en forma mensual); (ii) El Convenio de Asistencia Técnica, Apoyo, Cesión

de los Derechos del Uso Precario y de Bienes, por el cuál LAN ARGENTINA abonaba

a LíNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA un canon mensual; y (iii) El

Contrato de Locación con la Empresa INTERCARGO SACo por el cuál se entregaron

103 1En los últimos años la actividad societaria se cen ha t.a opera orla

en arrendamiento a esta última, equipos denominados "de rampa". Cabe consignar

que, al 31 de diciembre de 2009 todos los convenios citados estaban finalizados.

Asimismo, en el ejercicio 2009 se recibieron anticipos por las ventas de activos fijos

realizadas conforme se explica en la Nota 3.3.4.

La Sociedad gestionó su presupuesto para el ejercicio 2007, siendo aprobado de oficio

por Resolución N' 16 de fecha 12 de enero de 2007 del ex - MINISTERIO DE

ECONOMíA Y PRODUCCiÓN, mientras que por Resolución N' 70 de fecha 14 de

febrero de 2007 de esa jurisdicción, se aprobó el Plan de Acción, Presupuesto de Caja

y Remuneraciones, Recursos Humanos, Inversión Bruta y Financiamiento para ese

ejercicio.

Durante los ejercicios 2008 y 2009 la Sociedad no contó con presupuesto aprobado,

dejando de percibir Tral'lsferencias del Tesoro Nacional para financiar sus gastos. En

estos años el financiamiento se obtuvo utilizando los fondos remanentes de ejercicios

anteriores, y de las operaciones societarias reseñadas precedentemente.

PROY-S01

J 3 7 {5

Cabe señalar que, posteriormente, mediante la Resolución N' 598 de fecha 17 de

setiembre de 2010 del MINISTERIO DE ECONOMíA Y FINANZAS PÚBLICAS, se

aprobó el Presupuesto del Ejercicio 2010 de lÍNEAS AÉREAS FEDERALES

SOCIEDAD ANÓNIMA (en liquidación).

I1---':----¡l.._, •....•.,~ __ Nota 1.4.- Personal.

3Dlitliel Al 1 De Rosa

a/c'tl$orería - LAFSA (EL)

Durante los ejercicios 2008 y 2009 se produjeron, debido a diferentes causales, la

desvinculación de 78 agentes, por lo cual lÍNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD

ANÓNIMA comenzó su etapa liquidatoria con 4 agentes de planta permanente, 2

o y e! Liquidador.

PROY-S01

J31t!

Anexo I103 1

Por otra parte cabe consignar que el Artículo 8° del Decreto W 1.67 9, dispuso la

transferencia del personal de LíNEAS AÉREAS FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA

(en liquidación) a otras Empresas u Organismos dependientes de la SECRETARIA DE

TRANSPORTE del MINISTERIO DE PLANIFICACiÓN, INVERSION PÚBLICA y

SERVICIOS.

Nota 1.5 Fecha del presente estado de situación patrimonial

Como consecuencia del dictado del Decreto W 871/2010 que estableció que la

liquidación de la empresa debía realizarse mediante la aplicación de los Decretos N"

2.148/93 Y 1.836/94, Y conforme lo establecido en los Artículos 1° y 4° (2do párrafo) de

este último, se ha procedido a la elaboración del presente Estado de Situación

Patrimonial al 28 de febrero de 2010.

NOTA 2. Estado de Situación Patrimonial al 28 de febrero de 2010 Decreto

1836/94.- Criterios de Exposición y Valuación.

En cumplimiento de la información requerida por el Decreto N° 1.836/94 arto3° inc. a),

se detallan a continuación los criterios de valuación aplicados para la elaboración del

presente Estado Patrimonial. Asimismo, se informa la integración de los rubros al 28

de febrero de 2010 con una reseña informativa de las cuentas principales y

subcuentas, comparados -en forma indicativa -con los saldos al 31 de diciembre de

2007.

NOTA 2.1.- ACTIVO CORRIENTE

NOTA 2.1.1 - Disponibilidades. Caja y Bancos $156.683,42

La valuación de estos activos se ha computado a su valor nominal, por corresponderse

con el de su realización. Al 28 de febrero de 2010 totalizan la suma de $ 156.683,42 Y

están formados por: Fondo Fijo, Banco Nación y Banco Galicia.

Comparativo:¡-~_. __ ....••• -1,L __ ... ."

Caja - Fondo Fijo

Banco NaciónBanco Galicia

Total Disponibilidades

28/02/2010 31/12/2007 Diferenciaen Pesos $ en Pesos $ en Pesos $

$ 8.000,00 $ 8.000,00 $

$ 218,67 $ 2.736,74 $ -2.518.07

$ 148.464,75 $ 4.002.581.81 $ -3.854.117,06

156.683,42 $ 4.013.318,55 $ -3.856.635,13

4

Anexo i

103 1

- Fondo Fijo: $ 8.000,00 ~~g;f~:i~~~";.'.....~

"'~ \.o t) . •. l.:' ;~'2 t;. 5 4 ¡l."C¿;, \,_ ••.•. ,., •..••... ;/.; If:-..'\')/..... ..r,-: ,',"\,,,,~Í"I~_~'<_ j

:-.'" ". '..~~.•.,.Se utiliza a fin de solventar gastos menores de movilidad, viáticos y gastos generales ..,.,,,,,~,,,,..

de oficina de escasa significatividad.

- Banco Nación: $ 218,67

Los movimientos registrados en la cuenta corriente del Banco de la Nación Argentina,

tienen origen principalmente en comisiones, gastos bancarios e impuestos debitados

por la entidad por el mantenimiento de la misma,

- Banco de Galicia: $ 148.464,75

Los movimientos registrados en la Cuenta Corriente del Banco de Galicia, tienen

origen principalmente en ingresos provenientes de Transferencias del Tesoro

Nacional, Deudores por Ventas e ingresos por Venta de Bienes de Uso.

Los egresos surgen de operaciones de giro habitual realizadas por la compañia como

pago de sueldos, proveedores, impuestos y gastos bancarios, etc.

NOTA 2.1.2.- Créditos por Ventas $ 0,00

La valuación de estos activos se ha computado a su valor estimado de realización. Al

28 de febrero de 2010 sus saldos totalizan $ 0,00 (pesos cero), y los rubros contables

que lo conforman son: Deudores por Ventas, Deudores Morosos, Deudores en Gestión

Judicial y Previsión para Deudores Incobrables por Ventas y Otros .

.OY ...SQ1 Comparativo:

Daniel Al rto De Rosaale Tesonma - LAFSA (EL)

5

. JOSE ALBERTO BIDARTUQU:OADOR

,LM,. ".ENLIQUIDACIÓN

28/0212010 31/12/2007 Diferenciaen Pesos $ en Pesos $ en Pesos $

$ $$ 21.072.16 $ -21.072,16

$ 17.326,56 $ -17.326.56

$ -21.072.16 $ 21.072,16

$ -17.326,56 $ 17.326,56

$ $

$$

$

$

$

$

Deudores por VentasDeudores MorososDeudores en Gestión JudicialPrevo para Os. Incobrables -por Vtas.Prevo para Ds. Incobrables -Otros

Total Créditos por Ventas

9 3 / 8

Anexo 1.t: ,~f'~ ~

ti t.J' ¡- Deudores por Ventas: $ 0,00

No registra saldos pendientes de cobro al 28 de febrero de 2010. Los movimientos

efectuados en esta cuenta se relacionan con la facturación emitida por la Empresa por

contratos firmados con las firmas INTERCARGO SAC y LAN ARGENTINA SA, y las

correspondientes retenciones de impuestos aplicables.

- Deudores Morosos: $ 0,00

Los movimientos efectuados en esta cuenta se relacionan con la facturación emitida

por la Compañia cuyos plazos de vencimiento se encuentren vencidos. Al 28 de

febrero de 2010 no registra saldo.

- Deudores en Gestión Judicial: $ 0,00

Los movimientos efectuados en esta cuenta se relacionan con los créditos a favor de

la Compañia, que por haber resultado infructuoso su cobro por la vía administrativa, se

derivaban al Estudio Jurídíco encargado de intentar las cobranzas. Al 28 de febrero de

2010 no registra saldo.

- Previsión para Deudores Incobrables - Ventas: $ 0,00

Los movimientos efectuados en esta cuenta se relacionan con los créditos por ventas

a favor de la Compañia, que por distintas razones han resultado de infructuoso cobro.

Al28 de febrero de 2010 su saldo es de $ 0,00 (pesos cero).

- Previsión para Deudores Incobrables - Otros $ 0,00

r -,:OY - t:0",1 Los movimientos efectuados en esta cuenta se relacionan con créditos a favor de la

, 11,Compañia, que por distintas razones han resultado de infructuoso cobro. Al 28 de93ilJfebrero de 2010 su saldo es de $ 0,00 (pesos cero).

_o'c"._._'" .,- ~

-=~~~-~-,-'Nota 2.1.3. - Créditos por Impuestos (Créditos Fiscales) $ 225.372,58

La valuación de estos activos se ha computado a su valor de realización. Al 28 de

febrero de 2010 totalizan un monto $ 225.372,58 (pesos Doscientos veinticinco mil

~RonI _ LAPSA (EL)

6

103 1trescientos setenta y dos con cincuenta y ocho cen

saldos que se dan cuenta a continuación:

Comparativo:

28/0212010en Pesos $

31/12/2007en Pesos $

Diferenciaen Pesos $

Anexo 1

r )Y':So11

9 7. ~, "'. I, a ,.. ti .'

Percepciones RG AFIP 1557 Ticket $ $ $Retenciones Impuesto a las Ganancias $ $ 84.953,78 $ -84.953,78

Crédito FiscallVA 1er Párrafo $ 225.372,58 $ $ 225.372,58

Total Créditos por Impuestos $ 225.372,58 $ 84.953,78 $ 140.418,80

- Percepciones RG AFIP 1557 Ticket: $ 0,00

En esta cuenta se registran las percepciones efectuadas por las empresas emisoras

de Tickets Alimentarios y de Combustibles en virtud de la Resolución General AFIP

1557/2003.

Al 28 de febrero de 2010 su saldo es saldo $ 0,00 (pesos cero),

- Retenciones Impuesto a las Ganancias: $ 0,00

En esta cuenta se registran las retenciones sufridas por la aplicación del Impuesto a

las Ganancias sobre la facturación, que han sido aplicadas en las respectivas

declaraciones del impuesto.

Al 28 de febrero de 2010 su saldo es saldo $ 0,00 (pesos cero).

- Crédito FiscallVA 1er. Párrafo: $ 225.372,58

Corresponde al monto de Saldo a Favor Crédito Fiscal IVA 1er Párrafo que se utiliza

con posterioridad al 28/02/2010 en oportunidad de efectivizarse la venta de bienes de

uso a la empresa INTERCARGO SAC (VER Nota 3.3.4) y de las operaciones con LAN

ARGENTINA SA que se da cuenta en la Nota 6).

Su saldo se integra de la siguiente manera:

FECHA

15/03/2010

26/07/2010

TIPO Y N" DOCUMENTO

Nota de Débito "A" 0001-00000226

Factura "A" 0001-00000231

IMPORTE

$ 4.647,80 (")

$ 134.392,45

7

26/0712010

01/09/2010

0110912010

103 1Factura"A"0001-0000023

Factura"A"0001-00000234

Factura'A"0001-00000236

$ 4.530,1

$ 46.088,05

$ 35.714,17

Anexo!

Nota (*): IVA Débito Fiscal de la Nota de Débito $ 7.246,80 - $ 2.599,00 compensados

por Crédito Fiscal generado en el periodo Marzo 2010.

Por otra parte, el Saldo a Favor Crédito Fiscal IVA 1er Párrafo no utilizado se

encuentra expuesto en Nota 5.2.

NOTA 2.1.4 - Otros Créditos $ 205.640,00

La valuación de estos activos se ha computado a su valor nominal por ser este el de

realización. Al 28 de febrero de 2010 totaliza la suma de $ 205.640,00 Y está

conformado por los saldos que se dan cuenta a continuación:

Comparativo:

28/0212010 31/12/2007 Diferencia

en Pesos $ en Pesos $ en Pesos $

Anticipo Honorarios Directores $ 205.640,00 $ 334.666,82 $ -129.026,82Anticipos a Rendir $ $ $Anticipo de Haberes $ $ 3.000,00 $ -3.000,00Anticipo Prevlsional $ $ 12.000,00 $ -12.000,00Gastos pagados por adelantado a devengar $ $ 697,90 $ -697,90Anticipos a recuperar $ $ 34.718,46 $ -34.718,46Crédito Transf del Tesoro a Recibir $ $ 406.000,00 $ -406.000,00

Total Otros Créditos .$ 205.640,00 $ 791.083,18 $ -585.443,18

r ")'(-801- Anticipo Honorarios Directores: $ 205.640,00

En esta cuenta se registran los anticipos de Honorarios efectuados a los Directores de

la Compañia. El saldo de la cuenta representa los anticipos correspondientes a los

ejercicios 2008, 2009 Y2010 parcial, conforme el siguiente detalle:

937 8

1!~.-..:_"', .H ••.••••__ ¡I 1\....-----' AnticiposSr. Herrera2008

Anticipos Ing.Bidart2008Anticipos Ing. Bidart2009Anticipos Ing. Bidart2010Total

$ 23.160,00$ 71.730,00$ 97.500,00$ 13.250,00$ 205.640,00

Según se expresa en Nota 3.3.4 - Otras Deudas-, los anticipos se encuentran

totalmente provisionados.

8

Ing. jaSE AL ERTO BIDARTLIQU: AüOR

.~N IQlnDACIÓN

Anexo I10 3 1

- Anticipos a Rendir: $ 0,00

En esta cuenta se registran los anticipos efectuados para gastos, al 28/02/2010, el

saldo es $ 0,00 (pesos cero).

- Anticipo de Haberes: $ 0,00

En esta cuenta se registran los anticipos efectuados. La cuenta arroja saldo $ 0,00

(pesos cero)

- Anticipo Previsional: $ 0,00

La cuenta arroja saldo $ 0,00 (pesos cero), al 28/02/2010.

- Gastos pagados por adelantado a devengar: $ 0,00

En esta cuenta se registran los gastos abonados a devengar a Acreedores. La cuenta;

arroja saldo $ 0,00 (pesos cero).-

- Anticipos a recuperar: $ 0,00

En esta cuenta se registran los ¡3nticipos efectuados a Acreedores. Al 28/02/2010 la

cuenta arroja saldo $ 0,00 (pesos cero).

- Créditos Transferencias del Tesoro: $ 0,00

9:'i 7 (3

En esta cuenta se registran los importes correspondientes a aquellas transferencias

que se encuentran pendientes de acreditación por parte del TESORO DE LA NACION.

AI28 de febrero de 2010 su saldo es $ 0,00 (pesos cero).

It-:;-- ..-,., - ---1,~L.....__-1

Nota 2.1.5 - Bienes de Uso $ 2.250.922,50

Al 28/02/2010 el total de los Bienes de Uso ascendía a $ 2.309.300,34.

9

Daniel A1~oDe Rosa ..aJc Tesorerla - LAFSA (EL)

Se muestran separadamente aquellos clasificados como "Corrientes" y los clasificados

como "No Corrientes".

Anexo I1031'

Bienes de Uso Corrientes $ 2.250.922,50

Bienes de Uso No Corrientes $ 58.377,84

Total $ 2.309.300,34

Los criterios de valuación utilizados son los siguientes:

Para los Bienes de Uso clasificados como Activo Corriente y según lo

estipulado en el apartado 111,inciso b) del artículo 2° del Decreto 1836/1994, se

consideraron los valores de tasación obtenidos del Tribunal de Tasaciones de

la Nación, con motivo de las ventas realizadas a las empresas INTERCARGO

SAC y ARSA SA., respectivamente. El citado Valor de Tasación resultó

coincidente con el valor de venta.

La venta efectuada a la empresa INTERCARGO SAC se perfeccionó en Julio

2010 y el Valor de Tasación, coincidente con el precio de venta pactado,

ascendió a $ 800.458,40 (ver Nota 3.3.4).

La venta efectuada a la empresa ARSA SA se perfeccionó en Agosto 2011 y el

Valor de Tasación, coincidente con el precio de venta pactado, ascendió a $

1.450.464,00 (ver Nota 3.3.4).

Para el resto de los Bienes de Uso, clasificados como Activos No Corrientes,

se estimó razonable mantener su medición al valor residual contable histórico,

siendo bienes en su mayorla ya amortizados en su totalidad. El método de

amortización utilizado ha sido el de la Linea Recta con una vida útil estimada

.de: 120 meses para los Muebles y Útiles, 36 meses para los Equipos de

Computación y 60 meses para los Objetos Varios.

8318Cabe informar que en los estados contables por el ejercicio finalizado el 31/12/2007, la

valuación de los Bienes de Uso se habla realizado a valor histórico menos las

respectivas amortizaciones.

A continuación se brinda la siguiente información:

1.- La evolución de los saldos contables de los distintos rubros de Bienes de Uso, a su

valor histórico desde el 31-12-2007 al 28-2-2010.

2.- La separación de los rubros de los bienes de uso entre no corrientes y corrientes (a

valores residuales históricos y de tasación/venta).

10-~.

Daniel. O De Rosaa/c Tesorerla - LAPSA (EL)

3.- Una descripción sintética del motivo de las bajas de los bienes en el período 1-1-'

2008 al 28-02-2010.

103 14. Un comentario sintético de algunos saldos remanen

Uso No Corrientes.-

I ¡cado

Anexo'

1. Cuadro resumen de la evolución de cada uno de los rubros de Bienes de Uso. a

valor residual histórico contable:

Valor neto AmortizaciónValor Residual Valor neto

Rubro Residual al Período Bajas 01/0112008 Residual al01/01/2008 -31/12/200728/02/2010 - 28/02/2010 28/02/2010

Herramientas $ 518.425.46 $ 438.847.54 $ 21.421.82 $ 58.156.10Muebles v Utiles $ 113.835.79 $ 31.612,52 $ 27.178,30 $ 55.044.97Instalaciones $ 264.376,29 $ 256.629,72 $ 4.413.70 $ 3.332.86Rodados $ 2.236.41 $ 1.141.98 $ 1.094.43Instrumentos v Eauinos de Tierra $ 257.961.45 $ 242.846.98 $ 6.852,36 $ 8.262,11Eauioos de Computación $ 2.665,05 $ 2.565.21 $ 99.83 $ 0,01

Software Onerativo $ - $ - $

Total $ 1.159.500,45 $ 973.643,95 $ 59.966,01 $ 125.890,48

2.- Cuadro con la separación de los rubros de los bienes de uso entre no corrientes y

corrientes (a valores residuales históricos y de tasación/venta).

ACTIVOCORRIENTE

Valor neto Valor Residual 28/0212010 28/212010valor residual Valor bienes

Rubro Residual 0128/02/2010 bienes vendidos a valorcontable al bienes NO vendidos ~a Tasación = valor28/02/2010 Vendidos valor histórico Venta

Herramientas $ 58.156,10 $ $ 58.156,10 $ 1.371.243,00

PROY=S~l Muebles Uliles $ 55.044,97 $ 55.044.97 $ $

Instalaciones $ 3.332,86 $ 3.332,86 $ $Rodados $ 1.094.43 $ $ 1.094,43 $ 55.548,00

93 ; üJ Instrumentos y E uf os de Tierra $ 8.262.11 $ $ 8.262,11 $ 824.131,50

E ui os de Com ulación $ 0.01 $ 0,01 $ $

-~Software O erativo $ $ $ $

Total $ 125.890,48 $ 58.3n,84 $ 67.512,64 $ 2.250.922,50

j

11

PROY-S¡)1

93 7 BI

1l--.~..

10 3 13.- Motivo de las Bajas de Bienes.-

Las Bajas registradas desde el 01/08/2008 hasta el 28/02/2010 o edecen a los

siguientes motivos:

Bienes deteriorados $ 40.126,32

Hurto $ 2.792.49

Faltantes $ 5.450,01

Bienes incorporados en Inmuebles$11.597,19

de 3ros

Total $ 59,966,01

A continuación se efectúa una breve explicación de las mismas: .

Bienes Deteriorados: $40.126,32.: El deterioro ffsico de los bienes (Instalaciones,

Muebles y Utiles y Equipos de Computación) es producto de su continua utilización. El

desgaste sufrido ha inutilizado el bien antes de la finalización de su vida útil estimada

sin posibilidad de obtener un valor de recupero, verificándose en el caso de los

Equipos de Computación una importante obsolescencia tecnológica. En el caso de

Herramientas y Equipos de Tierra el desgaste sufrido ha inutilizado el bien antes de la

finalización de su vida útil estimada pudiéndose obtener un Valor de Rezago o

Recupero, Existen bienes por un monto del orden de los $ 23.000,- que han sido

incluidos en la venta a Aerolíneas Argentinas SA en el estado en que se encontraban,

Hurto: $ 2.792,49 .- Corresponde al Hurto de un Proyector, hecho producido en el

Aeroparque metropolitano y sobre el cual se efectuó denuncia policial.

Bienes Faltantes:. $5.450,01.- Se corresponden a "Herramientas" adquiridas por

LAFSA en la quiebra de la Ex - LAPA (Líneas Aéreas Privadas Argentinas) que si bien

fueron ingresadas patrimonialmente, al efectuarse el recuento ffsico las mismas no

pudieron ser constatadas efectuándose el reclamo pertinente en sede judicial (UNEAS

AEREAS PRIVADAS ARGENTINAS (LAPA) S/QUIEBRA - Juzgado Comercial N°

22 Secretaría 44), obteniéndose una indemnización de U$S 8.000 (dólares ocho mil)

en el mes de Junio de 2008.-

Bienes en Inmuebles de Propiedad de 3ros: $ 11.597, 19.- Corresponden a

Instalaciones, Muebles y Uliles y una unidad de Equipo de Tierra que se encontraban

ubicados en la Oficina de la Av. Corrientes la cual fuera alquilada por LAFSA hasta

Diciembre de 2006 y en el Hangar del Aeroparque metropolitano el cual fuera alquilado

por LAFSA a Aeropuertos Argentin 2000 hasta Julio de 2009,

DanierA:J o De Rostíale Tesote'rlií - LAPSA (EL)

12

,1031Los bienes fueron dados de baja debido a la imposibl I a

citados inmuebles por sus propias ~aracteristicas.

4.- Bienes de Uso No Corrientes.- Bienes no vendidos.- Comentarios.-

,,:t,,'", . ':

Anexo I

s de los

El valor residual de las Instalaciones por $ 3.332,86 corresponde a amortizaciones

omitidas de contabilizar, hecho que se regularizó contablemente con fecha

30/06/2010.

En el rubro Muebles y Útiles existian bienes en comodato (conforme al contrato de

comodato celebrado el 01/06/2005) en poder de la empresa LAN ARGENTINA S.A.

(ex AERO 2000 SAl, por $ 30.356,12 de valor residual, los que por presentar estado

de deterioro originaron el correspondiente reclamo que concluyó con el ingreso de

fondos en LAFSA e. 1. del que se da cuenta en el segundo y tercer párrafo de la Nota

6.

NOTA 2.2 - ACTIVO NO CORRIENTE.

Nota 2.2.1. - Otros Créditos - Depósitos en Garantia $ 0,00

Se corresponde con un depósito en garantia de TIDP Títulos Deuda Pública BODEN

2008. Al 28/02/2010 dichos Bonos se encuentran totalmente amortizados y el valor en

consecuencia es $ 0,00 (pesos cero).

Comparativo:

28/02/2010en Pesos $

31/12/2007en Pesos $

Diferenciaeh Pesos $

PROY -S:01 Depósito en Garantía $ $ 2.499,24 $ -2.499,24

Corresponde a la porción de los Bienes de Uso que se exponen en el Estado de

Situación como "No Corrientes". En la Nota 2.1.5 precedente. se da cuenta de su

composición y valuación.

Total Otros Créditos - Depósito en Garantla $

Nota 2.2.2 - Bienes de Uso $ 58.377,84

$ 2.499,24 $ -2.499,24

13

.,.' .

La valuación de estos pasivos se ha computado a su valor nominal, por ser este el

valor estimado de cancelación. Al 28 de febrero de 2010 su saldo asciende a $

1.112.746,62 según el siguiente detalle:

Anexo I

ELUC

Dirt.: n de ~

Nota 3.3.• PASIVO CORRIENTE

Nota 3.3.1. Cuentas por Pagar $ 1.112.746,62

Comparativo:

28/0212010 31/12/2007 Diferencia

en Pesos $ en Pesos $ en Pesos $Proveedores $ 1.112.746,62 $ 119,79 $ 1.112.626,83Provisión Facturas a Recibir $ $ 104.700,00 $ ,-104.700,00

Total Cuentas por Pagar $ 1.112.746,62 $ 104.819,79 $ 1.007.926,83

• Proveedores: $ 1.112.746,62

El saldo está originado en deudas con los proveedores habituales y cuya composición

se detalla a continuación junto con una breve reseña de los acreedores más

significativos:

PROY-S01

93 ? 8

Aeropuertos Argentina 2000 SA $ 960.560,50

Auditoria General de la Nación (AGN) $ 72.000,00

Sindicatura General de la Nación (SIGEN) $ 54.000,00

Organismo Nacional de Administración de$ 9.781,20

Bienes del Estado (ONABE)

Proveedores Varios $ 16.404,92

TOTAL $1,112.746,62

El saldo con AEROPUERTOS ARGENTINA 2000 SA se origina en el Canon

devengado, facturado e impago correspondiente al Convenio de Permiso

Precario de Explotación y Uso Comercial en el Aeropuerto Jorge Newbery y

sus modificatorias.

14

~ROY-8011

07 'K¡u ,J ¡ ..;

10311 ES eLU

ire . n de _ l:> aeAdemás, un saldo de $ 75250,67 (pesos y cinco ' oscientos

cincuenta con sesenta y' siete centavos) correspondiente a la diferencia de

cambio entre los valores facturados por este proveedor y el tipo de cambio

vigente al 28/02/2010 se expone en la Provisión para gastos - Nota 3,3A,

Con posterioridad los saldos adeudados por estos conceptos fueron

cancelados totalmente,

Los saldos con AGN y SIGEN se corresponden a montos adeudados al

28/02/2010 por tareas profesionales ya prestadas en concepto de Auditoría de

los Estados Contables y de Comisión Fiscalizadora,

El. saldo de ONABE corresponde al uso de las instalaciones sito en la Av, DL

Ramos Mejia 1302 Piso 8 de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires,

Con posterioridad los saldos detallados precedentemente fueron abonados, No

obstante ello, se continúan realizando los análisis tendientes a confirmar la

eventual remísibilidad o no de estos saldos, teniendo en cuenta la característica

de los servicios prestados y la temporalidad de los mismos, entre otras

cuestiones,

- Provisión Facturas a recibir: $ 0,00

A la fecha del Estado Patrimonial, no se conocia la existencia de facturas pendientes

de recepción, en consecuencia su saldo es $ 0,00 (pesos cero),

Nota 3.3.2 - Deudas Sociales. Remuneraciones y Cargas Sociales $1.047,21

La valuación de estos pasivos se ha computado a su valor histórico moneda nominal,

por ser este el de cancelación, El monto al 28 de febrero de 2010 asciende a $1,047,21 Y se conforma con los aportes y contribuciones sociales correspondientes a

jubilación, obra social, sindicato y ART por los salarios del mes de enero 2010, según

el siguiente detalle:

Anexo I

15

E~LUC _ _. e"""""-:Ó¡reS(le::Comparativo:

1 O 31

28/0212010en Pesos $

31/12/2007en Pesos $


Anexo 1

Contribuciones Sociales a PagarAportes Sociales a PagarAportes Sindicales a PagarART a Pagar

Otros Aportes a Pagar

Total Deudas Sociales

$ $ 40.340,55 $ -40.340,55$ 800,00 $ 21.417,30 $ -20.617,30$ 247,21 $ 8.555,19 $ -8.307,98$ $ 1.654,56 $ -1.654,56$ $ $

$ 1.047,21 $ 71.967,60 $ -70.920,39

Todos los aportes y retenciones adeudados al 28 de febrero de 2010 por fueron

cancelados durante el mes de Marzo 2010.

Nota 3.3.3. - Deudas Fiscales $24.046,38


por ser el valor estimado de cancelación. Al 28 de febrero de 2010 su saldo totaliza la

suma de $ 24.046,38 Y se encuentra formada por: Retenciones a depositar, Impuesto

a la Ganancia Minima Presunta a Pagar y Pasivo diferido de Impuesto a las

Ganancias, según se detalla a continuación:

Comparativo:

28/0212010 31/12/2007 Diferenciaen Pesos $ en Pesos $ en Pesos $

..... - =-=-, Ret. Gan. Proveedores a Depositar $ $ 81,20 $ -81,20

'FROY 08011 Ret. Gan. 4ta. Categoria a Depositar $ $ 21.709,67 $ -21.709,67Retenciones a Depositar $ 1.255,00 $ $ 1.2500,00

3 - Síl IGMP a Pagar $ $ 40.861,41 $ -40.861,41

(Pasivo por Impuesto Diferido $ 22.791,38 $ 4.787,98 $ 18.003,40

Total Deudas Fiscales $ 24.046,38 $ 67.440,26 $ -43.393,88-"",.~,="""'--"-'

L

- Retenciones a Depositar: $ 1.255,00

En esta cuenta se reflejan las retenciones del Impuesto a las Ganancias distintas de

aquellas efectuadas respecto de cuarta categoría y proveedores. El depósito del saldo

se efectuó el 17/03/2010.

16

log. JOSE A SERiO SIDA TLIQ lOADOR

L.A. .' E LIQUiDACIÓN

10 31-Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta a Pagar:

Esta cuenta refleja la deuda por anticipos de Impuesto a la Ganancia Minima

Presunta, su saldo es $ 0,00 (pesos cero), a la fecha del Estado Patrimonial.

- Pasivo Diferído de Impuesto a las Ganancias: $ 22.791,38

El saldo corresponde a la diferencia de valuación contable y fiscal de los Bienes de

Uso producto de aplicar distintas metodología de amortización (contablemente se

amortiza por "mes" y fiscalmente se amortiza por "año"); de lo que resulta que el valor

contable es superior al valor fiscal generándose en consecuencia un "Pasivo por

Impuesto Diferido" según Normas Contables Profesionales.

Este pasivo es considerado como un "Pasivo Corriente" ya que con la venta de Bienes

de Uso el mismo se ve cancelado durante el ejercicio 2010. Su aplicación es

meramente contable no habiendo implicado desembolso de fondos.

NOTA 3.3.4. - Otras deudas $ 1.989.600,17


que coincide con el estimado de cancelación. Al 28 de febrero de 2010 su saldo

totaliza la suma de $ 1.955.461,67 Yse encuentra formada por: Provisión para Gastos,

Provisión Honorarios de Directores, Provisión Honorarios Comisión Fiscalizadora y

Anticipo por venta de Bienes de Uso, según se detalla a continuación:

Comparativo:____ ._.o<.~ ... -:1

i PROY -::;,., , ¡0;;/::,:\v ' u .

Provisión para Gastos

Provisión Honorarios Directores

Provisión Honorarios Com Fiscalizadora

Anticipo por Venta de Bienes de Uso

Total Otras Deudas


$ 76,850,67 $ 15,519,87 $ 61.330,80

$ 205,640,00 $ 334,666,82 $ .129.026,82

$ 106.109,50 $ 57.849,18 $ 48.260,32

$ 1,601,000,00 $ $ 1,601,000,00

$ 1,989.600,17 $ 408,035,87 $ 1,581.564,30

Ing. JOSE AL ATO BIDARTLIQUIO DOR

L: • NL U1DACI6N17

Anexo J1 O 3 1. P~.j,jÓ"p.m GMlod 76.85',67 .~'L." f~:\"Al 28 de febrero de 2010 corresponden a $ 1.600,00 originados en Multas de SUSS - .~~22...."

,S>/¡iI¡'V ~ c.,,;.//AFIP - que con posterioridad fueron compensadas con Saldo a Favor de la DJ de '-,..,;;:'r'

Impuesto a las Ganancias, y $ 75.250,67 correspondientes a la diferencia entre los

valores facturados por Aeropuertos Argentina 2000 SA en concepto de permisos de

uso de aeropuerto y el tipo de cambio vigente al 28/02/2010.

- Provisión Honorarios de Directores: $ 205.640,00

En esta cuenta se acreditaron los pagos efectuados en concepto de Anticipos de

Honorarios realizados a los Directores de la Sociedad en el ejercicio 2008, 2009 Y

.2010 según se detalla en la Nota 2.1.4. La contrapartida de las erogaciones se imputó

a los respectivos resultados del ejercicio en que se abonan.

• Provisión Honorarios Comisión Fiscalizadora: $ 106.109,50

En esta cuenta se reflejan los honorarios profesionales de los Síndicos de la Comisión

Fiscalizadora aún no facturados al 28/02/2010, conforme el siguiente detalle:

Eiercicio 2007 $ 34.135,50Eiercicio 2008 $ 33.211 ,50Ejercicio 2009 $ 34.125,00Eiercicio 2010 $ 4.637,50

La factura de SIGEN correspondiente al Ejercicio 2007 por $ 34.135,50 fue recibida

con posterioridad al 28/02/2010.

En cuanto al análisis de su posible remisibilidad nos remitimos a la Nota 3.3.1 -

Proveedores-o

- Anticipo por venta de Bienes de Uso: $1.601.000,00

Su saldo está conformado por los anticipos recibidos de INTERCARGO SAC

por $ 650.000,00 Ya los recibidos de AEROLlNEAS ARG.ENTINAS por $ 951.000,00,

según se explicita a continuación.

- INTERCARGO SAC $ 650.000,00: Corresponde a los anticipos recibidos durante los

meses de septiembre y octubre de 2009 respaldados mediante los siguientes

documentos: Recibo LINEAS A NONIMA 0001-

Daniel A eno De Rosaalc TcilJÓJ'CIU-LAFSA (EL)

18

.Anexo I

00000186 (02/09/2009) Ch/BNA 15637571 $ 325.000 Y Recibo LINEAS AEREAS

FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA 0001-00000189 (05/10/20099 ch/BNA 15637907

$ 325.000. Corresponde a la venta de Bienes de Uso (instrumentos y equipos de tierra

y rodados) efectuada a dicha empresa conforme el contrato entre partes celebrado el

31/08/2009. Al 28 de febrero de 2010, los bienes vendidos se encontraban en poder

del comprador. Conforme el citado contrato, el perfeccionamiento juridico de la

transacción se encontraba sujeto a la aceptación de los valores que resultasen de la

tasación oficial solicitada por LINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA al

TRIBUNAL DE TASACIONES DE LA NACiÓN Y la conformidad de las partes.

La tasación final se produjo durante el primer semestre de 2010 ascendiendo a $800.458,50 Y el perfeccionamiento de la transacción concluyó en el mes de Junio de

2010.

Como resultado de la citada tasación, surgió un saldo a favor de LíNEAS AÉREAS

FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA (en liquidación) por $ 150.458,50 que fue

utilizado en su totalidad para compensar a INTERCARGO SAC de los costos que

demandó la nacionalización de parte de los bienes vendidos y cuya cancelación, de

acuerdo a Convenio, se hallaba a cargo de LíNEAS AÉREAS FEDERALES

SOCIEDAD ANÓNIMA (en liquidación) y otros trámites administrativos ante el Registro

Automotor.

•••••----' .•-1FROY. S;) ¡;¡

, i

33í~

--o. ,~'~~""'~____.._..J

- AEROLlNEAS ARGENTINAS: $ 951.000,00: El saldo corresponde a los anticipos

recibidos mediante OP. (ARSA) 115668 $ 951.000 con cheque Banco Galicia

27651825 por la venta de Bienes de Uso (Instrumentos y Equipos de Tierra,

Herramientas, Rodados) efectuada a la citada firma conforme el contrato entre partes .

Fisicamente, los bienes vendidos se encontraban en poder del adquirente al

28/02/2010. Al momento de efectuar la Tasación de estos bienes, el Tribunal de

Tasaciones de la Nación incluyó items que si bien no tenian un registro individualizado

en el inventario de la Sociedad correspondía considerarlos individualmente para la

venta. Según el citado contrato, el perfeccionamiento juridico de la transacción se

encontraba sujeto a la aceptación de los valores que resultasen de la tasación oficial

solicitada por LINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA al TRIBUNAL

DE TASACIONES DE LA NACiÓN y la conformidad de las partes.

19

DanieIAl~~rtoDeRosaa/c Te.'lOt'erla - LAPSA (EL)

La tasación final del TRIBUNAL se obtuvo en el mes de Mayo de 2011 ascendiendo a

$ 1.450.464,00.

Anexo IES O ILUC LA ~ ,

El perfeccionamiento de la transacción finalizó e -'''~ JU~'liOeDe -" surgiendO~0~;';:~~"\

en ese momento un saldo a favor de LINEAS AEREAS FEDERALES SOCIEDAD ~ :1 j. e ~y~:~ ./¿:k

ANONIMA SA por $ 499.464,00 percibidos totalmente según recibos 0001-00000209 ~""""""""2"'j)/ílé~ -:~'-%;..•

de fecha 23/09/2011 y 0001-00000210 de fecha 11/10/2011. ~

NOTA 3.4 - PASIVO NO CORRIENTE

3.4.1. - PREVISIONES $147.401,56

La valuación de estos pasivos se ha computado a su valor estimado de cancelación

según se informa a continuación, y su saldo, al 28 de febrero de 2010, asciende a $147.401,56, conforme se detalla:

Comparativo:

28/02/2010 31/12/2007 Diferenciaen Pesos $ enPesos$ enPesos$

Previsión para Despidos $ 147.401,56 $ 996.706,86 $ -849.305,30Previsión por Juicios $ $ $Previsión para Vacaciones $ $ 199.377,01 $ -199.377,01

Total Previsiones $ 147.401,56 $ 1.196.083,87 $ -1.048.682,31

- Previsión para Despidos: $ 147.401,56

PRCY.;;. • ; l Esta cuenta representa los montos totales que eventualmente corresponda abonar al- ~

9 -;; i' ": i personal en concepto de indemnización por despidos. Se ha computado a su valor

" ' '"I estimado de cancelación sobre la base de las remuneraciones al mes de Diciembre

¡ 2009, por lo tanto no contempla incrementos futuros.-=--~_._¡- Previsión para Juicios: $ 0,00

Al 28 de febrero de 2008 la sociedad había sído demandada o codemandada en

juicios laborales radicados en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Asimismo, en

actuaciones radicadas ante la Justicia Federal de la Prov. de Córdoba LAFSA se

encuentra como codemandada.

20

Ing. JOSE BERTOBIDARTUQ lOADOR

L.A.F.S.A. E L1QmDACIÓN•.•.,

Anexo IA1031Según informe del asesor legal del mes de diciembre de 2009, la e .

del costo económico de los juicios en curso ascendia a $ 340.000,00. Cabe señalar

que se adoptó el criterio de no constituir previsión alguna debido a que la totalidad de

las causas laborales fueron transferidas a la Dirección General de Asuntos Jurídicos

de la Subsecretaría Legal y Administrativa del Ministerio de Economía y Finanzas

Públicas con fecha 12105/2010 Y que en el presupuesto aprobado para el ejercicio

2011 no se asignó monto alguno para este concepto, por todo lo cual su saldo al

28/02/2010 es de $ 0,00 (cero pesos).

Respecto de las causas penales en curso, las mismas se encuentran en etapa de

transferencia al Ministerio de Economía y Finanzas Publicas.

- Previsión para Vacaciones: $0,00

No se consideró necesario constítuir previsión por este concepto al 28 de febrero de2010.

NOTA 4. - PATRIMONIO NETO. ~$377.845,60

r'ROY-S01

L:78

Su saldo deudor al 28 de febrero de 2010 por $ 377.845,60 surge como diferencia

resultante de los valores de los rubros del Activo y del Pasivo valuados conforme los

criterios del Decreto 1836/94 según se detalla en las presente Notas.

El Capital Social suscripto e integrado que compone el Patrimonio neto asciende a $

12.000 Y se forma por 12.000 Acciones ordinarias de Valor nominal $ 1 por cada

acción. A continuación se detallan los Accionístas de la sociedad, la cantidad de

acciones que posee cada uno y el porcentaje de su participación, en forma

proporcional a su tenencia accionaría.

Razón Social N" C.U.I.T Canto de Acciones % participoIntercargo SAC 30-53827483-2 2.400 20

Ministerio de Economía 30-54667611-7 4.800 40

Ministerio de Planificación 30-70790521-9 4.800 40

Total 12.000 100

Daniel mo DeRosaalr; TClQIena - LAFSA (EL)

21

1031' E~

NOTA 5. - CRÉDITOS Y PASIVOS REMIWI E~gRECHO.

ARTíCULO 2 ° - DECRETO 1836/1994 Y ARTíCULO 6° DECRETO 2394/92.

En cumplimiento del articulo 2° del Decreto 1836/1994, en la presente nota se

exponen los Créditos y las Deudas al 28 de febrero de 2010 con otros organismos del

ESTADO NACIONAL, alcanzados por lo dispuesto en el articulo 6° del Decreto W

2394/92 que a criterio de la Sociedad, son remisibles de pleno derecho, y en

consecuencia, no forman parte de los saldos expuestos en el Estado de SituaciónPatrimonial.

Nota 5.1 - CREDITOS REMISIBLES - Activos Corrientes- Créditos por Impuestos

(Créditos Fiscales). $ 258.595,30

A continuación se informa la integración de los Créditos Corrientes remisibles de pleno

derecho, con una reseña descriptiva de las subcuentas que lo conforman. Asimismo,

en forma indicativa se presenta su comparación con los saldos al 31 de diciembre de2007.

Comparativo:


Percepción !lBB $ 56,56 $ $ 56,56Saldo a favor !lBB CABA $ 5.355.23 $ 24.464,84 $ -19.109,61Saldo a favor !lBB PBA $ 6.369,34 $ 8.515,07 $ -2.145,73Saldo a favor !lBB Chaco $ 17.283,32 $ 17.353,83 $ -70,51Saldo a favor !lBB Mendoza $ 48.426,14 $ 48.607,51 $ -181,37

Pf\.O\:'- - ;::,,~.,l 1 Saldo a favor !lBB Salta $ 53.504,10 $ 53.634,11 $ -130,01Subtotal $ 130.994,69 $ 152.575,36 $ -21.580,6793 , fj ImplD. Ley 25413 Compensable $ 103.106,69 $ 93.134,16 $ 9.972,53f

Anticipos Impto. Gan. Mínima Presunta $ 24.493,92 $ 40.861,41 $ -16.367,49

"'-~~"•... ""'.~".~ Total Créditos por Impuestos $ 258.595,30 $ 286.570,93 $ -27.975,63l'L~_~_~

- Percepciones y saldos a favor de Ingresos Brutos: $ 130.994,69

Los movimientos registrados en esta cuenta tienen su origen en percepciones y

retenciones efectuadas a la Compañía, que debido a la falta de actividad comercial, nohan podido ser deducidas.

Anexo I

Durante el Ejercicio 2011 se procedió a

Multilateral, efectivizándose la mis

DanielAl De osaa/c tesorería - LAFSA (EL)

la Baja de la Inscripción en el Convenio

es de Octubre 2011.,

22

,og, JOSE A ERTOBIDARTLIOU ADOA

_ ' S.A, E LIQUIDACiÓN

Anexo I

1031ES~

~ D_~~~ie-Impuesto Ley 25413 Compensable: $ 103.106,69

~~,':.::,,~~

r~~FOUÓ'\% 565]~~'t:, 1',.

~\/~,r'-':En esta cuenta se registra el crédito computable de la Compañia en relación al "';;Y•.:~./i:;'Impuesto a los Débitos y Créditos Bancarios impuesto por la Ley 25413 siendo que el

34% del Impuesto sobre los Créditos Bancarios puede ser tomado a cuenta del

Impuesto a las Ganancias. Al 28/2/2010 el saldo no ha podido ser tomado a cuenta delImpuesto a las Ganancias.

- Anticipo Ganancia Minima Presunta: $24.493,92

En esta cuenta se registra el crédito producido por los anticipos del Impuesto a las

Ganancias. El saldo está compuesto fundamentalmente por los Anticipos del Ejercicio

2009 los cuales no resultaron necesarios aplicar al momento de la determinación del

Impuesto a pagar por ese tributo.

Nota 5.2. CREDITOS REMISIBLES - Activos No Corrientes- Créditos por

Impuestos (Créditos Fiscales). $ 10.023.469.25

A continuación se informa la integración de los Creditos No Corrientes remisibles de

pleno derecho, con una reseña descriptiva de las subcuentas que lo conforman.

Asimismo, en forma indicativa se presenta su comparación con los saldos al 31 dediciembre de 2007.

Comparativo:~-----...,.PROY-San 28/02/2010 31/12/2007 Diferencia

en Pesos $ en Pesos $ en Pesos $9., / 8Crédito FiscallVA 1er Párrafo $ 8.790.882,00 $ 9.258.788,58 $ -467.906,58r----- Crédito FiscallVA 2do Párrafo $ 3.465,99 $ 772.030,97 $ -768.564,98

Crédito Fiscal Libre Disponibilidad a~_. .J Recuperar $ 850.804,71 $ $ 850.804,71

Salda a Favor Impuesto a las Ganancias $ 46.969,90 $ 83.747,06 $ -36.777,16

Saldo a Favor Impuesto a la GananciaMínima Presunta $ 331.346,65 $ 247.086,62 $ 64.260,03

Total Créditos por Impuestos No Ctes $ 10.023.469,25 $ 10.361.653,23 $ -338.183,98

23I"g. JOSE AL ERTO BIOARTuaul DOR

EN lQUlOACIÓN

103f• Crédito FiscallVA 1er. Párrafo: $ 8.790.882,00

El saldo no utilizado, proveniente de las operaciones realizadas por LINEAS AEREAS

FEDERALES SOCIEDAD ANONIMA, que se ha considerado remisible asciende a lasuma de $ 8.790.882,00.

Por otra parte, la porción utilizada de este impuesto por $ 225.372,58 se expone como

Activos Corrientes según se señala en la nota Nota 2.1.3 .

• Crédito FiscallVA 20 Párrafo: $ 854.270,70

La Empresa ha sufrido retenciones y percepciones las cuales ha generado un saldo de

libre disponibilidad (2do Párrafo) sin utilizar remisible de $ 854.270,70 .

• Saldo a favor por Impuesto a las Ganancias: $ 46.969,90

Su saldo surge de las Declaraciones Juradas presentadas siendo que el mismo fue

parcialmente utilizado para la cancelación por los Anticipos de Ganancia Minima

Presunta y multas formales, quedando un saldo a favor sin utilización remisible de $

46.969,90 .

• Saldo a favor por Impuesto a la Ganancia Minima Presunta: $ 331.346,65

El saldo resulta el acumulado desde el ejercicio 2003.

Si bien el saldo es susceptible de ser tomado a cuenta del Impuesto a las Ganancias

de acuerdo a la Ley 25.063, al no generarse impuesto a pagar en el Impuesto a las

Ganancias (ver punto anterior) no resultó factible su aplicación, por lo que ha quedado

. un saldo sin utilizar remisible de $ 331.346,65.

NOTA 5.3 PASIVOS REMISIBLES. ARTíCULO 2 o - DECRETO 1836/1994.

Transferencias del Tesoro Nacional. $ 7.416.844,97

A continuaCión se brinda una reseña descriptiva de la integración de los montos

remisibles de pleno derecho. Asimismo, en forma indicativa se presenta su

comparación con los saldos al 31 de diciembre de 2007.

Anexo'

24

Transferencias del Tesoro a Pagar (Cte) $ $ 3.315.579,07 $ -3.315.579,07

Anexo I


31/12/2007en Pesos $

ESLUCII ~ -

:un eJeDespael o

28/02/2010en Pesos $

1031'Comparativo:

Transferencias del Tesoro a Pagar (No Cle) $ 7.416.844,97 $ 11.523.652,92 $ -4.106.807,95

Total Créditos Impositivos No Ctes $ 7.416.844,97 $ 14.839.231,99 $ -7.422.387,02

- Transferencias del Tesoro Nacional: $ 7.416.844,97

.. Esta cuenta se acredita como contrapartida de las transferencias .de fondos recibidos

del Tesoro Nacional para financiar gastos corrientes. Por los ejercicios fiscales 2008,

2009 Y2010 (2 meses), no se recibieron transferencias de fondos.

El débito a esta cuenta se produce por la aplicación de los resultados negativos finales

que arrojan las operaciones de la sociedad, al final de cada ejercicio.

NOTA 6. CONTINGENCIAS POSITIVAS

¡~ROY-S01

L 9.'í/8¡

En el mes de Junio de 2010 ingresó a la empresa un importe de $ 10.708,00

correspondiente a una actuación judicial por daños y perjuicios, ocasionados en el

expediente N° 90963/2008 que tramitaba en el Juzgado Nacional de Primera Instancia

en lo Civil N° 65 Secretaria 96, bajo los autos: "LINEAS AÉREAS FEDERALES S.A. C/

FERROCENTRAL y OTROS S/ DAÑOS y PERJUICIOS".

Por otra parte, en el mes de Setiembre de 2010. se percibieron ingresos

ex1raordinarios por $ 205.781,63 ($ 170.067,46 Neto + $ 35.714,17 IVA Factura A

0001-00000236 de 01/09/2010), en concepto de restitución de Bienes en poder de

LAN ARGENTINA S.A (ex AERO 2000 SAl conforme al contrato celebrado el

01/06/2005.

Adicionalmente se percibieron en el mismo mes $ 265.555,00 ($ 219.466,94 NETO + $

46.088,06 IVA Factura A 0001-00000234 de 01/09/2010) en concepto de calibración

de herramientas, conforme al contrato arrib citado.

25

~nexo I

PRúY-S01. .

9378Il.--,~.~._._I . I

1031'

NOTA 7. Principales Hechos Posteriores al Cierre

Conforme el Presupuesto del Ejercicio 2010 aprobado a LINEAS AÉREAS

FEDERALES SOCIEDAD ANÓNIMA (en liquidación) mediante Resolución N" 598 de

fecha del MINISTERIO DE ECONOMIA y FINANZAS PÚBLICAS se percibieron

Transferencias del Tesoro Nacional por un importe de $ 3.680.000.-, las cuales

ingresaron durante el mes de setiembre de 2010 por $ 1.840.000.- Y noviembre de

2010 por $ 1.840.000.

Previo a su ingreso y durante los meses de mayo a setiembre de 2010, la empresa

fue asistida financieramente con remesas a reintegrar adelantadas por la Empresa

TELAM SAl.y P le.l) por un monto de $ 430.000 las cuales han sido canceladas

totalmente 'a la presente fecha.

NOTA 8. LIBROS RUBRICADOS.

A continuación se detallan los Libros Rubricados de LINEAS AEREAS FEDERALESSOCIEDAD ANONIMA.

Se destaca que los Libros IVA Ventas N° 1, IVA Compras N° 1, Diario N° 1, Diario N° 2

Y Diario N° 3, Inventario y Balance N" 1 Y libros de sueldo~ de 2 a 4 se encuentran en

el Juzgado Criminal y Correccional Federal N° 12 Secretaria 24..

Fecha de Cantidad UltimaLibro N" Rubrica N° Rubrica de Holas Utilizada Observaciones Ubicación

IVAVENTAS 1 04/08/2003 62955-03 250 67 fnero-1O Juzgado

IVACOMPRAS 1 04/08/2003 62954..Q3 250 250 Julio-08 Juzgado

IVACOMPRAS 2 20/05/2008 38522-08 250 96 Novlembre-ll Admlnlstradon

DIARIO 1 04/08/2008 62953'()3 250 250 24/05/2004 Juzgado

OtARIO 2 06/01/2005 109338.Q4 500 500 09/12/2004 Juzgado

DIARIO 3 30/05/2005 32961..()5 1000 1000 18/09/2007 Juzgado

DIARIO 4 04/07/2007 55712-07 1000 363 30/11/2011 AdmlnlstradonINVENTARIO yBALANCES 1 04/08/2004 62952'()3 250 241 Bce 2oo7.lnf. CF JuzgadoINVENTARIÓ yBALANCES 2 19/02/2010 14712-10 100 O DIrectorio

ACTA DE ASAMBLEA 1 04/08/2003 62948-03 250 44 25/02/2010 Directorio

ACTA DE DIRECTORIO 1 04/08/2003 62947-03 250 157 26/02/2010 DirectorIoREGISTRO DE

. ACaONES 1. 04/08/2003 62949.()3 49 1 23/12/2003 DirectorioREGISTRO DE DirectorioASISTENCIA 1 04/08/2003 6295Q.()3 49 10

Ubro de Sueldos - M 1 27/08/2003 (') 49 1 Agost~2003 Directorio

Ubro de Sueldos ~M 2 (" Juzgado

Ubro de Sueldos ~M 3 ,f~ Juzgado

.~/'~0/ 26

DanfeíAl erto ve Rosa~

BERTO BIDARTUQ DADOR

a/C T=eril~LAFSA{EL) LA.F.S.A. UQUlDACIÓN

libro de Sueldos 4 1')libro de Sueldos 5 05/12/2004 2000 8000

Ubro de Sueldos 6 19/04/2005 3000 11000

Ubro de Sueldos 7 18/11/2005 2000 13000

libro de Sueldos 8 24/04/2007 492 13492

Ubro de Sueldos 9 29/04/2008 508 14000

Juzgado

Juzgado

Directorio

Directorio

Directorio

Directorio

Anexo i

libro de Sueldos 10 25/08/2009 300 Directorio(') En el Juzgado desde fojas 2 a 6686 inclusive (que comprenden los periodos de Septiembre 2003 a

Diciembre 2004)_

PROY-SOi

93781I,_o•... __ ._._-----

27

-~

oCA)....•

aJC Tcsoreria - LAPSA (EL)

1- -~, Tl.~IC!:) ~~-()LAFSA (e.!.) CJ-J ..:' ::,Saldos Cuentas Contables al 2810212010 .•..•....:

(~o:> ,

I!- . . ~.,-;-----_: . -

Estado.' ,,-- .,.- ~',-,

Saldos Saldos l.i Código Nombre Ajustes . Pátrimonial ,

Notas1 Contables AjustadosDecreto 1836 ,.

101101030100000 FONDO FIJO PESOS $) $ 8.00000 $ - $ 8.000.00 $ 8.00000101102010000000 BCO. NACION CCS 65400191-68 S 218.67 $ - $ 218.67 S 218.67101102030000000 BCO.GALlCIA CCSI204-5-099-9 $ 148.464.75 $ - S 148.464,75 $ 148.464 75101204010000000 ANTICIPO HONORARIOS DIRECTO $ 205.640,00 $ - $ 205.64000 $ 205.64000101204070000000 ANTICIPO GS.A RENDIR CRAL $ 23500 S -23500 $ - - 1101401050000000 PERCEPCION IIBB - REMISIBLE _ $ 5656 $ - $ 5656101401080100000 SALDO A FAVOR LB CAPITAL - REMISIBLE- $ 5.35523 $ - S 5.35523101401080200000 SALDO A FAVOR LB BS.AS. - REMISIBLE- S 6.369,34 $ - S 6.369,34101401080300000 SALDO A FAVOR LB CHACO - REMISIBLE- S 17.28332 $ - $ 17.283,32101401080400000 SALDO A FAVOR LB MENDOZA - REMISIBLE- S 48.426,14 S - $ 48.426 14101401080500000 SALDO A FAVOR LB SALTA - REMISIBLE- $ 53.504 12 S - $ 53.504,12101402010000000 CREDITO IVA S.A.F.l PARRAFO $ 225.37258 $ - $ 225.372 58 $ 225.37258101402010000000 CREDITO IVA SAF.1 PARRAFO - REMISIBLE- $ 8.790.88200 $ - $ 8.790.882,00101402030000000 CREDITO IVA LIBRE DISPONIB. - REMISIBLE _ S 3.465,99 S 850.804,71 $ 854.270,70 2101402090000000 CTO.IMPTO DEBICRE COMPENSAB - REMISIBLE _ $ 103.106,69 $ - $ 103.106,69101402100000000 GANANCIA MIN PRESo CRED.FIS - REMISIBLE _ S 331.346,65 $ - $ 331.346,65101402120000000 SALDO A FAVOR DDJJ GANANCIA - REMISIBLE- $ 46.96990 $ - $ 46.969,90101402130000000 CRED/TO ANTICIPOS G.M.P. - REMISIBLE _ S 24.493,92 $ - $ 24.49392 -102301000000000 CTO.L1B.DISP.A RECUPERAR $ 850.80471 $ -850.804,71 S - 2102401000000000 DEPOSTIO EN GARANTIA $ 2.49924 $ -2.499,24 $ - 3102502010000000 VALOR ORIGEN -HERRAMIENTAS- $ 1.082.577,81 $ 1.313.08690 $ 2.395.664,71 $ 2.395.664 71 4102502020000000 AMORT ACUM.-HERRAMIENTAS- $ -1.024.42171 $ - $ -1.024.421,71 $ -1.024.421,71102503010000000 VALOR ORIGEN -M. Y UTILES- $ 117.74559 $ - $ 117.74559 S 117.74559102503020000000 AMORT.ACUM.-M. y .UTlLES- $ -62.700,62 $ - $ -62.700,62 $ -62.700,62102504010000000 VALOR ORIGEN INSTALACIONES $ 71.33807 $ - $ 71.33807 $ 71.33807102504020000000 AMORT.ACUM.INSTALACIONES $ -68.005,21 $ - $ -68.005,21 $ -68.005,21102505010000000 VALOR ORIGEN -RODADOS- $ 83.39000 $ 54.453,57 $ 137.843,57 $ 137.843,57 4102505020000000 AMORT.ACUM.RODADOS $ -82.295,57 $ - $ -82.29557 $ -82.295,57102506030000000 VALOR ORIGEN -EQ.TIERRA- $ 654.11110 $ 815.86939 $ 1.469.980,49 $ 1.469.980,49 4102506040000000 AMORT.ACUM.EQ-TIERRA $ -645.848,99 $ - $ -645.84899 $ -645.84899102508010000000 VALOR ORIGEN EQ.COMPUTACION $ 211.98781 $ - $ 211.987,81 $ 211.98781.102508020000000 AMORT.ACUM.EQ.COMPUTACION $ -211.987,80 $ - $ -211.98780 $ -211.98780201101010000000 PROVEEDORES EN CTAS. CTES. $ -1.112.74662 $ - $ -1.112.746,62 $ -1.112.746,62201104080000000 APORTES SOCIALES A PAGAR $ -80000 $ - $ -800,00 $ -80000201104090000000 APORTES SINDICALES A PAGAR $ -247,21 $ - S -247,21 S .-24721201105040000000 PREVISION PIDESPIDOS $ -147.401,56 $ - $ -147.401 56 $ -147.401 56201106015090000 PASIVO IMPTO DIFERIDO IIGG $ -22.791 38 $ - $ -22.791,38 $ -22.791,38201108100000000 PREVISION PARA GASTOS $ -1.600,00 $ -75.250,67 $ -76.850,67 S -76.850,67 5201109010000000 PROV. HONORARIOS DIRECTOR $ -192.390,00 $ -13.25000 $ -205.64000 $ '205.64000 6201110100000000 PROV.HONO.COM.FISCALlZADORA $ -149.30855 $ 43.199,05 $ -106.109,50 $' -106.10950 7201205010000000 ANTICIPO CLIENTES VTA.B.USO $ -1.601.00000 $ - $ -1.601.000,00 $ -1.601.000,00202102000000000 TRANSF.DEL TESORO A PAGAR - REMISIBLE- / $ -7.416.844,97 $ - S -7.416.844,97202104020000000 RET. A DEPOSITAR ./

,-1.25500 $ - S -1.25500 $ -1.25500

202105010000000 PREVISIONES PARA JUICIOS ///1' /. • / -340.000,00 $ 340.000,00 $ - 6301000000000000 CAPITAL SUSCRIPTO / ~ -12.000,00 $ - $ -12.000,00 $ -12.000,00309000000000000 RESULTADOS ACUMULADOS l/Y - $ 389.64560 $ 389.845,60 $ 389.845,60

DaíÍitl)..A1 DeRosa

1031

J378

1- Corresponde a un anticipo por gastos que al 28/02/2010 ya habian sido efectuados

pero cuya rendición y ajuste contable se efectuó en Marzo 2010 .

.2- Corresponde al traspaso de saldos entre cuentas siendo que el trámite de

recupero del Saldo de Libre Disponibilidad no continúa su trámite administrativo

por el estado de liquidación de la empresa.

3- Se corresponde con un depósito en garantía de TIDP Títulos Deuda Pública

BODEN 2008. Al 28/02/2010 dichos Bonos se encuentran totalmente amortizados.

El ajuste contable se registra en Diciembre 2011.

4- Corresponde al ajuste de medición de Bienes de Uso en virtud de lo estipulado en

el apartado 111, inciso b) del articulo 2° del Decreto 1836/1994. Se consideraron los

valores de tasación obtenidos del Tribunal de Tasaciones de la Nación con motivo

de las ventas realizadas a las empresas INTERCARGO SAC y ARSA SA.,

respectivamente. El citado Valor de Tasación resultó coincidente con el valor de

venta y ascendió en total a $ 2.250.922,40 generando un ajuste por $

2.183.409.76. El ajuste contable se registra en Diciembre 2011.

Corresponde a un ajuste por diferencia entre los valores facturados por

Aeropuertos Argentina 2000 SA en concepto de permisos de uso de aeropuerto y

el tipo de cambio vigente al 28/02/2010 siendo que dicho contrato era en dólares.

El ajuste contable se registra en Diciembre 2011.

6- Corresponde a los Honorarios por los meses de Enero y Febrero 2010 cuya

registración contable se efectuó en el mes de Septiembre 2010.

Dani.i Rosaa/c Tesoreria - LAFSA (EL)

..

7-

Anexo 1

1031

Enero y Febrero 2010 por $ 9.275,00 registrados contablemente en Diciembre

2010 y a un ajuste negativo por $ 52.474,05 registrado contablemente enDiciembre 2011.

8- Corresponde al ajuste efectuado sobre el monto estimado por el asesor legal del

mes de diciembre de 2009. El ajuste se encuentra motivado en que la totalidad de

las causas laborales fueron transferidas a la Dirección General de Asuntos

Jurídícos de la Subsecretaría Legal y Administrativa del Ministerio de Economia y

Finanzas Públicas con fecha 12/05/2010 y que en el presupuesto aprobado para el

ejercicio 2011 no se asignó monto alguno para este concepto. El ajuste contable

se registra en Diciembre 2011.

93 7 d

Daniel erto De Rosaa/c Tesorerla - LAPSA (EL)

ANEXO 11

Di

103PERIODO: 1° de Marzo de 2010 al 30 de Junio de 2010

Anexo 11Rendición de Cuentas,

ANEXO 1:ESTADO DE SITUACiÓN PATRIMONIAL

: "'-...-.eINEASAEREAS FEDERALES S.A. (eJ.)

30/06/2010 28/02/2010 Variación

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS (Anexos IV y V) 41.713,95 156.683,42 -114.969,47CRÉDITOS POR IMPUESTOS (Anexo VII) 223.702,90 225.372,58 -1.669,68OTROS CRÉDITOS (Anexo VII) 205.640,00 205.640,00 0,00BIENES DE USO (Anexo VIII) 2.192.054,45 2.250.922,50 -58.868,05

Total Activo Corriente 2.663.111,30 2.838.618,50 -175.507,20

ACTIVO NO CORRIENTE

BIENES DE USO (Anexo VIII) 49.157,66 58.377,84 -9.220,18

Total Activo No Corriente 49.157,66 58.377,84 -9.220,18

TOTAL ACTIVO 2.712.268,96 2.896.996,34 -184.727,38

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

CUENTAS A PAGAR (Anexo X) 1.189.610,85 1.112.746,62 76.864,23REMUN. y CS SS A PAGAR (Anexo X) 49.593,49 1.047,~.1 48.546,28DEUDAS FISCALES (Anexo X) 23.197,67 24.046,38 -848,71. OTRAS DEUDAS (Anexo X) 2.116.364,67 1.989.600,17 126.764,50

Total Pasivo Corriente 3.378.766,68 3.127.440,38 251.326,30

PASIVO NO CORRIENTE

PROY.SO:1PREVISIONES (Anexo X) 147.401,56 147.401,56 0,00..

I 937 8 Total Pasivo 'No Corriente 147.401,56 147.401,56 0,00I

TOTAL PASIVO 3.526.168,24 3.274.841,94 251.326,30

.PATRIMONIO NETO -813.899,28 -377 .845,60 -436.053,68

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 2.712.268,96 2.896.996,34 -184.727,38

Dr. ALEJAN O .' • AURO. :S.A.1. y p, (tJ.)

____ ...-ÁUDtTO~ IN.TE~NO

1031ANEXO 11

Rendición de cuentasEMPRESA: LAFSA (e.!.)

ANEXO 11a. ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

IPATRIMONIO AL INICIO

Ivariaciones del Patrimonio

-377.845,601

-436.053,681

Más Variaciones del Activo -184.727,381Aumento (Disminución) de Disponibilidades .114.969,47Aumento (Disminución) de Créditos por Impuestos -1.669,68Aumento (Disminución) de Otros Créditos 0,00Aumento (Disminución) de Bienes de Cambio 0,00Aumento (Disminución) de Bienes de Uso Corrientes -58.868,05Aumento (Disminución) de Bienes de Uso No Corrientes -9.220,18

Menos Variaciones del Pasivo -251.326,301Aumento (Disminución) de Deudas Bancarias 0,00Aumento (Disminución) de. Deudas No Bancarias 251.326,30Aumento (Disminución) de Deuda No Corriente Bancaria 0,00Aumento (Disminución) de Deuda No Corriente No Bancaria 0,00Aumento (Disminución) de Otras Deudas No Corrientes 0,00

IPATRIMONIO AL CIERRE 1 -813.899,281

MEXO 11: A, ,

I 103l ES~;.e.'X J?~'f:~I . c:- Dl~~ d;'~"-- - ~(257

~\.:-EMPRESA: LAFSA (e.l.) ~'PERIODO:01-03-10 AL 30-06- :O""" *

ANEXO 111 - ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

II I 156,683,421DISPONIBILIDADES - SALDOS INICIALES

Caja I I 8,000,00Bancos I I 148,683,42Inversion~s Financieras 0,00

II

212,126,931INGRESqSIngresos ~e Operación I 0,00Otros Ing ~EiSOS , I 51.226,93Rentas d~ la Propiedad I 0,00 'Transferehcia de la Administración Central (Sec,Hac,) I 0,00Transferehcias de Otros Bancos 0,00Otras Tra~sferencias Recibidas 160,900,00

II

-327,096,401EGRESO~Remuner~ciones -169,248,37Bienes de Consumo -32,607,66Servicios ~o Personales -125.065,05Impuesto$ Retenidos I 0,00Impuesto~ Indirectos -1,08Transfere~cia a la Administración Central (Sec.Hac.) I 0,00

!"fROY ~'P s Bancarios -174,24

I Bien s del Uso 0,0093 l7Q?¡fa IEgr~sos 0,00

I

I- I I 41.713,951DIS ONIBILlDADES - SALDOS FINALES--- ICaja 8,000,00Bancos I 33.713,95Inver~i.one~-F-iqancieras 0,00?~

, ,\/.'

// /0/¡C)/l// I ' . I

1 1 . !

JI{ . ,I !f~.. ~"mo.",",ur...I:OAOOR

Dr, ALEJANOR0 ARIELl 'llURO .s.A. ~ LlQUiDAC:ÓN~~ ..

, J'_/ jj .

~'\ 14

PERIODO; 01-03-10 AL 30-06.10Rendición de Cuentas

1031

ANEXO 11

EMPRESA: LAFSA (e".)

AlEXO IV - ESTADO DE EVOLUCION DE LA CAJA

----

AM!XO 1\

MES CONCEPTO SALDO DÉBITOS CRÉDITOS SALDOINICIAL FINAL

MARZO tn;:;-resosde Oneraci6n 8.00000Transferencias Recibidas{BancO\ I .5.397,60Realización de Inversiones FinancierasVenta de Activos de CanitalOlros Innresos 99,00Tansferencias a la Secr. Hac. IOtras Transferencias RecibidasDenósilos en BancosRemuneraciones 737Bienes de Consumo 5.080,87Servicios no Personales 408,36Imnuestos Retenidoslm;:;uestos IndirectosRentas de la ProniedadComa de Activosde CanjtalOtras Transferencias Olornadas

TOTAL DEL MES 8.000,00 5.496,60 5.496,~O 8.000,00

MES CONCEPTO SALD9.,,_"INICIAL

DÉ~IIOS. ~CRÉOITOS SALDO.FINAl-'"

¡:>ROY-S01

9378

-"---...1

ABRIL In'"'resos de 0'"'eraci6nTransferencias Recibidas Banco'Realizaci6n de Inversiones FinancierasVenta de Activos de CaoltalOtros In";resosTansferenclas a la Secr. Hac.Otras Transferencias RecibidasO;;:;-ósitos en BancosRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no PersonalesImnuestos RetenidosI~estos IndirectosRentas de la ProniedadCoñ1ñ"rade Activos de CanitalOtras Transferencias Otor'"'adas

TOTAL DEL MES

8.00000

8.000,00

IIT

I

5,471,07

5.471,07

4.7427672831000

5.471,07 8.000,00

'\A;,

/ ,1

*1~:

Dr.ALEJANDRO A " '-'URO

~,~RtllJ ..

. \~ .

ANEXO 1\

PERIODO: 01-03-10 AL 30-06-10

ANEXO 11 I~'~~~

___ o: IreCClef(le D~ A::;. Rendición de Cuentas

1031

IEMPRESA; LAFSA (eJ.) ,

AJEXO IV - ESTADO DE EVOLUCION DE LA CAJA


MAYO Inoresos de Ooeración 6.00000Transferencias Recibidas Banco\ I 4.207,48Realización de Inversiones FinancierasVenta de Activos de CapitalOtros Inares'osTansferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias RecibidasDepósitos en BancosRemuneraciones I 1.50000Bienes de Consumo 1.660,25Servicios no Personales 847,23Impuestos Retenidoslmouestos IndirectosRentas de la ProoiedadCamora de Activos de CapitalOtras Transferencias atoreadas

TOTAL O-EL MES 8.000,00 4.207,48 4.207,48 8.000,00

MES CONCEPTO SALDOINICIAL

DÉBITOS CRÉDITOS SALDOFINAL

rr ¡y-SO'i

93 7 8

JUNIO . Ingresos de OperaciónTransferencias Recibidas (Banco)Realización de Inversiones FinancierasVenia de Activos de CaoitalOtros InQresosTansferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias RecibidasDeoósilos en BancosRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no PersonalesImouestos RetenidosImouestos IndirectosRentas de la PrODiedad.Compra de Activos de CapitalOtras Transferencias Otorgadas

8.00000

10.70800

I

5.03560

300005.372 41

.{)01

TOTAL DEL MES 8.000,00 10.708,00 10.708,00 . 8.000,00

. Ex'O i\A~1 O 31' o"

E~,~ ..,"

ANEXO 11lUr":\. -.~'" . -:h\ ~

~.... n de Oes!1~'r.." -,,- ./

~ .11•.••"

Rendición de Cuentas,PERIODO:01-03-10 Al '30-06-10

EMPRESA: lAFSA (e.!.)

ANEXO V- BANCO GALlCIA CTE CTE $1204-5-099-9


MARZO Inaresas de Ooeración 148.464,75 I.. Transferencias de la Secr. Hac .

. Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otras BancasDenósita Efectiva de Caia IRealización de Inversiones Financiera'sRentas de la ProoiedadVenta de Activos de CanitalOtras Innresas 40.419,93Transferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtornadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a Caia 5.397,60Colocaciones FinancierasRemuneraciones 45,077,04Bienes de Consumo 13.180,96Servicias na Personales I 62.157,23Imouestas Retenidos IImnuestos Indirectos 11

r -n -801 Gastos Bancarios IRentas de la Prooiedad rT

93 7 B Comnra de Bienes de Uso IOtras Enresos

I

TOTAL DEL MES 148.464,75 40.419,93 125.812,83 63.071,85--

.'~v:. ,/

~~""".~" ( Dr.ALEJAND~. ' .', io

. QU:DAOOR. L.A.F.s. EN LIQUIDACiÓN

. T'ELAMS o.v .. )AU, R'O

~

I

,

E?~?R~ ,,o, 1 O 31 <;- '"o,- - 2'-" ._. o

- ;ünd~

~ANEXO 11 v'"<",

Rendición de CuentasPERIODO:01-03-10 Al 30.06.10,


ANEXO V .1 BANCO GALlCIA CTE CTE $1204.5-099-9 -MES CONCEPTO SALDO DÉBITOS CRÉDITOS SALDO

INICIAL FINAL

ABRil Innresos de Oneración 63.071,85 1.

Transferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de.otros BancosDeoósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRentas de la Prooiedad 1

Venta de Activos de Caoital ITOtros Innresos 11

. Transferencias a la Secr. Hac. JOtras Transferencias OtoroadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a Caia 5.471,07Colocaciones FinancierasRemuneraciones J 8.851,45 45.885,72Bienes de.Consumo 850,00 . 5.740,31Servicios no Personales 2.150,73 10.750,67lmnuestos RetenidosImouestos Indirectos IGastos Bancarios 1

Rentas de la Prooiedad TP"';;;' -S01 Comora de Bienes de Uso I

Otros Enresos

9 ~ 1 8I

TOTAL DEL MES 63.071,85 11.852,18 67.847,77 7.076,26

t-:--., ... -- ./~--;,.'

ífi' ,

~? .. ,iyr~/q ;' I

OroALEJANDRO -LAUROg. JOSé AL EATO BIOMrr l 'TE~.Y :'''-)"'-•..UQUI J\OOR orf1NTERNO

. '~QurDACIÓN

1

1 O 31ANEXO 11

/'

Rendición de Cuentas

EMPRESA: LAFSA (e.l.) _

ANEXO V J . BANCO GAlICJA CTE CTE $1204-5-099-9

ANEXO U

SALDO DÉBITOS CRÉDITOS SALDOINICIAL FINAL

7.076,261

75.900,00

I

1

I

4.207,48

I 32.219,27721,05

26.084,15

~

MES

MAYO

r j' -801

9; 7 8

=

CONCEPTO

Innresos de OneraciónTransferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros BancosDenósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRentas de la ProoiedadVenta de Activos de CanitalOtros InoresosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtornadasTransferencias a Otros Bancos.Transferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no PersonalesImouestos RetenidosImnuestos IndirectosGastos BancariosRentas de' la ProoiedadComnra de Bienes de UsoOtros Eoresos

TOTAL DEL MES. 7.076,26 75.900,00 63.231,95 19.744,31

J

ANEXO 11


EMPRESA: LAFSA (e.l.)

ANEXO V -1 BANCO GAlICIA CTE CTE $1204-5-099-9

PERIODO: 01-03-10 AL 30-06.10

MES CONCEPTO SALDO

INICIALDEBITOS CREDITOS SALDO

FINAL

JUNIO

. _.OY-S01

Inaresas de OoeraciónTransferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros BancosDeoósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRentas de la PropiedadVenta de Activos de CapitalOtros Inaresos -Transferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtoreadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a CajaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no PersonalesImpuestos RetenidosImouestos IndirectosGastos BancariosRentas de la PropiedadComora de Bienes de UsoOtros Earesos

19,744,31

85.00000

5.035,60

48.367,66

773,50

106,73 - 27.074,88,'.~..

93 7 8 19.744,31 90.142,33 76.216,04 33.670,60

,._.'--

.A~EXO 11

1031'ANEXO 11

Rendición de CuentasPERIODO:01-03-10 AL 30.06-10

. EMPRESA:LAFSA(el)..

ANEXO V- BANCO NACION ARGENTINA CTE CTE $ 654001

11.68

MES .CONCEPTO SALDO DÉBITOS CRÉDITOS SALDO'INICIAL FINAL

.

MARZO Inqresos de Operación 218,67Transferencias de la Secr. Hac. IOtras Tranferencias Recibidas .

Transferencias de otros Bancos: Deoósito Efectivo de Caia .1

Realización de Inversiones FinancierasRentas de la ProoiedadVenta de Activos de Caoital IOtros InmesosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtorqadasTransferencias a Otros Bancos ITransferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no PersonalesImouestos RetenidosImouestos Indirectos 0,22Gastos Bancarios 43,56Rentas de.ia Prooiedad

PRl fI'-801 Comma de Bienes de Uso- Otros Earesos

9378 . TOTAL DEL MES 218,67 0,00 43,78 174,89I

¡...;.,.----

/~

~/ "I¡J/ //'~~

/ !' I J. / . // .~!.' . !j 1. !

Ing. 6 TO8 DAn!' (, ',' ~.:~OORl.A.F. ENL QUIDAC:ÓN . \ o~ '; ARIEllAURO~.-' TELA~f.tYP.ft.l.J.•.. . DI INTERNO. 'J

jJ

10 31ANEXO 11


ANEXO 1\

EMPRESA: LAFSA (eJ.)PERIODO:01-03-10 AL 30-06-10

ANEXO V- BANCO NACION ARGENTINA CTE CTE $ 65400191-68


ABRIL In resos de aeración 174,89Transferencias de la Secr. Hac. jOtras Tranferencias Recibidas. Transferencias de otros BancosDe ósito Efectivo de Ca.aRealización de Inversiones FinancierasRentas de la Pro iedadVenta de Activos de Ca italOtros In resosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias atar adasTransferencias a Otros BancosTransferencias a Ca'aColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no Personales1m uestos Retenidos

p~--y 801 1m uestos Indirectos 0,32Gastos Bancarios 43,56

O~ 1 8 Rentas de la Pro iedadv t,., Com ra de Bienes de Uso

I Otros E resos-TOTAL DEL MES 174,89 0,00 43,88 131,01

...................•

" o 31 DJcl'~,iUANEXO 11 ~ ~~

Rendición de CuentasPERIODO: 01-03-10 AL 30-06-10

EMPRESA'LAFSA(el) ..



, MAYO Innresos de Oneración 131,01Transferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros BancosDenósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRéntas de la ProniedadVenta de Activos de CaoitalOtros InnresosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtoraadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de Consumo IServicios no PersonalesImnuestos RetenidosImouestos Indirectos 0,27Gastos Bancarios I 43,56rR\ Rentas de la Prooiedad

Y-S01 Comnra de Bienes de Uso'

378Otros Enresos

9I TOTAL DEL MES 131,01 0,00 43,83 87,18¡t;_ ..._--._---

........------\/// 1

/ ' !-' I/¡¡ /,-, í

¡

~~~J

.EflTO B1DART í ' A iI!'ACOR .. L ~~~IARIELLAURO. .SA EN JQlIlD/,cIÓ:t /;..-nLAM . .l.YP.It.l.J~JlnlTrl ,INTERNO, I '

ANEXO 11

)

~

: ,1f ;I !

ji ~JVL!Dr.ALEJAHD i~LAURO

..........j,¡. .y P. {ej.)¿;.r .-'DI ORJl~TERNO

. .-/ U\J

1031 ~~~A~~I.~~Ol.'¡o' .,J! PO

~(2ANEXO 11 uue,SP"'nde D~~~ ~/¡V'"

Rendición de CuentasPERIODO:01.0J.1 OAl JO.06-10

EMPRESA: AFSA (eJ.)



JUNIO Ingresos de Operación 87,18Transferencias de la Secr. Hac. IOtrasTranferencias Recibidas ITransferencias de otros BancosDepósito Efectivo de Caia IRealización de Inversiones Financieras IRentas de la ProoiedadVenta de Activos de Capital- IOtros Inoresos ITransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias atareadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a CalaColocaciones Financieras IRemuneraciones ' .Bienes de Consumo IServicios no PersonalesImpuestos RetenidosImouestos Indirectos 0,27Gastos Bancarios 4J,56

- Rentas de la PropiedadPl"<uY 501 Compra de Bienes de Uso

93 7 8Otros Earesos

I TOTAL DEL MES 87,18 0,00 4J,8J 4J,J5,1

-",:,""

I ,-/-

, / ..~.~.

EMPRESA:LAFSA (eJ.)

, .


PERIODO: 01.03.10 AL: 30.06.10

ANEXO VI • INVERSIONES FINANCIERAS

INVERSION MOVIMIENTO SEGUN LIBROS

Fecha' Tipo Número Entidad Vencimiento SaldoInicial

DepósitosCompra

InteresesRevaluación

RetiroNentaReval./Amort.

Saldo Final

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

.0,

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,000,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00. 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 00 0,00

00-0..0_ 0,00

0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

0,000,00 ~

O0,00 W

0,00 ••••

0,00

0,00

0,00

0,00_

,00

0,00

J>:;z:m><O


ANEXO 11


PERIODO: 01-03.10 AL 30-06-10

ANEXO VII - SITUACION DE LOS CREDITOS

MOVIMIENTO SEGUN LIBROSMES CONCEPTO

CORRIENTES NO CORRIENTESSaldo ¡- Débitos Créditos T Saldo Saldo I Débitos Créditos I Saldo

~

MARZO ' ro , "~~ 'q;" ",0.00'" .,-;O;Oj)j tz~Ji$.:33 "" ;.:p:~_ ' ;~_

DEUDORES POR VENTAS 0,00 41.755,38 41.755,38 . 0,001' 0,00 0,00 0,00 0,00 ,,--a.Deudores p1venlas1~,755,381

~0,001 0,00

~0,00¡q Pl!, q¡j; - ¡ ,_5¡~5@ _ !)'e:4 '0&0 :'0'.1);00 Póó O6,741,~ • 82:

>ID.Saldo a Favor r,s. Capital Federal 0,00 61,20 980,53 -919,33 0,00 0,00 0,00 0,00 WSaldo a Favor LB. Buenos Aires 0,00 0,00 21,98 .21,98 0,00 0,00 0,00 0,00 -"Percepción IIBS 0,00 40,53 97.09 -56,56 0,00 0,00 0,00 0,00Crédito IVA SAF 1° Párrafo 225.372,58 0,00 4.647,80 220.724,78 0,00 0,00 0,00 0,00Retenciones SUSS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Crédito Impla Déb/Créd Compensable 0,00 82,46 0,00 82,46 0,00 0,00 0,00 0,00Anticipo IGMP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Percepción IVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Retención Ganancias 0,00 1.236,45 0,00 1.236,45 0,00 0,00 0,00 0,00Saldo a Favor IIGG 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

, r::, m.;o~~PIT "" 5' ,_;0 ¥.~:~O_Q ---:l1¡~ -~i:1:--:- ._<'o,bo ,é O"

ANTICIPO A PROVEEDORES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ::. '~ ( 'JAnticipo a Proveedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00~~'ANTICIPOS AL PERSONAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c:~

o:OC tI) LAnticipos Haberes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ,~

ANTICIPO GASTOS A RENDIR 0,00 0,00 0,00 O,OQ 0,00 0,00 0,00 0,00 ,)Anticipo Gastos a Rendlr 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros AntiCipos a Recuperar 0,00 0,00 0,00 0,00 . 0,00 0,00 0,00 0,00GASTOS ADELANTADOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Alquileres Pagados por Adelantado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Seguros a Devengar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

~~DGastos a Devengar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 $:~'jl ~OTROS CREOITOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

¥ /1\:) COJ1

(fJ f CJ"1 ~)?_Previsión Os Incobrables Otros Créditos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.' r-;C IDepositas en Garantía 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CJ- ¡ OOVi.'!

~... • t \,Previsión Os Incobrables Otros Créditos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 /)cI~~"

ANTICIPOS HONORARIOS DEL DIRECTORIO 205,640,00 0,00 0,00 _-.-205-!J40,00 0,00 0,00 0,00 ~O ;;;.;r-:.rAnticipo Honorarios Directorio 205,640,00 ~ 0,00 0,00 .-

205.6 10.00 0,00 0,00 ~I, ~~)00

tOTALi; ~ ';j¡'.43:1;01~ 58 ' ,:,l3;11a.O~• t.5Q2.fá , i~8r ",1' /';R--i1i),~ ,. -~;:r?O;ÓÓ :.z, , :I, rr,, OI OroALEJANDR , L L RO

~~ RTO BIDART ~TELAM S. ~AUO RNO " QU! ¡i\OOR, ' 1 •.•••(' ~ Iln"nrol"I,A,.,


1

I IL__JANEXO 11


PERIODO: 01-03-10 AL 30.06-10

ANEXO VII - SITUACION DE LOS CREOITOS

m><e

T


CORRIENTES NO CORRIENTESSaldo 1 Débitos I Créditos Saldo Saldo Débitos Créditos Saldo

Final Inicial FinalABRIL ED!l """;118j~f¡ {'AA. ;aa ::: ,;;1'" '0;00 . ó;oo , .OjOtl 'l'~1I'DEUDORES POR VENTAS ~Mc"~AWw' " ""-.- 0,00 o,oo"~ ':,~~

""'¿f' ó;1ló ~:oo . l¡,¿¡¡ ~P.óó :"JiJJJOO ~•.;: ,.P.óó0,00 0;00 0,00 0,00 0,00

0,001 ¡r::fi 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00• 4 " 2 ,.6~ • ".¡¡¡,v.~ó'[ i;;;;¡¡;',; ; ,~;V3 . .,ia:óO o~,ó~ ' ':,Ei$, j),;90 ' ''':, ,O,lió. ! sto ,

~'--""'- .Saldo a Favor LB. Capital Federal -919,33 0,00 0,00 -919,33 0,00 0,00 0,00 0,00Saldo a Favor I.B, Buenos Aires .21,98 I 0,00 0,00 -21,98 0,00 0,00 0,00 0,00Percepción IIB8 -56,56 31,48 0,00 ~25,08 0.00 0,00 0,00 0,00Crédito lVA SAF 1° Párrafo 220.724,78 1,405,45 0,00 222.130,23 0,00 0,00 0,00 0,00Retenciones SUSS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Crédito Impto DéblCréd Compensable 82,46 0,00 0,00 82,46 0,00 0,00 0,00 0,00Anticipo IGMP 0,00 2.221,29 2.226,72 -5,43 0,00 0,00 0,00 0,00

~

Percepción IVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Retención Ganancias 1.236,45 0,00 0,00 1.236,45 0,00 0,00 0,00 0,00

l@@SiiiiYIIGG0,00 0,00 2.221,29 -2,221,29 0,00 0,00 0,00 0,00

'T,O ,'O" }ij~!!''''''i,~;;~;;:.'"'7' ~6 A;f'tJ J1. .~ií~;Jl9''i,'':~5¡640.~lí, ¿O'#;tj=",

'~15;00 "': A9~ :~,Iló, .ANTICIPO A PROVEEDORES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Anticipo a Proveedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00ANTICIPOS AL PERSONAL 0,00 4,670,00 4.670,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Anticipos Haberes 0,00 4.670,00 4,670,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 \\ANTICIPO GASTOS A RENDIR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Anticipo Gastos a Rendir 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Olros Anticipos a Recuperar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

GASTOS ADELANTADOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Alquileres Pagados por Adelantado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,-00 0,00 0,00 0,00Seguros a Devengar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Gastos a Devengar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

OTROS CREDITOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 IjPrevisión Os Incobrables Otros Créditos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Depositas en Garantla 0,00 0,00 0,00 . 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 ~(PrevIsión Os Incobrables Otros Créditos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ~ANTICIPOS HONORARIOS OEL OIRECTORIO 205,640,00 0,00 0,00 205,6~0,00

_ ..'~" 0,00 0,00 0,00

~~

Anticipo Honorarios Oireclorio 205.640,00 0,00 0,00 205.640,00 I 0,00 0,00 0,00, OfA ~i- , , .420:O¡¡¡¡'O 8:$28, ,oMil,OI #.. 42,(896¡Q~ %,', "-"" ~

~,OO ',)" 1" '0.,;.f'~;oó ~;,-' ~'-'O~OÜ ,/0:

Q01./ 1/, i \..../.' ,"I

IO" ALEJAN O , IE~.LAURO

~ATOBIDARTELA f'.1e.l.)

~ NTERNO L . um\OORI Jo r. (' A r.~, !()lnnart(l'


ANEXO 11


PERIODO: 01-03-10 AL 30-06-10

ANEXO VII - SITUACION DE LOS CREDITOS

.

MES CONCEPTOMOVIMIENTO SEGUN LIBROS

-1.

OW.....•.

\ ,Wlrm'\1 e ..~ryQW"'~o'"'"\;:¡, ',n'":;.oL \

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

SaldoFinal,'~: "'(0;60:

~.."~'%i:~;<~:.44~~qo0,00

0,00

';£.l~.ioq0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,000,00

0,00 /1:'~D<t0,00 í':n,.t ! ~"C', ,,,~ 'ioO,OQ~ ¡ ""1 ~'~o,é:é J!; ¡ "- R r .,.,t>.. ~ f ---e'0.6q' ~")';... ~,.., ';;",' ,

~"::~-;.~,,,,:-?.f0,00 ~ '/<4'<;'VZN~'-'l~~>;'~;;

.,.~\ %m><OSr..,.t ,,=ER" O BIDART"!.,l;";j<:~')R

.•.¡:.~,:\.EN LIQtJIDACIÓr\

¿I:

Saldo a Favor LB. Capital Federal

Saldo a Favor LB. Buenos Aires

Percepción IIBB

Crédito IVA SAF 10 Párrafo

Retenciones SUSS

Crédito Implo OébJCrédCompensable

Anticipo IGMP

Percepción IVA

Retención Ganancias

Saldo a Favor IIGG

b Rf?~!" -,.ANTICIPO A PROVEEDORES

Anlicipo a Proveedores

ANTICIPOS AL PERSONAL

Deudores plvantas

,CR~jj[f !Plift;II.t~UESí"6llW

Anticipos Haberes

ANTICIPO GASTOS A RENOIR

Anticipo Gastos a Rendir

Otros Anticipos a Recuperar

GASTOS ADELANTADOS

Alquileres Pagados por Adelantado

Seguros a Devengar

Gastos a Devengar

OTROS CREDITOS

Previsión Os Incobrables Otros Créditos

Depositas en Garantia

Previsión Os Incobrables Otros Créditos

ANTICIPOS HONORARIOS DEL DIRECTORIO

Anticipo Honorarios Directorio

tofAl£ "'VF .~

CORRIENTES NO CORRIENTESSaldo T Débitos I Créditos T Saldo Saldo I Débitos Créditos

:m:G~,Ar~"~,_ .,'~ "" ,~Ini~~_,~r " Final IniCial'~;OO,"'f"O;ÓÓ~ÚEl<tAS"QOAAleNTE~l!1'I;S:,'~., '" ~ ':;'¡¡"O;.'¡,oo ."',':"OAo

DEUDORES POR VENTAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

r' '~~-~iI\';¿~ ~~-;'~;~,r~:: 0,00

~919,33 459,05 13,76 -474,04 0,00 0,00 0,00

-21,98 16,07 0,00, -5,91 0,00 0,00 0,00

-25,08 48,07 79,55 -56,56 0,00 0,00 0,00222.130,23 1.036,23 0,00 223.166,46 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

82,46 154,84 0,00 237,30 0,00 0,00 0,00

-5,43 0,00 0,00 -5,43 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.236,45 0,00 0,00 1.236,45 0,00 0,00 0,00

-2.221,29 0,00 0,00 -2.221,29 0,00 0,00 0,00

rW!íí~~:oo ,'';; .;. ,rr$Jj, ~', q;JjljFITh1''''''W "~'Q'$,1i4ó.d1111, '," ,0,00 ,:]o'",ó "'",0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 1.500,00 1.500,00 0.00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

205.640:00 0,00 0,00 205~640.00.---...., 0,00 0,00 0,00

205.640,00 ~ 0,00., ~-205.640,00 \ 0,00 0,00 0,00

". ::;:4~U •••¡n .d:~ ' '~;5Il:l:~1, 42!',5,.,g¡¡" !!'-::. :;¡r Oj¡¡¡¡'<F;;;;' ~.~"":O,oo';j, Ó,Óo

'

VI, Dr, ALEJAN, ,lf~JELLAURO( TE~ ;K.ryP.(eJ.)" e<~~~/fi INTERNO

MAYO

=EMPRESA: LAFSA (e.l.)

ANEXO VII • SITUACION DE LOS CREDlTOS

----;;1?J<:.D o

C.N -;::!-,; O)

o-'

ANEXO 11


PERIODO: 01.03-10 AL 30-06.10

MES CONCEPTOMOVIMIENTO SEGUN LIBROS

i\

JUNIO

CORRIENTES NO CORRIENTESSaldo I Débitos Créditos Saldo Saldo 1 Débitos Créditos Saldo

~'~0"'t~;¡¡".1it.' Final Inicial ":" 0;00 ~-ikr;-i¡oo ~ _ Fi~;:~'"-,:4~óO~ ,::0¡06 . ''''hi0:['' '0,00 'i? ,:.ly, -O¡~ h"fFiP:: _;9;~(j

DEUDORES POR VENTAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

I'c~De"";:';'I'''''' ~ lMiji ''1: o:~~:',;_ 'l:~~~~¡.'11 ~~; 0,001_, 0.00 .':~:~" o;:Saldoa FavorLB.CapitalFederal -474,04 495,34 0,00 21,30 0,00 0,00 0,00 0,00

Saldoa Favorl.B. BuenosAires -5,91 0,00 0,00 -5,91 0,00 0,00 0,00 0,00

PercepciónliBe -56,56 45,16 45,16 -56,56 0,00 0,00 0,00 0,00

CréditoIVASAF1°Párrafo 223,166,46 1.146,91 0,00 224.313,37 0,00 0,00 0,00 0,00

RetencionesSUSS 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Crédito Impto DéblCréd Compensable 237,30 183,67 0,00 420,97 0,00 0,00 0,00 0,00

Anticipo IGMP -5,43 0,00 0,00 -5,43 0,00 0,00 0,00 0,00

Percepción lVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0

Retención Ganancias 1.236,45 0,00 0,00 1.236,45 0,00 0,00 0,00 0,0

Saldo a Favor IIGG -2.221,29 0,00 0,00 -2.221,29 0,00 0,00 0,00 0,0,

~~qtttóitCR", ,,_ -7fiT~' '::ftil: ~,~ "" .'00;:3~~:j~O:Ó . 'm¥!!~!~~~., ~;oo ,<~'w ,0,00' -+A&!- 1.:-¡;S:~;" %4'9(110 ) r mANTICIPOA PROVEEDORES O,~O 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ',c.~_ 0:00 lNri

Anticipo a Proveedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - J> ..•')

ANTICIPOSAL PERSONAL 0,00 600,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ¡ OAnticipos Haberes 0,00 600,00 600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 J 1)

ANTICIPOGASTOS ARENDIR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 o,oo~A",;o;,OG,sto," R,,,," 0,00 0,00. 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001\.i :"'.ff7Otros Anlicipos a Recuperar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

GASTOSADELANTADOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Alquileres Pagados por Adelantado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Seguros a Devengar, 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gastos a Devengar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ~~

OTROSCREDITOS 0,00 0,00 0,00 _ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ~.¿~~0~Previsión Os Incobrables Otros Créditos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 ;s-~~fe", "TI T-O t G ' O 000 000 000 000 O,OA: JI- ít,O' p.~eposi os en aranlta 0,00 0,00 0,0 , , , , 11 úI: _ ;le.

Previsión Os Incobrables Otros Créditos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,06 ~~~C""':': O ,,""¡~~

ANTICIPOSHONORARIOSDELDIRECTORIO 205,640,00 0,00 0,00 ~05;64if,'(jo" 0,00 0,00, 0,00 0,00 ~~~(

Anticipo Honorarios Directorio 205.640,00 .0,00 0,00 /' 205.640,00 1 0,00 0,00 0,00 -1 0,00 ~ ••••..,..

lotííí:r~ .. • ~~'.. . ,:'427~j~;94" ;~;~71,O¥ , 429;'342:911- ....r...."':0',00 '.",", '0,00' ilJl';\ '~" •••o Zti ( 'O 1 ~

Or'AlEJ~ND , IEllAURO I~ OTELAM P,IeJ.1 Ing. ,"E ALERTO BIDART

~J;t TERNO U,", : ,AOOR -._~ Il '-A.J=.~.A.EN lOinrt(¡,('H'p

rT.'-'1I

EMPRESA: LAFSA (0.1.)--.}

'"1J.,.•..\() ,w~,roo-'

ANEXO 11


ANEXO VIII • SITUACION DE LOS BIENES DE USO

ACTIVO CORRIENTE

In9. AL CATO BIDARTLI. OOA

l.A.F.S.A. EN L1Ql.flDACIÓN

los precios de venta, coincidentes con los valores de tasación, ascendieron a $800.458,50 y $1.450.464,00, respectivamente. ')

la amortización del perlado había sido calculada sobre los valores originales históricos y fue registrada antes de que se efectuase el ajuste de,la valuación de los biene~at alar de tasación. Se debe considerar que dicho ajuste fue registradcon efecto al 28/02110, para la confección del Estado Patrimon!al. .,_.-,-• U ./

.,' ¡l : /)

I~RO;1>(0.1.1

TERNO

Fecha Rubro Descripción Saldo Inicial Altas AmortizdelBajas Saldo Final al

j Periodo . 30f06f2010.

1mnorte Concepto . Imnorto Imnorto Concento Imnorto28f02f2010 Herramientas 1.371.243,00 0.00 . 0.00 --~. 1.371.243.00

Amort Acum Herramientas . 0.00 0,00 - -57.727.85 0.00 -57.727,8528/02f2010 Rodados 55.548,00 0,00 . 0,00 -... 55.548,00

Amort Acum Rodados 0,00 0,00 _.. . -285,50 0,00 -285,5028f02/2010 Instrumentos \1 E"ui"os de Tierra 824.131,50 0,00 - 0,00 ---- 824.131,50

Amor! Acum Ins! v Ea de Tierra 0,00 0,00 . -854,70 0,00 .... .

-854,70TOTAL 2.250.922,50 0,00 . .58.868,05 0,00 2.192.054,45

-JoACTIVO NO CORRIENTE

?Fecha Rubro Descripción Saldo Inicial Altas Amortiz ~el

Bajas Saldo Final al :: ~Periodo 30f06f2010 _''\Q -.')

Imnorto Concento Imoorte Imnorte Conceoto 1mnorte A ,~g28/02/2010 Muebles v Utiles~"117.745,59 0,00 .... 0,00 ---- 117.745 "ti

Amort Acum M v Utiles -62.700,62 0,00 - -5.887,28 0,00 Amortización M'''r28/02/2010 Instalaciones 71.338,07 0,00 . 0,00 ..- 71.338,0Amort Acum Instalaciones -68.005,21 0,00 ---- -3.332,90 0,00 Amortización -71.338,11

28/02f2010 Eauinos de Comnutación 211.987,81 0,00 . 0,00 ..- 211.987,81Amort Acum Ea Comoutación -211.987,80 0,00 ._. 0,00 ---- -211.987,80TOTAL 58.377,84 0,00 I . '9.220,18 0,00 49.j8t;66' .

r;,~""o~ . oCriterio de Valuación Bienes de Uso No Corrientes: valor residual contable histórico. Método de amortización: Linea recta con una vida útil estimada de: 120 meses-Muebles y Útiles, 36 meses Equipos de Computación y 60 meses Objetos Varios. ~(\U1(jt..• ¡ C.l:)!=:Oí~ i 0 ..../Criterio de Valuación Bienes de Uso Corrientes: valores de tasación.obtenidos de! Tribunal de Tasaciones de la Nación con motivo de las ventas efectuadas a las<eni'p~esa INTERCARGO SAC y ARSA SA, perfeccionadas en julio 2010 y agosto 2011. ~~~~. -~ ,~

.) -.<,,'" .

EMPRESA: LAFSA (e.!.) c:o

v-,•en

<;)..•Rendición de Cuentas

PERIODO: 01-03-10 AL 30-06-10

ANEXO IX ..SITUACION_DE LAS.-O.E!..tD~S_B~NCARIAS, ~ ~ _

MES CONCEPTO

CORRIENTES

MOVIMIENTO SEGUN LIBROS

NO CORRIENTES

Saldo

Inicial

Débitos Créditos Saldo

Final

Saldo

Inicial


Final

0,00.......•....-

-', A~...'-

/"

/ ¡:¡, I. I~ ~,,1

/ ¡ ~I f1jjJJ-;---I ~~ ~.Itv~~Y,E~;L,lI~AURO~ AU01l'. R INTERNO

Marzo

Abril

Mayo

Junio

TOTAL

SIN MOVIMIENTO

SIN MOVIMIENTO

SIN MOVIMIENTO

SIN MOVIMIENTO

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

~-"

~

ng. JaSE A BE~O BIDARTLIQttDADOR

1./\... . E~ UQUlDACIÓN

~ '

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 C)

0,00 w0,00

EMPRESA: LAFSA (eJ.)

ANEXO X • SITUACION DE LAS DEUDAS NO BA

ANEXO 11Rendición de Cuentas


PERIODO: 01.03-10 AL 30-06-10

MES CONCEPTO CORRIENTES NO CORRIENTES

0,00

0,00 c:0,00 e.,...o,o0f-0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00_

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

147.401,56

147.401,56

Saldo

FinalY""liil¡401~~

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Créditos

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Débitos

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

. 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

147.401,56

147.401,56

0,00

Saldo

1.106.808,12

0,00

23.855,89

14.757,23

4.605,61

4.054,43

247,21

191,41

0,00

0,00

22.864,14

0,00

0,00

72,76

0,00

0,00

0,00

22.791,38

1.989.600,17

76.850,67

205.640,00

106.109,50

1.601.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Saldo

Final Inicial'.',ifN~H~;l2$~r~:¡;;t.¡t~l,g.

1.106.808,12 0,00

99.872,87

0,00

37.689,71

28.387,06

4.809,61

4.054,42

247,21

191,41

0,00

0,00

72,76

0,00

0,00

72,76

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

, 0,00

"'''W.,,!j~~;~":JF "

Créditos

105.811,37

0,00

14.881,03

13.629,83

204,00

799,99

247,21

0,00

0,00

0,00

1.255,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.255,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

j;941;;oo

!lj;ijt;~~,kjo:t'~i~I'"'105,811,37 99.872,87

DébitosSaldo

Inicial::f~'I'~1~;~~~¥

1.112.746,62

1.112.746,82

0,00

1.047,21

0,00

0,00

800,00

247,21

0,00

0,00

0,00

24.046,38

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.255,00

22.791,38

1.989.600,17

76.850,67

205.640,00

108.109,50

1.601.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3:1~;38

.

.

Ret. RFlflimen 4ta Calegorla (Ganancias)

Previsión Honorarios Directores y SlndicQS

Previsión Honorarios Comisión Fiscalizadora

Previsiones para Gastos

Proveedores

Préstamos

IVA Débito Fiscal

Ret.lva

Previsión por Des idos

Ret. Ganancias Proveedores

Provisión Facturas a Recibir

Ret. Seguridad Social

AntiCipoS Vis Bienes de Uso

Remuneraciones a Pagar

Camas sociales a Pagar

Aportes Sociales a Pagar

Aportes Sindicales a Pagar

ART a Paaar

Embaraos del personal a Pagar

Previsión por Vacaciones

DEUDAS SOCIALES

PREVISIONES

Ret. A Deposltar

Pasivo Impla Diferido IIGG

OTRAS DEUDAS

DEUDAS FISCALES

DEU

MARZO

n!-~-.::'"--"É'!~ ' tO. c~} ::.N •..•••

EMPRESA: LAFSA (e.I.) ¡ ¡ : ¿:~ANEXO X • SITUACION DE LAS DEUDAS NO BANhMk~ ceo ~ !

ANEXO nRendición de Cuentas

PERIODO: 01-03.10 AL 30-06-10


prevlsló~porDes idos 0,00QeODA'lfo c 0.00

OTRAS DeUoAS '. 0.00

T<íTAL. ~ & .• ",. .d 3.143.124~'#~

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00. -.t.-o,od:;)'o,o~;,.,,)o,oo~0,00

0,00

0.00

0,00

0.00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0.00

0,00

0,00

147.401,56

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

NO CORRIENTES


Final;6!!I,l¡" .l~. <"'¡);óljli'm ,'OM" "''¡¡¡ ,Jft,ililt]!>i0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

147,401,56

147.401,56

0.00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

. 0,00

1.171.689,72

0,00

26.332,95

8.200,90

9.393,16

8.108,86

247,21

382,82

0,00

0,00

24.677,71

0,00

0,00

0,00

0,00

1.886,33

0,00

22.791,38

1.955.464,67

76.850,67

205,640,00

71.974,00

1.601.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 .........--l 0,00

.,: M'ió,l65; ;r~"19"~lI4T(lIOT;5.l y

Ing.JO~~BI~A~T

89.205,86

0,00

40.169,78

21.830,73

9.600,16

8.108,86

247,21

382,82

0,00

0,00

1.886,33

0,00

0,00

0,00

0,00

1.886,33

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.054,43

247,21

191,41

0,00

0,00

72,76

0,00

0,00

72,76

0,00

0,00

0,00

0,00

34.135,50

0,00

0,00

34.135,50

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

"';;:á.;9i:22~.~:'~'''-',:tt:t31i26'¡!i7'

0,00

23.855,89

14.757,23

4,605,61

4.054,43

247,21

191.<\1

0,00

0,00

22.864,14

0,00

0,00

72,76

0,00

0,00

0,00

22.791,38

1.989.600,17

76,850,67

205.640,00

106.109,50

1.601.000,00

0,00

0,00

1.106.808.12.

CORRIENTES

Saldo - Débitos Créditos Saldo Saldo

Inicial Final Inicial.~"~~~~I.~~ ..,.'Í;"i.l!.' .,:9li.•,.p.'.',.'~.;~~J.....~ .. , ..~ '"''''.. ~, ...3f4~~¡1l~".~:i~l!W!I¡~I¡,'Ir~.j!l1"

1.106.808,12 24.324,26 89.205,86 1.171.689,72

24.324,26

0,00

37.692,72

28.387,06

4.812,61

.

CONCEPTO


Proveedores

Previsiones para Gastos

Previsión Honorarios Directores y Sfndlcos

Previsión Honorarios Comisión Fiscalizadora

Anticipos Vta Bienes de Uso

Préstamos

Rel.lva

Ret. Ganancias Proveedores

Ret. Seguridad Social

Ret. Regimen 41a Categoría (Ganancias)

Ret. A Depositar

Pasivo Impto Diferido IIGG

DEUDAS SOCIALES

OTRAS DEUDAS

Remuneraciones a Pagar

Cargas sociales a Pagar

Aportes Sociales a Pagar

Aportes Sindicales a Pa¡:¡ar

ART a Pagar

Embargos del personal a Pagar

Previsión por Vacaciones

DEUDAS FISCALES

IVA Débito Fiscal

PREVISIONES

.~f\~~~IliEI!fEtlll1~~~?CUENTAS POR PAGAR

MES

ABRIL

-

rr-, "t1 !¡ ", "

'''~'~''I''1 LIAl' ANEXO 11

E~OPIA"- si Rendición de Cuentas<:.N" I LUC.A ":~~l'--, (F) :í DI" ". ~ PERIODO:01-03.10AL 30.06-10

ANEXO X • SITUACION DE LAS DEUDAS NO BAN , leo c:o c; 10,' -MOVIMIENTOSEGUNLIBROS

MES CONCEPTO CORRIENTES NO CORRIENTES

~itos SaldosaldO~bitos~Inicial Final Inicial FinalMAYO lbllbb 'IF ','," , ' '.' '. .' i ' " ,~;2$'3i:':jM ~~7¡¡ilI"1"": ":Iii'Qb'\'C" -", ,,,,~IL ,', '~¡$8, ~¡;{'m,~lErY'

c.'," };m¿",.,_,' "L:,CUENTAS POR PAGAR 1.171.689,72 31.127,26 32.237,66 1.172.800,12 0,00 0,00 0,00 0,00

Proveedores 1.171.689,72 31.127,26 32.237,66 1.172.800,12 0,00 0,00 0,00 0,00Provisión Facturas a RecIbir 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DEUDAS SOCIALES 26.332,95 26.536,96 36.040,71 35.836,70 , 0,00 0,00 0,00 0,00Remuneraciones a Paaar 8.200,90 8.200,90 26.556,12 26.556,12 0,00 0,00 0,00 0,00Cargas sociales a Paoar 9.393,16 9,597,16 4.991,55 4.787,55 0,00 0,00 0,00 0,00Aportes Sociales a Pagar 8.108,86 8.108,87 4.054,42 4.054,41 0,00 0,00 0,00 0,00Aportes Sindicales a Pa¡:¡ar 247,21 247,21 247,21 247,21 0,00 0,00 0,00 0,00ART a Pagar 382,82 382,82 191,41 191,41 0.00 0,00 0,00 0,00Embaraos del personal a Pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Previsión por Vacaciones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DEUDAS FISCALES 24.6n,71 1.886,33 330,94 23.122,32 0,00 0,00 0,00 0,00IVA Débito Fiscal 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Ret.lva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Re!. Ganancias Proveedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Re!. Seguridad Social 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Re!. Realmen 4ta Categoria (Ganancias) 1.886,33 1.886,33 . 330,94 330,94 0,00 0,00 0,00 0,00Ret. A Depositar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Pasivo Impta Diferido IIGG 22.791,38 0,00 0,00 22,791,38 0,00 0,00 0,00 0,00

OTRAS DEUDAS 1.955.464,67 0,00 75.900,00 2.031,364,67 0,00 0,00 0,00 0,00Previsiones para Gastos 76.850,67 0,00 0,00 76.850,67 0,00 0,00 0,00 0,00Previsión Honorarios Directores v Sindicas 205.640,00 0,00 0,00 205.640,00 0,00 0,00 0,00 0,00Previsión Honorarios Comisión Fiscalizadora 71.974,00 0,00 0,00 71.974,00 0,00 0.00 0,00 0,00Anticipos VIa Bienes de Uso 1.601.000,00 0,00 0,00 1.601.000.00 0,00 0,00 0,00 0,00Préstamos . 0,00 0,00 75,900,00 75.900,00 0,00 0,00 0,00 Q..90

PREVISIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 147.401,56 0,00 ~,.º-9,-- .4~;¡¡"li~)0,00 0,00 0,00 147.401,56 0,00 ~>

0,00 ,Iflfiol/é,Previsión por Despidos 0,00 ,

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 ff,jO0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 .0,00 0,00 / jNv)¡J ~:rQ;r:~ •• ,$50:56 1 'é3,2~3;' ,:4l)1i~H','" .•..•..0.Ó.~lJf~S:,I4!~!II!.'

( "\1Ing~I:ATO BinART

, Qr, ALEJAN LAUROI ~,.--, A!. YP. {e.l.l

L1?i.. '>,DOA , _. "'------ ,,-" AiJóÍlP" IN11'RNO


ANEXO X • SITUACION DE lAS DEUDAS NO SAN

.1ANEXO 11

Rendición de Cuentas E~capl'7lll~0''-''6 '- le

. - " n eJe Desp~PERIODO: 01-03-10 AL 30-06-10


JUNIO. . DEUDA CORRIENTE ~OBANCARIA . .

• SaldoInicial- . .

01.-, • _. 3.263.123,81 77.840,34 1" 193.483,21

41.468,68 58.279,410,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00o,oo......t0,00 c::::l0,00 <:.t..l

0,00 -o.0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

141.401,56

147.401,56

) 0,00

Saldo

Final, "- 141.401,56.-

0,00

0,00

0,00

0.00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00. 0,00

0,00 0,00

0,00 -'.... . 0,00 A 0,00

0,00 _ -0,00 .1i'- 147,40f;56 >e Jf! IX<'~'Dr.ALEJAN~D'!l,~./~¡R~ ~','

TEl,'J~' I I I "~unTt£l INTE ....-..- f5 ¡~

- ••••••. ;\ ..L.

.NO CORRIENTES

Débitos Créditos

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

147.401,56

147.401,56

0,00

,Saldo

Inicial. '147.401':56 _... ~,

0.00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Saldo

Final3,378,766,68

1.189.610,85

1.181.230,85

2.380,00

49.593,49

36.364,47

.6.724,63

5.858,34

370,81

275,24

0,00

0,00

23.197,67

0,00

0,00

0,00

0,00

406,29

0,00

22.791.38

2.116,364,67

76.850,67

205.640,00

71.974,00

1.601.000,00

160.900,00

0,00

0,00

0,00

o,gp "Í. 0,00_.- i318.7W,68 VI 141.401,56

lIn~ALB I1TO BIDART

L1~ )OR1 • ro < • roN '-~)1nnAr.lÓN

S5.899,41

2.380,00

49.797,51

36.364,47

6.928,63

5.858,36

370,81

275,24

0,00

0,00

406,29

- 0,00

0,00

0,00

0,00

406,29

. 0.00

0,00

85.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

85.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

193.483,21

41.468.68

0,00

36.040,72

26.556,12

4.991,55

4.054,43

247,21

191,41

0,00

0,00

330,94

0,00

0,00

0,00

0,00

330,94

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

n:s40,i4

CORRIENTES

Oébllos Créditos

1.172.800,12

1.172.600,12

0,00

35.836,70

26.556,12

4.787,55

4.054,41

247,21

191,41

0,00

0,00

23.122,32

0,00

0,00

0,00

0,00

330,94

0,00

22.791,38

2.031,364,67

76.850,67

205.640,00

71.974.00

1.601.000,00

75.900,00

0.00

0,00

0,00

0,00

~263"123.81

.

.

CONCEPTO

Préslamos

Provéadoms

CUENTAS POR PAGAR


DEUDAS SOCIALES

Remunerac!0n9s a Pooar

camas socfafes a Pagar

ArD1es SocIakts a P8Qar

Anor1es Sindicales a Paaar

ART 8 Panal"

Embaraos del oersonal a Paoar

Previsión oor Vacaciones

DEUDAS FISCALES

IVA Débito Fiscal

Ret.lva

Ret, Ganancias Provéedores

Ret. S •••.•urldad SocIal

Ret. Realmen 4ta Cateaorla (Ganancias}

Ret. A DeDOsllar

PasIVo Impto Diferido tlGG

OTRAS DEUDAS

PrevIsiones oara Gastos

PrevIsión Honorartos Directores v srndicos

Previsión Honorarios Comisión FIscat1zadora

Anl.iclnrn:. vta Bienes de Uso

PREVISIONES

PrevlslOn oor Oespklos

DEUDA NO CORRIENTE NO BANCARIA

OTRAS DEUDAS'TOTAl

MES

I ' ó1i '1 c.o ;;u

U oANEXO 11CoN .-<,

'--J ro0°) o Rendición de Cuentas.~

EMPRESA:LAFSA(ej.)-------------------------------'-----------------PERI0D0:-01-0;¡.10-AI::-30.06-10'

ANEXOXI al - SITUACIONDELA DEUDACONSOLIDADA- LEY23.982- ORIGENADMINISTRATIVOENTRÁMITE

L .-'.-_0

N° N° N° Monto Monto al 01-04-91 Estadodel TrámiteOrden ACREEDOR Exp. Liquid. Reclamado Fecha Observaciones---- $ u$s Efect. Organ. SIGEN----- ---t---- --- r------- ----- ------ .

::::-:::------- -- ~ --f\ ---TOTALES 0,00 0,00 0,00 O O --~ o

o'

~- - ~.-' £..o'.'

/" O'

0~ ,/'- J' A;';~/

.•. //" ••;,./ 0'I~ .,I . - ,

~~ ALBERTOBIDART / ,tI.,

,'ti--og. LlI'U:OAOO>l ,"t..A.F. ~EN LIQUIDACIÓN Dr,ALEJAN EL LAURO

~LlIr{"5!A.I. yP.I•.I.1.."

. "AUOITdR INTERNO

--ANEXO 11


EMPRESA:LAFSA(e.l.)-----------'----------------------~-----------------PERIGDG~01-03-10-A~30-06.10- -- •.-

ANEXOXI b)- SITUACIONDELADEUDACONSOLIDADA- LEY23.982- ORIGENADMINISTRATIVOENSECoDEHACIENDA

.

NO N° NO Monto Monto al 01-04-91Orden ACREEDOR Exp. Liquid. Reclamado Fecha Obseryaciones----- $ u$s Efect.-----

--..:... ----- '---- O-----W, ----I -"1----.

! ----- ---- ~- --=:

. ----- =rt-..TOTALES 0,00 0,00 . 0,00 /--l p

/ ~

\f ~.~Jr-- v/1 / 1 \ ~~( / . , i r.. '.. ( ~.,~\""'" '"t~

~

RTO BIDART ~\ ~ m~UOUI 1\001=1 .

oI.A.F.. N IQUID;\CH~~J :r"-- ~~ TO.R INTERNO g¿~'~i3.!..2-D~ >-.~ 'í ~-&......~"o z- c..r; ,m

:~ \'Ij,)(r- ,~>-- .. '" - '; O~.~ o ;¡..\(

. 7)6'/)0' S::f!,-1?}- .~

-1 <o .-C!U.J -<~ ANEXO 11I

,......•(.f)

CX) o-' Rendición de Cuentas

EMPRESA: LAFSA (ej.)--------------------------------- ~ P.-ERIODO:_Oj~03~10.AL30,06-10..

ANEXO XII al. SITUACION DE LA DEUDA CONSOLIDADA. LEY 23.982 - ORIGEN JUDICIAL EN TRÁMITE

>%

"')<O

N° N° N° Monto Monto al.01-04-91 Estado del TramiteOrden ACREEDOR Exp. Liquid. Reclamado Fecha Observaciones--- --- $ u$s Efectivo Organ. SIGEN------ ------ -t---r---...-.. --- ---

----- ------ ---- ------- - -_.

-..:::.:::::TOTALES 0,00 0,00 0,00 0,00 O O

-~.'-.-/~r"/"

/

<ll r- m~ '€ R al;

.~c~ (/ I :>~'1/, ~~~

~g. JOst ~ERTO BIDART

~~

¡:¡~. ,,~'1.1':'UIDJ\OOR

Dr.ALEJAND~~. ~ L LAURO--tTl~

L: '.S.A. NI..lQtIlDACIÓN ':3~~.I.YP.,ül

o, WOt!) mTERNO

'1¡I ANEXO 11

Re'ndieión de CuentasPERIODO:01.03.10 AL 30.06.10

-.------EMPRESA:-LAFSA-(e,h).------------------------- ~ _

ANEXOXII B) • SITUACIONDE LA DEUDACONsoliDADA. LEY 23.982• ORIGENJUDICIALEN SECoDE HACIENDA

L OroALEJANDRO. LAURO~M'{AMyp.l(!ll

..---;c;-UOITOR¡;INTERNO- ,

109. JOoE 'LBERTO BIDARlu <UIDAOQR

. N UQlIIDACIÓN

Monto al 01.04.91 .N°de

ACREEDOR N' Exp. N° de MontoObservacionesOrden Liquidación Reclamado Fecha

$ u$s Efeel.--- -- -- ---- ---- _____ o

,----~

r-- ----- -----TOTALES 0,00 0,00 0,00 0,00

. '/-l 'J.~J,!.

(\fw/ .

.,/ . 'f

¡~. ,// / /. , . "o;c-I I ¡ / \.l /

~- I ,~!~~' --'.'

'-1-/ \

\,

N.0

,--,.-.•.•..- ..•.- ..-,

ANEXO11


EMPRESA:LAFSA(e.l.)----------------------~~-----------------------I>ERIODO:-Oj-03-1 0.Ab-J0-06-10.-------

ANEXOXIIIa)- SITUACIONDEUDACONSOLIDADADECRETO211/92DEUDACORRIENTE ......

N° N°.N° Expediente Expediente Monto $ 'U$S Efectivo

Orden ACREEDOR Interno Reclamado Fecha Observaciones

.

-TOTALES 0,00 0,00 0,00 0,00

.-

'.~ú

-r t: m

EMPRESA: LAFSA (0.1.)

= .~lI!.J>J -<: 1-J ,,~.1L:xi L._.:..J

ANEXO n


" .PERIODO: 01-03-10 AL 30.()6-10

ANEXO XIII b)- SITUACION DEUDA CONSOLIDADA DECRETO 211192 DEUDA CORRIENTE EN SEC HACIENDA

N° N°N° Expediente Expodionte Monto $ U$S Efectivo'

Orden ACREEDOR Interno Reclamado , Fecha Observaciones

.

-TOTALES 0,00 0,00 0,00 0,00

ITT::~J1 :J"-dI .;;;.~. ANEXO 11


EMPRESA: LAFSA (ej.)PERIODO: 01-03-10 AL 30:Olf:1(j"

ANEXO XIV a) - SITUACION DE LA DEUDA NO CONSOLIDADA - ART. 11 DE LA LEY 24.30i EN TRÁMITE

N' N' N' Monto $ u$s Efectivo Estado del TramiteOrden ACREEDOR Exp. Liquid. Reclamado Fecha Observaciones

Organ. SIGEN

TOTALES 0,00 0,00 0,00 0,00 O O.

NQ 'ARIEL LAURO.-TEt:AM s .1.y P. lt.l.\

~ "_''!T.P~'.-

--

1 (O J('JI• CAl ",< ¡,

ANEXO 11I '-'¡ l/.>Cl;) o

1 ~. ..•Rendición de Cuentas


ANEXO XIV b) -SITUACION DE LA DEUDA NO CONSOLIDADA -ART.11 DE.LA LEY 24.307 EN SECHACIENDA

----PERIoDO: 01-03-10 AL 30-0S-1Cf

N° N° N° Monto $ u$s Efectivo Estado del TramiteOrden ACREEDOR Exp. Liquid. Reclamado Fecha Observaciones

Organ. SIGEN-.............

~ ..•.•.--...........-.O.••••..•••••...w

-----r--.... ..•.•...........• "

~" .•......•••-

r-----. ---- ------.~

r-----.r------

.. - . ---:--->1::'"" -

,..-/-~~~ ./ /. ~""I"<,«~-. )

.• %TOTALES /' ~ 0,00 0,00 0,00 O O / '7 jO; R ~.

QO'ft.~ '~~~~ABlQART.. _

'''). '" m( I)r. AlEJAND11j '/)Q"~~~'1/)<'" .. - --- LLAU~ O

,.,L.h F LlQtI1DACIÚN

~ ," .I.yP.ft.l.). -' '\ .. -"rrl NTFRNOI . -

PERIODO: 01-03-10 AL 30-06-10u

' -r•= ;.(.

(jiVI r< ~

ANEXO nI i"'~,J (':."el: "', 1 Rendici6n de Cuentas,~~.i

___ .EM~RESAcLAESA.(e.l.)I ~ -'- _

ANEXO XV al - SITUACION DE LA DEUDA CONSOLIDADA - LEY 25.344. ORIGEN ADMINISTRATIVO EN TRÁMITE

N' N' N' Monto Monto al 01-01-00 Estado' del Trámite

Orden ACREEDOR Exn. Liouid. Reclamado Fecha Observaciones$ u$s Efeel. Organ. .UAI SIGEN-----

~

------- 1----- -'"~ c:>

------------ w

r-------- ...••,f-..- -- r-------. r---...

F--- ----- --------------- ºca r m- i~TOTALES 000 0,00 0,00 0,00 o o o

11

a. ); ,,)- .,' "', O--- '\ ~.~

".

.--..."": 'O -'" ~

~

/\~/

Ing. JOSE L5ERTOBID"",Ll U:DAOOR

1.:. ,SA EN UQUlOAClÓNOro ~ R AIÍIEL LAURO

TUAM"S; . y P. fC.!.)...-/"1ÍOITOR /TERNO- .~.

ANEXO 11


EMPRESA: LAFSA (e.l.;--------------------------- ----.-----,P-ERIODO:.0.1."03~10.AL30-0640 - ....

. ANEXO XV b) - SITUACION DE LA DEUDA CONSOLIDADA - LEY 25.344 - ORIGEN ADMINISTRATIVO EN SECoDE HACIENDA

N° N° N° Monto Monto al 01-01-00Orden ACREEDOR Exp.. Liquid. Reclamado Fecha Observaciones--- $ u$s Efect.r---::::: --- --"-- O--- CÑ- ->,---

r---:.....:.. .

---tOT.A:CES 0,00 0,00 0,00 0,00

¡¡;'mOc6: g (1)r

'''.

:>z",)<e:fe

'1 ca q!l c.N ~,, ANEXO 11.••..•¡ t'O

00 '0-'o Rendición de Cuentas

_. EMP.RESA: LAESA.(e.I.)I .~ _ PERIODO: 01-03-10 AL 30-06-10

ANEXO XV e). SITUACION DE LA DEUDA CONSOLIDADA - LEY 25.344 - ORIGEN JUDICIAL:EN TRÁMITE " :,/ ,' .

. .N° N° N' Monto Monto al 01-01-00 Estado del Tramite

Orden ACREEDOR Exn. Liauid. Reclamado Fecha Observaciones.-- ---- ---- ---.:.: ---~ -t----

1---=:::::::: - r-- - ----TOTALES. 0,00 0,00 0,00 0,00 O O O

¡; r mOcQ. ()

;=:

rT! jANEXO JI

Rendición de CuentasPERIODO: 01-03.10 AL 30.06.10____ E.I\lPREMLL..A.E.SA(~.I.) . _

ANEXO XV d) • SITUACION DE LA DEUDA CONSOLIDADA. LEY 25.344 - ORIGEN JUDICIAL EN SECo DE HACIENDA' ... . - ._- ...

N° N° N° Monto Monto al 01.01.00Orden ACREEDOR Exo. L1nuid. Reclamado $ U$S Fecha Observaciones....•.......... --- --::.:.:.:::: --- ---

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Dr. ALEJANDRO Z . LAURO r. ~e L1t)UlD,. OOA~

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ca O.•. ANEXO 11

-----'-------------------------.--Rendición.de.Cuentas'---------- _

PERIODO: 01.03.10 AL 30.Q6-10EMPRESA: LAFSA (e.l.)

ANEXO XVI a). SITUACIONDE LA DEUDANO CONSOLIDADA. ART. 67 DE LA LEY 25.565ORIGEN ADMINISTRATIVOEN TRÁMITE

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N° N° N° Monto $ u$s Efectivo Estado del TramiteOrden ACREEDOR EXD. Liquid. Reclamado Fecha Observaciones

Orqan. SIGEN---- ...;;..J,---- O---- ---------- W--'-----r-...

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CJ>J -<•-..¡ roen O..• ANEXO 11


PERIODO: 01-03-10 AL 30-06-10EMPRESA: LAFSA (e.l.)

ANEXO XVI b). SITUACIQN DE LA DEUDA NO CONSOLIDADA - ART. 67 DE LA LEY 25.565 ORIGEN ADMINISTRATIVO EN SEC HACIENDA .

N° N° N° Monto $ l;J$s EfectivoOrden ACREEDOR Exo. Liouid. Reclamado Fecha Observaciones

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O::> (,::-.)~ .- ANEXO 11



ANEXO XVII). SITUACION DE LA DEUDA CONSOLIDADA. LEY 25.725 JUDICIAL

PERIOOO: 01-03-10 AL 30-06-10

.'N' N' N' Monto $ u$s Efectivo Estado del Tramite

Orden ACREEDOR EXD. LiQuld. Reclamado Fecha Observaciones

OrQan. SIGEN

..

TOTALES 0,00 0,00 000 000 O O

'~\-<1' ~ot .•,1,.-,...•.i--~---"

PERIODO: 01..03-10 AL 30.06-10

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R c.N•.••••,l

IO.:

I

DETALLE CAUSAS JUDICIALES ACTO


Anexo XVIII a)Nro. Nro. Carátula Estado Jurisdicción Fuero Juzgado Secretaría Monto Fecha ProvlslonOrden Exote. Procesal Orlainal Oriaen al 30/06/2010

TOTALES0,00 0,00

.í~I

»zm)<.O

~~O'""'."'~~=~'~.,,--IJEMPRESA: LAFSA (e.!.) .: ~~1iR1

N" ESTADO MONTO Fecha de CUENTA SALDO AlOrden Nro Expte CARATULA PROCESAL JURISOrC •. FUERO JUZG SEC, PROCESO ESTADO ULTIMO MOVIMIENTO OTROS DEMANDADO origen CONTA8lE DESCRIPCION 30/06/2010

.

TOTALES

•

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i Dr. ALEJANDRO '. /LAUROl -~/~I¡i'.'~~¿1

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,01 PERIODO: 01.03-10 AL 30.06-10EMPRESA: LAFSA(eJ.) =

0-J ~:~••ANEXO XIX. ESTADO DE ORIGEN Y APL ~AC ON .EFóÑbos '(Criterio Devengado)0:", '

CONCEPTO "MJIRzo-- ABRIL MAYO JUNIO TotalInaresos de Dceración 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Transferencias de la Secr. Hac. 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 0,00Otras Tranferencias Recibidas 0,00 0.00 0,00 0.00 0,00 . 0,00 0,00Realización de Inversiones Financieras 0.00 0.00 0,00 0.00 0,00 0.00 0,00Rentas de la Prooiedad 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00 0.00 0,00Venta de Activos de Canital 0.00 0,00 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00Otros Inaresos 34.508,58 0.00 0.00 10.708,00 0.00 . 0.00 45.216,58Colocaciones Financieras 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00Totallnnresos 34.508,58 0,00 0,00 10.708,00 000 0,00 45.216,58Remuneraciones -52.937,82 -45.266.81 -37.696,29 -59.772.83 0.00 0,00 -195.673,75Bienes de Consumo -572,40 -296.16 -636.18 -359,95 0.00 0.00 -1.864,69Servicios no Personales -84.331,02 -43.343.60 -31.118,94 -49.502,80 0.00 0,00 .208.296,36Imouestos Retenidos -1.038,40 0,00 2,31 0,00 0,00 0,00 -1.036,09lmnuestos Indirectos -760,47 -469.80 -797,76 -699.31 0,00 0.00 -2.727,34Deoreciaci6n v Amortización 0,00 0.00 0.00 -68.068,23 0.00 0.00 -68.088,23Gastos Bancarios -312,30 -262.90 -236,10 -307.60 0,00 0.00 -1.118,90Rentas de la Prooiedad 0,00 0.00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00Imouestos Directos 0,00 0.00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00Otras Pérdidas -7.55 -2.226,72 -230,63 0,00 0.00 0.00 -2.464,90Transferencias Corrientes 0,00 0,00 0.00 0,00 0.00 0,00 0,00Total Earesos -139.959,96 -91.865,99 .70.713,59 -178.730,72 000 0,00 .481.270,26

Resultado Económico Oneratlvo . -105.451,38 -91.865,99 -70.713.59 -168.022,72 0,00 0,00 ~436.053,68

. CONCEPTO MARZO ABRIL MAYO JUNIO TotalAumento/Disminución Disnonibilidades 85.436,68 56.039,47 -12.624,22 -13.882.46 0,00 0,00 114.969;47Aumento/Disminución Inversiones 0,00 0.00 0,00 0,00 0.00 0,00 /0,00Aumento/Disminución Créditos Corrientes 4.326,76 789,79 -1.620.95 -1.825.92 0,00 0,00 1.669,68Aumento/Disminución Créditos No Corrientes 0,00 0,00 0.00 0.00 0,00 0.00 Í 0,00Aumento/Disminución Bienes de Cambio 0,00 0,00 0.00 0.00 0,00 0.00 -, 0,00Otros Aumento/Disminucion Bienes de Uso Corrientes 0,00 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00 \ 0,00Otros Aumento/Disminucion Bs de Uso No Corrientes 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0.00 -1i;nnOtros AumenlofOlsminuclón Amortiz. Acum. Corrientes 0,00 0.00 0,00 68.068,23 0.00 0.00 68.088,23Aumento/Disminución Deuda Cte. Bancaria 0,00 0,00 0,00 0.00 0.00 0.00 0,00Aumento/Disminución Deuda Cte. no Bancaria 15.687,94 35.036.73 84.958,76 115.642,87 0,00 0,00 251.326,30Aumento/Disminución Otras Deudas Corrientes 0,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00Aumento/Disminución Deuda no Cte. no-Banco 0,00 0,00 0.00 0.00 0,00 . 0,00 0,00Aumento fDisminución\ de Otras Deudas No Corrientes 0.00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00Aumento/Disminución de Canital 0,00 0,00 0.00 0.00

.'

0.00 0.00 0,00Total Financiamiento 105.45138 91.865,99 70.713,59 168.022,72 0,00 0,00 436.053,68

1 O 31 ANEXO 11Infonne sobre la Rendición de b.:entas de LAFSA (e.l.)período 01/03/10 0130/061;/1 =-.

00" _~~A¡-'E O ti '000 ~. ll,~!ACCr .. E INFORME SOBRE RENDICiÓN DE CUENTAS !C) 615~~'0,_ ~~' ~IJY"p/. •••••••••••••••• ~~CJ.;

1'ltl,t ~f)~-~.;:....;:~.La Rendición de Cuentas objeto del presente informe se efectúa en caráctetde

sustituto de los balances anuales y considerando lo prescrito en el artículo 4°, segundopárrafo, del Decreto 1836/94.

Esta Unidad de Auditoría Interna ha procedido a examinar la Rendición de Cuentasde LINEAS AÉREAS FEDERALES SA (LAFSA) (e. l.), por el período Marzo/Junio de 2010,considerando la documentación objeto de análisis y los respectivos Anexos que se detallanen el apartado 1. siguiente.

1. Información objeto de análisis:

Anexos

"''{OY -S01

1.11.111.IV.V.VI.VII.VIII.IX.X.XI.

XII.

XIII.

XIV.

XV.

XVI.

XVII.XVIII.XIX.XX.

Estado de Situación PatrimonialEstado de Evolución del Patrimonio NetoEstado de Ingresos y EgresosEstado de Evolución de la CajaBancosInversiones FinancierasSituación de los CréditosSituación de los Bienes de UsoSituación de las Deudas BancariasSituación de las Deudas No BancariasSituación de la Deuda Consolidada Ley 23982 - Origen Administrativo - a) enTrámite y b) en Secretaría de HaciendaSituación de la Deuda Consolidada Ley 23982 - Origen Judicial - a) en Trámite yb) en Secretaría de HaciendaSituación Deuda Consolidada Decreto 211/92 - a) Deuda Corriente y b) DeudaCorriente en Secretaría de HaciendaSituación dei la Deuda No Consolidada - Art.11 de la Ley 24307 a) en Trámite y b)en Secretaría de HaciendaSituación de la Deuda Consolidada Ley 25344 - a) Origen Administrativo enTrámite, b) Origen Administrativo en Ministerio de Hacienda, c) Origen Judicial enTrámite y d) Orígen Judicial en Secretaria de HaciendaSituación de la Deuda Consolidada Art.67 de la Ley 25565 - Origen Administrativo- a) en trámite y b) en Secretaria de HaciendaSituación de la Deuda Consolidada - Ley 25725 - JudicialDetalle Causas Judiciales - a) Actora y b) DemandadaEstado de Origen y Aplicación de FondosBalance de Sumas y Saldos Ajustado

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. í

Los anexos mencionados que se acompañan, han sido inicialados al solo efecto desu identificación.

2. Alcance de la tarea realizada:

Para el cumplimiento de la tarea, se han examinado los estados incluidos en loscuadros detallados en el apartado 1. en lo que se refiere a los lineamientos seguidos para suconfección con relación a las disposiciones de la Resolución N° 1397/93 del MEyOSP y la

/1 aplicación de las normas establecidas por la Resolución N° 25/95 S.H.

•K:\LAFSA\Rendiciones de CuentasIRendlcJon 2010-061REND LAFSA 2010 1°periodo marzo-junio FINAL doc

- 1-

PROY-S01

937 B

~(1" .'1 I!¡ !

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fl {j~1 ANE • ,,11~::.... ~.¡) 0° '¡-,"Informe sobre la Rendición de Cuentas de LAFSA (e.l.)periodo 01/03/100130/06/1 "

En cuanto a los procedimientos de auditoría aplicados, la tarea se ha limitado a:

a) . Verificar la concordancia de los saldos de inicio del período en estudio con los saldosdel Estado Patrimonial al 28/0212010.

b) Verificar selectivamente los movimientos expuestos en los anexos detallados en elapartado 1. con los mayores emitidos por el sistema contable de LAFSA (e.l.) y ladocumentación correspondiente de respaldo.

c) Cotejar, en base a pruebas selectivas, los movimientos expuestos en el cuadro deIngresos y Egresos con la documentación de respaldo .

.d) Verificar aritméticamente los cuadros detallados en el apartado 1.- en forma selectiva.

3. Aclaraciones previas:

El Estado de Situación Patrimonial al 28/02110 según el Decreto N° 1836/94, fueintervenido por la SINDICATURA GENERAL DE LA NACiÓN, según informe de fecha 30 demayo de 2012. .

Los saldos iniciales de la presente Rendición coinciden con los saldos expuestos enel Estado de Situación Patrimonial precitado y surgen del Balance de Sumas y Saldos al28/02/10 más los asientos de ajuste, considerados a los efectos de la confección de dichoEstado Patrimonial, que fueron registrados con .posterioridad a esa fecha, los cuales sedetallan a continuación:

Fecha ICuenta . IOeserinel6n I Debe I Haber09-Mar-1 O5.04.20.11.00.20.0 Ubrerfa 235,00

1.01.20.40.70.00.0 Antic. Gtos a Rendir 235,0017-Sep-1 O5.05.20.71.00.00.0 Honor. Directores 13.250,00

2.01.10.90.10.00.0 Prov. Honor. Director 13.250,0029-Dic-1 O5.05.20.80.10.00.0 Honor. Com. Fiscaliz 9.275,00

2.01.11.01.00.00.0 Prov.Honor.Com.Fisc 9.275,0018-Abr-111.01.40.20.30.00.0 CredoIVAUbre Dlsp 850.804,71

1.02.30.10.00.00.0 Cta. Ub.Dlsn.a Recun 850.804,7101-Dic-11 2.02.10.20.00.00.0 Transf. del Tesoro Nacional a Pagar 2.499,24

1.02.40.10.00.00.0 Deoóslto en Garantía 2.499,2401-Dic-112.02.10.20.00.00.0 Transf. del Tesoro Nacional a Pagar 75.250,67 (')

2.01.10.81.00.00.0 Previsión nara Gastos 75.250,6701-Dic-112.01.11.01.00.00.0 Prov.Honor.Com.Flsc 52.474,05

2.02.10.20.00.00.0 Transf. del Tesoro Nacional a Panar 52.474,0501-Dic-112.02.10.50.10.00.0 Previsiones para Juicios 340.000,00

Transf. del Tesoro Nacional a2.02.10.20.00.00.0 Paoar 340.000,00

01-Dic-111.02.51.40.00.0 MayorValorBs de Uso Med.Oficial 2.183.409,86 (•• )4.02.80.00.00.00.0 Rldo.Medlcl6nBs. de Uso Oee.1836 2.183.409,86

31-Dic-111.01.40.10.50.0 Percepción IIBB 56,561.01.40.10.80.1 Saldo a Favor LB. Capital .5.355,231.01.40.10.80.2 Saldo a Favor LB.Bs. As. 6.369,341.01.40.10.80.3 Saldo a Favor LB. Chaco 17.283,32

K:ILAFSAlRendielones de CuentasIRondicion 2010-06IREND LAFSA 2010 1°periodo merzo-junlo FINAL.doe-2-

1.01.40.10.80.4

1.01.40.10.80.5

1.01.40.20.10.0

1.01.40.20.30.0

1.01.40.20.90.0

.1.01.40.21.00.0

1.01.40.21.20.0

1.01.40.21.30.0

2.02.10.20.00.0

3.90.00.00.00.0

Saldo a Favor l.B. MendozaSaldo a Favor LB. Salta

Crédito IVA SAF 1 Párrafo

Crédito IVA Libre DisponibilidadCréd.lmp. Débito/Créd. CompensableGcia Mínima Presunta Créd. FiscalSaldo a Favor DDJJ GananciaCrédito Anticipos Gan. Mín. PresuntaTransferencias del Tesoro a PagarResultados Acumulados

7.416.844,972.865.219,60

f:(1

?u jy'.' \',1 ,., '

\1 \

\

'\(*) El ajuste se elimina en la Rendición correspondiente al primer semestre de 2011, dado "que en mayo de 2011 se efectuó el pago del gasto previsionado, con débito a la CuentaDiferencia de Cambio.

(**) Si bien el ajuste a la tasación oficial de los Bienes de Uso vendidos a Intercargo y',Aerolineas Argentinas SA se efectuó en forma global en la Cuenta "Mayor Valor Bienes de \Uso Medición Oficial", a los efectos de la exposición en el Anexo VIII ya fin de mantener elcriterio para la separación de las cuentas que integran el rubro Bienes de Uso, empleado enla Nota 2.1.5 al Estado de Situación Patrimonial Decreto 1836/94, se consideró imputado a '. ,1las Cuentas correspondientes a los bienes tasados, conforme se detalla en el siguientecuadro. Cabe señalar asimismo, que corresponde efectuar la eliminación del ajuste en elmomento que los bienes fueron vendidos, es decir en los periodos que se indican en las dosúltimas columnas de este cuadro:

Eliminación a Eliminación aefectuar en el efectuar en el

Apertura del Ajuste de Bienes de Uso por concepto 2" sem 2010 2" sem 2011

1.02.50.20.10.0 Valor Origen Herramientas 288.665,19 288.655,19

1.02.50.20.20.0 Amort. Acum. Herramientas 1.024.421,71 1.024.421,711.02.50.50.10.0 Valor Origen Rodados 27.842,OC -12.247.9 -15.594.011.02.50.50.20.0 Amort. Acurn. Rodados 82.295,57 38.350,0 43.945,571.02.50.60.30.0 Valor Origen Eq. Tierra 170.020,40 120.245,3 49.775,01

1.02.50.60.40.0 ~mt?rt.Acum. Eq. Tierra 1345.848.99 645.848.9

4.02.80.00.00.00.0 Rldo.Med.Bs.Uso Dec.1836 2.183.409,86 792.196,3¡ 1.391.213,47

Los saldos finales del Estado de Situación Patrimonial de la presente Rendiciónsurgen del Balance de Sumas y Saldos al 30/06/10 más los asientos de ajuste precitados,registrados con posterioridad a dicha fecha, conforme se detalla en el Anexo XX de laRendición.

El ente no registró el cierre de cuentas de resultado y patrimoniales al 28/02/10 Y al30/06/10, no obstante los resultados y movimientos expuestos en la presente Rendicióncorresponden al periodo 1/03/10 - 30/06/10.

En el Estado Patrimonial el saldo de la Cuenta Transferencias del Tesoro a Pagar seexpone en el Patrimonio Neto, ya que refleja el Resultado del Ejercicio. La reclasificacióncontable se efectuó en diciembre 2011.

4. Principales Hallazgos:

Del análisis efectuado por esta UAI, en función de la revisión que se efectuó a los efectos dedeterminar los movimientos expuestos en dicha Rendición de Cuentas, se ha advertido que

K:\LAFSA\Rendiciones de CuenfaslRendicion 201D-06\REND LAFSA 2010 1° periodo marzo-junio FINAL.doc-3-

~ I!

1031nne sobre la ReTlflición de Cuentas de LAPSA (e.l.)periodo 01/0S/ 10alSO/06/ 1

-' -<

a) Caja y Bancos

La disminución de $114.969,47 corresponde exclusivamente a la variación de los saldos delas cuentas corrientes bancarias.

Dicha disminución fue originada por los ingresos de $212.126,93 registrados en el periodo,menos el importe utiiizado para atender las erogaciones del semestre, que ascendieron a$327.096,40.

Los ingresos están conformados por transferencias por un total de $160.900,00, recibidasdeTELAM S.A.l.yP. (e.1.), en carácter de préstamo, un cobro de $10.708,00 en concepto deindemnización por daños del juicio que tramita en el Juzgado Nacional de 1ra. Instancia enlo Civii N°65 Sec.96 e intereses obtenidos de Deudores por Ventas (LAN Argentina S. A.sobre facturas adeudadas) por $34.508,58 más ellVA correspondientede $7.246,80 neto dela retención de ganancias de $1.236,45.

Las erogaciones corresponden al pago de Remuneraciones y Aportes y Cargas Sociales:$169.248,37, Bienes de Consumo: $32.607,66, Servicios No Personales: $125.065,05 yOtros Egresos: $175,32.

íb) Créditos por Impuestos•

'--. $La disminución de 1.669,68 se debe a:

• Disminución de $2.221,29 en el saldo de la Cuenta "Saldo a Favor DDJJ Ganancias".El saldo varió en el periodo de $0 (dado que al 28/02/10 el saldo deudor de$46.969,90 fue contablemente remitido) a $2.221,29 acreedor, por la utilización parael pago de un anticipo de ganancia minima presunta del saldo a favor remitido.

• Disminución de $1.059,21 en el Crédito IVA SAF 1er. Párrafo, conforme surge de lasDDJJ mensuales de IVA presentadas por el ente.

• Disminución de $56,56 en el Saldo de la Cuenta Percepción Ingresos Brutos. Elsaldo por este concepto varió en el periodo de $0 (dado que al 28/02110 el saldodeudor de $56,56 fue contablemente remitido) a $56,56ácreedor, por .Ia utiiizaciónen la DDJJ de Ingresos Brutos correspondiente a febrero de 2010 del saldo a favorremitido.

• Disminución de $5,91 en el Saldo a favor IIBB Buenos Aires. El saldo por esteconcepto varió en el período de $0 (dado que al 28/02/10 el saldo deudor de$6.369,34 fue contablemente remitido) a $5,91 acreedor, por la utilización en la DDJJde marzo de 2010 de $21,98 del saldo a favor remitido y un ajuste por DDJJ anual2009 de $16,07 deudor.

• Disminución de $5,43 en el saldo de la Cuenta "Crédito por Anticipos de GananciaMínima Presunta". El saldo de la Cuenta varió en el período de $0 (dado que al28/02/10 el saldo deudor de $24.493,92 fue contablemente remitido) a $5,43acreedor, por la registración de un débito por $2.221,29 , correspondiente a la cuota6-2009 del anticipo, y un crédito por $2.226,72 por la compensación con una multade la AFIP.

• Incremento de $1,236,45 en el saldo de las Retenciones de. Ganancias,correspondiente a las retenciones efectuadas en el periodo por LANArgentina S.A.

K:\LAFSA\Rendiciones de CuenlaslRendicion 201D-06\REND LAFSA 2010 1° periodo marzo-junio FINAL.doc- 4-

1 03 l' ,ANE,)(O ~\.,Informe sobre la Rendición de Cuentas de LAFSA (e.1.)periodo Ol; 03/10 ai 30/ 06/ It!J/,~;0LI0""~~

~,~.6.1.1'~Incremento de $420,97 en el Crédito por Impuesto al Débito/Crédito comper:;~derivado de la operatoria de la cuenta corriente que posee el ente en el ~Galicia.

• Incremento de $21,30 en Saldo a Favor de Ingresos Brutos de Capital Federal por, los movimientos deudores y acreedores operados en el periodo conforme surge delas DDJJ presentadas por la empresa.

c) Otros Créditos Corrientes

.No se registraron variaciones.

d) Bienes de Uso Corrientes

La disminución de $58.868,05 corresponde a la registración de las amortizaciones del, ejercicio.Cabe señalar al respecto que no correspondia amortizar estos bienes por cuanto seencuentran valuados conforme la tasación obtenida del Tribunal de Tasaciones de la Nacióncon motivo de las ventas efectuadas a las empresas INTERCARGO SAC y ARSA SA,perfeccionadas en el segundo semestre 2010 Y segundo semestre 2011, respectivamente,

i siendo los precios de venta coincidentes con los valores de la tasación.\ No obstante, conforme se indica en Nota al Anexo VIII de la Rendición, se debe considerar

~

ue, el ajuste de estos bienes de uso al valor de tasación se registró en diciembre 2011 conefecto al 28/02/10, para la confección del Estado Patrimonial a dicha fecha, es decirdespués de la registración de las amortizaciones en cuestión que fueron calculadas yregistradas en el periodo sujeto a análisis, sobre los valores originales históricos.

La Sindicatura General de la Nación en su "Informe Especial sobre el Estado Patrimonial deLAFSA (e.l.)" al 28/02110, de fecha 30/05/12, manifiesta en el punto 3.5 lo siguiente: "Nohemos participado de recuentos físicos de los bienes de uso de la sociedad y de sureconciliación con registros contables. El listado con el inventario individual de bienes de usoal 31/12/2007, suministrado por la sociedad, no pudo ser cotejado con el libro inventario ybalances ya que éste, según lo consignado en la Nota 8 LIBROS RUBRICADOS del estadode situación patrimonial, se encuentra' en el Juzgado Criminal y Correccional Federal N°12Secretaria 24, conjuntamente con otros libros y registros. Asimismo el antes citado listadode inventario presenta items agrupados que no tenian un registro individualizado, noobstante, al momento de efectuar la Tasación de estos bienes para la venta, el Tribunal deTasaciones de la Nación procedió a su inclusión,"

Bienes de Uso No Corrientes

La disminución de $9.220,18 corresponde a la registración de las amortizaciones delperiodo.

f) Cuentas a Pagar Corrientes

El incremento del periodo de $76.864,23 corresponde a la variación del saldo deProveedores en Cuenta Corriente de $74.484,23 (incremento SIGEN $34.135,50 y varios$40.348,73) Ydela provisión por Facturas a Recibir por $2.380,00.

f! .'1/ : / !, /' ,' ..f I ¡

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\1 \,\.

g)Remuneraciones y Cargas Sociales a Pagar

El incremento de $48.546,28 corresponde a la variación de $36.364,47 en los sueldos apagar y de $12.181,81 en las cargas sociales a pagar.

K:\LAFSAIRendiciones de Cuentas\Rendic;on 2010-D6\REND LAFSA 2010 1°periodo marzo-junio FINALdoc-5-

1 O 31 . . ANEXO 11

n/orme sobre la Rendición de Cuentas de LAFSA (e.!.)periodo 01/03/10 0130/06/ 1~ó7JO '''"1:.'Di 'C_;.' ~: :lJS'_, Deudas Fiscales . ~i.6..2..0'J.

••...oS' {:.""VIJ1¡ * s-4~

La disminución de $848,71 se debe a que se depositó el saldo de las retencioneffdepositar de $1.255,00, existente al inicio del periodo, y aumentó en $406,29 el saldo de lasretenciones de ganancias de cuarta categoria a pagar, que al inicio del periodo ascendia a$0. El saldo al cierre de $406,29 acreedor fue depositado en julio 2010.

i) Otras Deudas

El incremento de $126.764,50 se debe a los préstamos recibidos de TELAM S.A.l.y P. (e.l.)por un total de $160.900,00, referidos en el punto a) del presente apartado, que seencuentran pendientes de devolución al cierre de la presente Rendición, ya una disminuciónde $34.135,50 en el saldo de la provisión de honorarios de la Comisión Fiscalizadora,correspondiente a los honorarios del ejercicio 2007, que, en virtud de la recepción de larespectiva Factura, fue imputado a la cuenta "Proveedores en Cuenta Corriente" (ver puntof) del presente apartado).

j) Previsiones

No se registraron variaciones.

Cabe señalar que mediante la Resolución N°32 de la Secretaría Legal y Administrativa delMinisterio de Economia y Finanzas Públicas, de fecha 3/02/10, se dispuso la transferencia ala Dirección General de Asuntos Jurídicos de la Subsecretaria Legal de la Secretaríaprecitada, de todos los juicios en los que LAFSA (e.l.) sea parte. Dicha transferencia seformalizó mediante el Acta de fecha 19/02/10, suscripta por el Subsecretario Legal de laS.L.y A. y el Director Nacional de Normalización Patrimonial, que se complementa con elActa del 23/07/10, suscripta por el mismo Director y la Subdirectora General de AsuntosJurídicos dependiente de la Subsecretaría Legal. Conforme se indica en los considerandosde la precitada Resolución, la transferencia se efectuó atento que el Decreto 1836/94dispone que la Secretaria Legal y Administrativa "adopte todas las medidas conducentespara efectuar en su ámbito la gestión de todos los procesos judiciales en los que los entesen liquidación sean parte".

r .')\("~."

83 )' ü

En virtud de lo expuesto, y conforme se indica en la Nota 3.4.1 al Estado de SituaciónPatrimonial Decreto 1836/94 al 28/02110, el ente adoptó el criterio de no constituir previsiónalguna por las causas laborales. En la misma Nota se informa que las causas penales encurso se encuentran en etapa de transferencia al Ministerio de Economía y FinanzasPúblicas.

k) Verificación muestral de los comprobantes de egresos

La tarea de auditoría llevada a cabo sobre el cuadro de Ingresos y Egresos, que integra laRendición de Cuentas objeto de este estudio, permitió constatar la correcta aplicación de lodispuesto en la Circular SSNORPA N° 6/97, Anexo 1, punto 2.2.), en cuanto a que se hapodido verificar el respaldo de los egresos del período 01/03/10 al 30/06/10 superior al 80%,sin que surjan observaciones que formular.

1) Estado de Origen y Aplicación de Fondos (Criterio Devengado)

Las cifras expuestas en el Cuadro "Resultado Económico Operativo" surgen de losmovimientos registrados en el periodo en las Cuentas de Resultado. Cabe señalar que

1J~1 existen diferencias en el criterio de agrupación de las Cuentas en los conceptos Bienes de

/'1 / Consumo, Servicos No Personales y otros de importes menores, respecto del empleado

~

/ para la confección del Cuadro 11I"Estado de Ingresos y Egresos". Si bien estas diferencias1/f ;1 atañen a la exposición de la información contable, no afectan la integridad de la misma.ti K~_~~_~,~"~~=,,' e~,_ -,-

\

29 JutJ 2012

//

/\

5. Conclusión:

En opinión de esta UAI, sobre la base del trabajo cuyos alcances se describen en elpunto 2 y con las aclaraciones y consideraciones expuestas en los puntos 3 y 4, se expresacon relación a la Rendición de Cuentas por el periodo 01/03/10 al 30/06/10 que:

a) Las cifras expuestas respecto de los movimientos de fondos y asientos de diario delperiodo evaluado, surgen del sistema contable llevado por el LAFSA (e.I.), pasados alLibro Diario N°4, Rubrica N°55712-07. Los saldos iniciales y finales expuestos en elEstado de Situación Patrimonial de la presente Rendición de Cuentas, surgen de losrespectivos Balance de Sumas y Saldos, más los asientos de ajuste detallados en el.punto 3. del presente informe.

b) La confección de la Rendición de Cuentas por el período O1/03/1O al 30/06/10elaborada por. LINEAS AEREAS FEDERALES S.A. (e.!.) se ajusta alas formas ycontenidos de la Circular N° 02/99 Y la Disposición N" 20/99 de la Ex SSNORPA.

c) En base a lo expuesto, considerando la realización de pruebas selectivas, el análisis dela documentación respaldatoria verificada y las consideraciones expuestas en losapartados precedentes, se expresa que la Rendición de Cuentas refleja los movimientosoperados en el período.

d) Se deberá tener'en cuenta lo expuesto en el punto 4. j) a efectos de que el Ministerio deEconomia y Finanzas Públicas tome los recaudos necesarios para previsionar losjuicios en los cuales LAFSA (e.!.) sea parte./B~OO'Al,,,.

L....

K:\LAFSAlRendiciones de CuenfeslRendicion 201D-OSIREND LAFSA 2010 1°periodo merzo-junio FINAL.doc- 7-

Anexo 1111 O 3 1Rendición de Cuentas

LINEAS AEREAS FEDERALES S.A. (ej.)

PERIODO: 1° de Julio de 2010 al

ANEXO 1:ESTADO DE SITUACiÓN PATRIMONIAL

1.~¡f!

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/ Dr.ALEJANDR.A:'!. '.!,A1ÍRO, TELAMS .. ' .. )

~

R'.,~RNO:/f!.!

31/12/2010 30/06/2010 Variación

ACTIVO .

ACTIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS (Anexos IV y V) 2.287.918,57 41.713,95 2.246.204,62CRÉDITOS POR IMPUESTOS (Anexo VII) 120.003,11 223.702,90 -103.699,79OTROS CRÉDITOS (Anexo VII) 205.640,00 205.640,00 0,00BIENES DE USO (Anexo VIII) 1.391 .736,89 2.192.054,45 -800.317,56

Total Activo Corriente 4.005.298,57 2.663.111,30 1.342.187,27

ACTIVO NO CORRIENTE

BIENES DE USO (Anexo VIII) 19.496,77 49.157,66 -29.660,89

Total Activo No Corriente 19.496,77 49.157,66 -29.660,89..

TOTAL ACTIVO 4.024.795,34 2.712.268,96 1.312.526,38

PASIVO

PASIVO CORRIENTE

CUENTAS A PAGAR (Anexo X) 161.195,51 1.189.610,85 -1.028.415,34REMUN. y CS SS A PAGAR (Anexo X) 437,15 49.593,49 -49.156,34DEUDAS FISCALES (Anex~ X) ... "..••... .w •• 0,00 23.197,67 -23.197,67OTRAS DEUDAS (Anexo)()" - 1.395.464,67 -720.900,00......•••... 2.116.364,67. ,.F-~~-

Total Pasivo Corriente 1.557.097,33 3.378.766,68 -1.821.669,35_.-P"'1Y -Suí PASIVO NO CORRIENTE-

93 1 8 PREVISIONES (Anexo X) 147.401,56 147.401,56 0,00

I otal Pasivo No Corriente 147.401,56 147.401,56 0,00

.• OTALPASIVO 1.704.498,89 3.526.168,24 -1.821.669,35

PATRIMONIO NETO 2.320.296,45 -813.899,28 3.134.195,73

TOTAL PASIVO Y PAT~IMONIQ NETO 4.024.795,34 2.712.268,96 1.312.526,38'.o'""

1031ANEXO 11

Rendición de cuentas


PERIODO: 1° de Julio de 2010 al 31 de Diciembre de 2010

ANEXO 11a - ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO

IPATRIMONIO AL INICIO =¡variaCiones del Patrimonio

-813.899,281

3.134.195,731

Más Variaciones del Activo .. 1.312.526,381Aumento (Disminución) de Disponibilidades 2.246.204,62Aumento (Disminución) de Créditos por Impuestos . -103.699,79Aumento (Disminución) de Otros Créditos 0,00Aumento (Disminución) de Bienes de Cambio 0,00Aumento (Disminución) de Bienes de Uso Corrientes -800.317,56Aumento (Disminución) de Bienes de Uso No Corrientes -29.660,89

Menos Variaciones del Pasivo 1.821.669,351Aumento (Disminución) de Deudas Bancarias 0,00Aumento (Disminución) de Deudas No Bancarias -1.821.669,35Aumento (Disminución) de Deuda No Corrie.nte Bancaria . 0,00Aumento (Disminución) de Deuda No Corriente No Bancaria 0,00Aumento (Disminución) de Otras Deudas No Corrientes 0,00

" ?Y-S01

93 7 8

2.320.296,451

ANEXO 11

1031


ANEXO 111-ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

- .

41.713,951DISPONIBILIDADES - SALDOS INICIALESCaja 8.000,00Bancos 33.713,95Inversiones Financieras 0,00

INGRESOS 4.403.013,631Ingresos de Operación 0,00

.

Otros Ingresos 269.100,00Venta Activos Capital . 453.913,63

Rentas de la Propiedad 0,00Transferencia de la Administración Central (Sec.Hac.) 3.680.000,00Transferencias de Otros Bancos 0,00Otras Transferencias Recibidas 0,00

E ALBERTO BIDARTUaUIOADOR

A.F. A. EN UQUlDAClÓN

2.287.918,578.000,00

2.279.918,570,00

/

í

L_._ ----...-=O .." ..'1t -. ~

L. DISPONIBILIDADES _SALDOS FINALESCajaBancosInversiones Financierªs ~-- '\

EGRESOS -2.156.809,011Remuneraciones -412.734,24

Bienes de Consumo -15.445,71Servicios no Personales -256.868,02Impuestos Retenidos 0,00Impuestos Indirectos -69.109,28

F y-e :J"r~nsferencia a la Administración Central (Sec.Hac.) 0,00- Ga~tos Bancarios -2.910,06

Cl3 ,B1e es de UsoI 0,00

\1'.J '_

I~~ S Egresos -1.399.741,70f

'1031ANEXO 11



ANEXO IV - ESTADO DE EVOLUCION DE LA CAJA

•..• ,,"' •.. i1 ae espac

PERIODO: 01-07-10 AL 31-12-10


JULIO Inwesos de Operación 8.000,00Transferencias Recibidas (Banco) 2.588,60Realización de Inversiones FinancierasVenta de Activos de CapitalOtros InaresosTansferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias RecibidasDepósitos en BancosRemuneraciones 406,29Bienes de Consumo 1.709,33Servicios no Personajes 472,98Impuestos RetenidosImpuestos IndirectosRentas de la PropiedadCompra de Activos de CapitalOtras Transferencias Otoraadas

TOTAL DEL MES 8.000,00 2.588,60 2.588,60 8.000,00

¡PROY-S.

01 MES CONCEPTO SALDO DÉBITOS CRÉDITOS SALDOINICIAL FINAL

:1; ¡ Q'.' Inoresos de OperaciónAGOSTO 8.000.00I

Transferencias Recibidas (Banco)Realización de Inversiones Financieras

'. 'C" •••'''_ r--, Venta de Activos de Capital

".-. Otros InaresosTansferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias RecibidasDepósitos en BancosRemuneracionesBienes de Consumo 1.708,65Servicios no Personalesimpuestos RetenidosImpuestos IndirectosRentas de ia PropiedadComPra de Activos de CapitalOtras Transferencias'Drb~.s

"'./-~ /1TOTAL l?Et'f,,,eS 8.000,00 0,00 1.708,65 6.291,35..,,"...- '// C)I ; ¡!..-

I "/ ..• I ;¡ i".1f!; .---

( . '1-ALBERTOBIDARTDr.ALEJANDRO".

,

~

TELAM AURO CUIDADOR

\, ~.I'.I..) EN LIQUIDACIÓN~~ RNO .F.S.\

ANEXO il

1031ANEXO 11


ESLUClLA l!::l~n

;, ..•......•u:m ,.. .; Despacho

PERIODO: 01-07-10 AL 31-12-10EMPRESA: LAFSA (e.l.)


MES CONCEPTO SALDO DEBITOS CREDITOS SALDOINICIAL FINAL

SEPTIEMBRE Inaresos de Ooeración 6.291.35Transferencias Recibidas lBanca) 4.661.84Realización de Inversiones FinancierasVenta de Activos de CapitalOtros InaresosTansferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias RecibidasDepósitos en BancosRemuneraciones 1.524.00Bienes de Consumo 1.202.57Servicios no Personales 226.62Imouestos RetenidosImouestos IndirectosRenlas de la ProoiedadComora de Activos de CapilalOtras Transferencias Oloraadas

TOTAL DEL MES 6.291,35 4.661,84 2.953,19 8.000,00

N

Al

PROY-S 1 MES CONCEPTO SALDO DEBITOS CREDITOS SALDO

- INICIAL FINAL

3 7 j CTUBRE Inaresos de Ooeración 8,000.00i Transferencias Recibidas lBanco) 1,880,15II

Realización de Inversiones Financieras,Venta de Activos de Capilal.- '. Otros Inaresos

..- Tansferencias a la Secr. Hac .airas Transferencias RecibidasDeoósitos en BancosRemuneraciones 500,00Bienes de Consumo 627,55SelVicios no Personales ,752,60

- Imouestos RetenidosImoueslos IndirectosRentas de la ProoiedadComora de Activos de CaoitalOtras Transferencias-CJlCii'QMas

TOTAL DEL MES 8.000,00 1.880,15 1.880,15 8.000,00.' ,", :ji

/, i i

/ ' i ¿h! r!i !I

~~

E ALBERTOBIOA~A, lLAURO QU10AOOR

SA y P. (ej.) , L. . S '\. EN UQUlDACIÓAUDITOR _TERNO

11031ANEXO 11


ANEXO 11



PERIODO: 01-07-10 AL 31-12-10


NOVIEMBRE Inoresos de ODeración 8.000.00Transferencias Recibidas (Banca) 3.748,60 200.00Realización de Inversiones FinancierasVenia de Activas de CapitalOtras InoresosTansferencias a la Secr. Hac.airas Transferencias RecibidasDeDósilos en BancasRemuneraciones 1.540,00Bienes de Consuma 1.758,50Servicias no Personales 250,10Impuestas RelenidosImpuestas IndirectasRentas de la PropiedadCompra de Aclivos de Capitalairas Transferencias Otoroadas

TOTAL DEL MES 8.000,00 3.748,60 3.748,60 8.000,00


,~o.Oy. ()¡jI IEMBRE Inoresos de ODeración 8.000,00Transferencias Recibidas (Banco) 1.925,35

9 j 7 8 Realización de Inversiones FinancierasVenta de Activos de CaDital

I Otros lnoresosTansferencias a la Secr. Hac.

t' . '- ~4".'i' airas Transferencias Recibidast Depósitos en Bancos, •

Remuneraciones 791,40Bienes de Consumo 937,75Servicios no Personales 196,20ImDuestos RetenidosImDuestos IndirectosRentas de la PraDiedadComDra de Activ apilalOtras Trans1erencias Otori'ladas,/

1.925,35 8.000,00T,OTAL DEL MES 8.000,00 1.925,35" ~ ¡/

/ 1/ eh \iI "•I <--I•

~

EALBERTOBIDART\ Dr.ALEJ LLAURO UQUIDAOOR

s~~ yP.leJ.1 1... .A. EN UQUlDACIÓNAUOITqR .TERNO ,

1031'ANEXO 11


EMPRESA: LAFSA (e.!.)



JULIO InQresos de Operación 43,35 43,35Transferencias de la Secr. Hac. 0,00 0,00Otras Tranferencias Recibidas 0,00 0,00

.. Transferencias de otros Bancos 0,00 0,00Depósito Efectivo de Caia 0,00 0,00Realización de Inversiones Financierc 0,00 0,00Rentas de la ProDiedad 0,00 0,00Venta de Activos de Capital 0,00 0,00Otros Inoresos 0,00 0,00Transferencias a la Secr. Hac. 0,00 0,00

Otras Transferencias OtorQadas " 0,00 0,00Transferencias a Otros Bancos 0,00 0,00

Transferencias a Caia 0,00 0,00

Colocaciones Financieras 0,00 0,00

Remuneraciones 0,00 0,00Bienes de Consumo 0,00 0,00

Servicios no Personales 0,00 0,00

Impuestos Retenidos 0,00 0,00

Impuestos Indirectos 0,00 0,00

Gastos Bancarios 0,00 200,00 200,00p~ :>Y-801 Rentas de la ProDiedad 0,00 0,00

Compra de Bienes de Uso " 0,00 0,00, 3 l 8 Otros Egresos 0,00 0,00

I

TOTAL DEL MES 43,35 200,00 0,00 243,35f--:- ------ .---- '\ ..

CCA~.-~/

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1./</'.. ,1 Ing..~ERTO BIDART/

JJJn'U ••'il ","OOA

Lü.s.A. E. ,lQUlDAC1ÓNW;---, I

Dr. ~""iE.IELLAURO'-.... ~L:AMSXI,yp.leJ.)

AUDlT INTERNO

ANEXO 11ELU ~ p"

Ire -:..;n do O,e""!: ..•\-,:.

1031ANEko 11


EMPRESA:LAFSA(e.!.)

ANEXOV. BANCO NACION ARGENTINA CTE CTE $ 65400191-68


AGOSTO Ingresos de Operación 43,35 43,35Transferencias de la Secr. Hac, 0,00 0,00Otras Tranferencias Recibidas 0,00 0,00Transferencias de otros Bancos 0,00 0,00Depósito Efectivo de Caia 0,00 0,00Realización de Inversiones Financiera 0,00 0,00Rentas de la Propiedad 0,00 0,00Venta de Activos de Capital . 0,00 0,00Otros Ingresos 0,00 0,00Transferencias a la Secr. Hac. 0,00 0,00Otras Transferencias Otoroadas 0,00 0,00Transferencias a Otros Bancos 0,00 0,00Transferencias a Caia 0,00 0,00Colocaciones FinancieraS 0,00 0,00Remuneraciones 0,00 0,00Bienes de Consumo 0,00 . 0,00Servicios no Personales Ó,OO 0,00Impuestos Retenidos 0,00 . 0,00

P'" Y-801 Impuestos Indirectos 0,00 1,74 -1,74Gastos Bancarios 200,00 87,12 112,88

3 7 8 Rentas de la Propiedad 0,00 0,00

I Compra de Bienes de Uso 0,00 0,00Otros Eoresos 0,00 0,00

--:;- --',"-"-------' TOTAL DEL MES 243,35 0,00 88,86 154,49

ro BIDART~R .

L.A.F.S,A, EN UQUlDACIÓN

ANEXO 1111 O 31'Rendición de Cuentas




SEPTIEMBRE Inr'resos de !2£eración 43,35 43,35Transferencias de la Secr. Hac. 0,00 0,00Otras T ranferencias Recibidas 0.00 0.00Transferencias de otros Bancos . 0,00 0,00Deoósito Efectivo de Caia 0,00 . 0,00Realización de Inversiones Financier, 0,00 0,00Rentas de ia Propiedad 0,00 0,00Venta de Activos de Caoital 0,00 0,00Otros Inoresos 0,00 0,00Transferencias a la Secr. Hac. 0,00 0,00Otras Transferencias Otoroadas 0,00 0,00Transferencias.a Otros Bancos . 0,00 . 0,00Transferencias a Caia 0,00 0,00Colocaciones Financieras 0,00 0,00Remuneraciones 0,00 0,00Bienes de Consumo 0,00 0,00Servicios no Personales . .0,00 .0,00

IPRC Y-S01 Imouestos R~tenidos 0,00 .. 0,00Imouestos Indirectos -1,74 0,27 -2,01,

3 7 8 Gastos Bancarios 112,88 43,56 69,32" .:!,Rentas de ia Prooiedad 0,00L~ 0,00

1-- Comnra de Bienes de Uso 0,00 .. 0,00I Otros Enresos 0,00 0,00~'-IJ--.~---' TOTAL DEL MES 154,49 0,00 43,83 110,66

¡ .

10 31ANEXO 11


ANEXOV- BANCO NACION ARGENTINA CTE CTE $ 65400191-68


OCTUBRE Inaresos de aoeración 43,35 43,35Transferencias de la Secr. Hac. .. 0,00 0,00Otras Tranferencias Recibidas 0,00 0,00Transferencias de otros Bancos 0.00 0,00Denósito Efectivo de Caia 0,00 0.00Realización de Inversiones Financier¡ 0,00 0.00Rentas de la Prooiedad 0,00 0.00Venta de Activos de Caoital 0.00 0,00Otros Inaresos 0,00 0,00Transferencias a la Secr. Hac. 0,00 0,00Otras Transferencias atoreadas 0.00 0.00Transferencias a Otros Bancos 0,00 . 0,00Transferencias a Caia 0,00 0.00Colocaciones Financieras 0.00 0,00Remuneraciones 0.00 0,00. Bienes de Consumo 0,00 0.00. Servicios no Personales 0,00 0.00Imouestos Retenidos 0,00 0,00

.!!!!E.uestos Indirectos -2,01 0,51 -2.52- .i/.S011 Gastos Bancarios 69,32 84.70 -15.38f. .• JRentas de la Prooiedad 0,00 0.00

9 ~ ~ k Comora de Bienes de Uso 0,00 . 0.00~! Lo

I Otros Earesos 0.00 0,00

. -- TOTAL DEL MES 110,66 0,00 85,21 25,45

.....----'"....

0"'

/' ~"/' "1 (VI,/." ,/ !/ ,ng~'ERTO BIDI\RT

( ~:br..DOR

...c::::- .!..A.F.S•.••.E~;QU1DAC1ÓN

o NO lb ARIEllAUROTELA~¿".I. y P.(.J.)AUOIT II(TERNO



ANEXO V- BANCO NAGION ARGENTINA CTE eTE $ 65400191-68

-


NOVIEMBRE ~?os d~ºF!"iación 43,35 43,35. . ... Transferencias de'la Secr. Hac. 0,00 0,00

Otras Tranferencias Recibidas 0,00 0,00Transferencias de otros Bancos 0,00 0,00Depósito Ef~ctivo de Caja 0,00 200,00 200,00Realización de Inversiones Financiera 0,00 0,00Rentas de la Propiedad 0,00 0,00Venta de Activos de Capital 0,00 0,00Otros InQresos 0,00 0,00:!:.@nsfere!,!cia?_ala Secr. Hac. 0,00 0,00Otras Transferencias Otorgadas 0,00 0,00Transferencias a Otros Bancos . 0,00. . . . 0,00Transferencias a Caja 0,00 0,00t----Colocaciones Financieras 0,00 0,00Remuneraciones 0,00 0,00Bienes de Consumo 0,00 0,00Servicios no Personales . '. 0,00 . ' .' . 0,00Impuestos Retenidos 0,00 0,00Impuestos Indir~ctos -2,52 1,47 . -3,99

fF y -SQ11 Gastos Bancarios -15,38 . . . 43,56 -58,94----_ ..__ .-Rentas de la Propiedad 0,00 .. . 0,00

937 6 -ee------.--0,00Compra de ,ª~l~es de Uso 0,00 .

I Otros ~re~~_. 0,00 0,00

-,.,- -~ TOTAL DEL MES ,25,45 200,00 45,03 180,42

! i_.

EMPRESA:LAFSA (eJ,)

ANEXO V-

1 O 31ANEXO 11


BANCO NACION ARGENTINA CTE CTE $ 65400191-68

,


DICIEMBRE In[1~sos de.QB!~.':.~ción 43,35 43,35Transferencias de la Secr. Hac. 0,00 0,00Otras Tranfel'encias Recibidas 0,00 0,00Transferencias de otros Bancos 0,00 0,00Depósito Efectivo de Caia 200,00 200,00Realización de Inversiones Financiera 0,00 0,00

Rentas de la P~~iedad 0,00 0,00Venta de Act~vosde Capital 0,00 . 0,00Otros Ingresos 0,00 0,00

~~erenci~~ a la Secr. Hac. 0,00 0,00

Otras Transferencias Otoraadas 0,00 0,00

Transferencias a Otros Bancos 0,00 0,00

:!:.@.~sferenciasa Caja 0,00 0,00

~.caciones Financieras 0,00 0,00

Remuneraciones 0,00 0,00

~~s de <!on~.urno i 0,00 0,00

Servicios no PersonalesI

0,00 0,00

~- ImDllesto~ R",tenidos 0,00 0,00F;~.r'(.501 ~~stos Indirectos . .3,99 .0,27 4,26

Gastos Bancarios -58,94 43,56 .102,50a ;; 7 '" ~'---_. __ ._-----" u

O. ~D..t?,~de la..Pr,;,piedad 0,00 0,00

\ ~~ra <!.~Uªl~lesde Uso . 0,00 0,00

I Otros Eg~esos 0,00 0,00,1 - '---1I ---j TOTAL DEL MES 180,42 0,00 43,83 136,59

----_._ ..__ .•

/I ,.l o""'"'. o lf,IEL LAURO~lELAMSA.II;p.leJ.1

AUOtTOf( mfERNO\j

1031ANEXO 11


EMPRESA:LAFSA (eJ.)

ANUO !I

ANEXO V • BANCO GAlICIA CTE CTE $1204-5-099-9


JULIO Inqresos de Operación 33.670,60Transferencias de la Secr. Hac... .. Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros BancosDepósito Efectivo de CajaRealización de Inversiones FinancierasRentas de la ProoiedadVenta de Activos de CapitalOtros Inqresos 95.100,00Transferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtorqadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a Caja 2.588,60Colocaciones FinancierasRemuneraciones 62.397,51Bienes de Consumo 967,04Servicios no Personales •••.• .. 30.611,00Imouestos Retenidos

~61JImpuestos Indirectos

PROY- Gastos Bancarios-

Rentas de la PropiedadPi ., 8 Compra de Bienes de Uso'-'

I Otros Eqresos

! TOTAL DEL MES 33.670,60 95.100,00 96.564,15 32.206,45.. I -~----~J0//

,/ /~ _ .. " ././' Y'/

~

LBERTOBIOART.. .,/ . u< UIDADOR

'-A.F• NUQlflOACIÓN. J ,I

Dr.ALE" _. . IEL LAURO

'- LAM S.A.! y P.I!!J.)t..!JOlTO,R TERNO

1031.ANEXO 11



ANEXO v- BANCO GALlCIA CTE CTE $1204-5-099.9

MES CONCEPTO SALDO DEBITOS CREDlTOS SALDOINICIAL FINAL

AGOSTO Inpresos de Operaci6n 32.206.45Transferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros Bancos

. . . Depósito Efectivo de CaiaRealizaci6n de Inversiones Financieras

,

Rentas de la PropiedadVenta de Activos de CapitalOtros Inoresos 95.000.00Transfere'ncias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtoroadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneraciones 54.674.09Bienes de Consumo 3.167,67Servicios no Personales 35.718,97Impuestos RetenidosImpuestos Indirectos 2.824,67Gastos Bancarios 633,59

. Rentas de la Propiedad

PROY- 01 Compra de Bienes de UsoOtros Eoresos

L J 3 8 TOTAL DEL MES 32.206,45 95.000,00 97.018,99 30.187,46

.-------1____ ...J

ANEXO 11

ANEXO 11


ESLUCI (i~.••••

•..•ir~CCI•••I de Despacho

EMPRESA:LAFSA (e.l.)

ANEXO V. BANCO GALlCIA CTE CTE $1204-5-099-9

n9.QUIDADOR

L.A.F,s. EN UQUlDAClÓN .

ÜA"lko ARIELLAUROTELAM'tS.A.I. Y P.leJ.)J".UDlTÓR INTERNOl


SEPTIEMBRE Inqresos de Operación 30.187,46Transferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros BancosDepósito Efectivo de CajaRealización de Inversiones Financieras. Rentas de la PropiedadVenta de Activos de Capital 453.913,63Otros Inoresos 79.000,00Transferencias a la Secr. 'Hac.Otras Transferencias OtorqadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a Caja 4.661,84Colocaciones FinancierasRemuneraciones 46.241,18Bienes de Consumo 2.230,45Servicios no Personales 40.954,74Impuestos Retenidos - "impuestos Indirectos 3.764,91Gastos Bancarios 231,47Rentas de ia PropiedadCompra de Bienes de Uso

1 P¡;;Oy. ~O1 Otros Eoresos

931 8 TOTAL DELMES 30.187,46 532.913,63 98.084,59 465.016,50

I .- ./'. Ir-=---'---'

1 • I

1031ANEXO 11



ANEXO 11

ANEXOV- BANCO GALlCIA CTE CTE $1204-5-099-9


OCTUBRE Inereses de Ooeración 465.016,50Transferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros Bancos

.. Deoósito Efectivo de Caia .

Realización de Inversiones FinancierasRentas de la ProoiedadVenta de Activos de CaoitalOtros InoresosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtoreadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no Personales 0,00Imouestos RetenidosImouestos Indirectos 1,47Gastos Bancarios 244,18Rentas de la ProoiedadComora de Bienes de Uso

~. -.- Otros EQresosFoNO'\'. ~,J.:~¡,O 3 ' fí TOTAL DEL MES 465.016,50 0,00 245,65 464.770,85", I

I ..--I

/ ..•..~.--

>~)--/. .."/ í¡. I

/ J

Ing. JOS ALBERTO BIDARTQUIDADOR

c: .F.S. ENUQUlDACIÓN

1 O 31ANEXO 11


EMPRESA:LAFSA (eJ.)PERIODO:01-07-10AL 31-12-10

ANEXO V- BANCO GALlCIA CTE CTE $1204-5-099-9


NOVIEMBRE Innresos de aoeración 464.770,85Transferencias de la Secr. Hac.Olras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros BancosDenósito Efectivo de Caia .Realización de Inversiones FinancierasRentas de la ProoiedadVenta de Activos de Caoilalairas InaresosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtoroadasTransferencias a Otros Bancos 464.770,85Transferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no PersonalesImnuestos RetenidosImouestos IndirectosGastos BancariosRentas de la Proniedad. _. ;:¡J Comora de Bienes de UsoPr10Y ..8- Otros Eoresos

3780,00 464.770,85 0,00TOTAL DEL MES 464,770,85

I

-

H1311ANEXO 11


EMPRESA: lAFSA (e.!.)PERIODO:01-07-10 Al 31-12-10

ANEXOV- BANCO GALlCIA CTE CTE $1204-5-099-9


DICIEMBRE Ingresos de Operación 0,00Transferencias de ia Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de otros Bancos

... Deoósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRentas de la ProoiedadVenta de Activos de CaoitalOtros InqresosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtorgadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de Consumo

" .. Servicios n'opersonales .Imouestos. Rel'eí\idos

~

Impuestos IndirectosGastos BancariosRentas de la ProoiedadI~1:i~Y:~; .--.-., Compra de Bienes de USOS~.,;t ~Otros Eqresos

7 8J 3 TOTAL DEL MES 0,00 0,00 0,00 0,00I

1 ".• /< /Z/'/

..////

/fi

\ Dr.ALEJSAl'

AUDITOR 1

109.J SEALBERTOBIDARTUOU10AOOR

l.A.F .1<.EN UQlflDACIÓN

1 O 31ANEXO 11



ANEXO V. BANCO GALlCIA CTE CTE 4703-6 099-8

MES ' CONCEPTO SALDO DÉBITOS CRÉDITOS SALDOINICIAL FINAL

JULIO Inoresos de Ooeración 0,00Transferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias Recibidas . .

Transferencias de otros BancosDeo6silo Efectivo de CaiaRealizaci6n de Inversiones FinancierasRentas de la ProoiedadVenta de Activos de CaoitalOtros InnresosTransferencias a la Secr. Hac.. Otras Transferencias OtomadasTransferencias a airas BancosTransferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de ConsumoServicios no PersonalesImnuestos RetenidosImoueslos IndirectosGastos Bancarios

¡- ,.-- Rentas de la Prooiedad'~OY SOl Comora de Bienes de Uso

i' 8airas Eoresos93

I TOTAL DEL MES 0,00 0,00 0,00 0,00

-:-. . ...-- "\.'/""'--

~,.'/ - ')/

! ,/}// . -o ..

/

Ji ~""'''ro.''''/I UQUlOAOOR

! \..A.F. .A.ENLIQUIDACIÓN. '

, ~Dr. Ol.'EL LAURO, -:.-IDÁM 5.• .11 p. '''-1

AUDITOR INTERNO, "

ANEXO 1IE,LU

Ir ,., ón de Oespac_ ll'"l

1031


ANEXO 11


ANEXO V- BANCO GALlCIA CTE CTE 4703-6099.8


AGOSTO Inaresos de ODeración 0,00Transferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias Recibidas

., . Transferencias'de otros BancosDepósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRentas de la PropiedadVenta de Activos de CaDitalOtros InaresosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtoraadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneraciones

\.......~.,. . Bienes de Consumo ..•.... ...•..~.. 'Sériliciós'n1>'Pé'rsonalés

..' '" , '. . .Impuestos RetenidosImouestos IndirectosGastos Bancarios ,

.~:~'71 Rentas de la ProDiedadPf~O"{-

ComDra de Bienes de Uso.

d 3 ~ Otros Earesosu

I TOTAL DEL MES 0,00 0.00 0,00 0,00

. -- '\..' •...•.-•..~.',

(~.'. /: ....!.'. .1),, !/¡

~

EALBERTOBIOART/ "QUlDAOQR

/ Ji I-A.F.SA. ENUQillOACIÓN

!¡~

O ROARIELLAURO~D1~ S.A . y P.leJ.)., AUDlTO.RNTERNO

ANEXO 11.

ES

PERIODO.

ANEXO 11


EMPRESA:LAFSA (eJ.)

ANEXO V. BANCO GALlCIA CTE CTE 4703-6099-8


SEPTIEMBRE Inaresos de OoeraciónTransferencias de la Secr. Hac. 1.840.000.00Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de 'otros BancosDepósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRentas de la PropiedadVenta de Activos de CapitalOtros InaresosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtoraadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a CaiaColocaciones FinancierasRemuneracionesBienes de Consumo

". . Servicios no Personales 0.00Impuestos RetenidosImouestos Indirectos 13.621.53

_~O%-" ---; Gastos Bancarios 255,31?i{OY" S01 Rentas de la Propiedad.

Comora de Bienes de Uso

93 7 8 Otros Eoresos 430.000,00

\TOTAL DEL MES 0,00 1.840.000,00 443.876,84 1.396.123,16

-~-.. _ ....•

fI

Ing. JOSE L8ERTO 810ARTL1Q lOADOR

M.S.A. NUQUlDACIÓN

lO 31ANEXO 11



ANEXOV- BANCO GALlCIA CTE CTE 4703-6099-8


OCTUBRE Ingresos de Operación 1.396.123,16Transferencias de la Secr. Hac.Otras Tranferencias RecibidasTlansferencias de otros BancosDeoósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRentas de la ProoiedadVenta de Activos de CapitalOtros IngresosTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtorgadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a Caja 1.880,15Colocaciones FinancierasRemuneraciones 55.114,28

.......•..:- ... ..~. . Bienes de Consumo 363,00Servicios no Personales 33.164,44Imouestos RetenidosImpuestos Indirectos 2,514,54Gastos Bancarios 232,89Rentas de ia ProoiedadIPROV'- 01 Compra de Bienes de Uso

I Otros Egresos 329.534,81f

! ::J 3 i 8I TOTAL DEL MES 1.396.123,16 0,00 422.804,11 973.319,05

" ',---~~ "\

--- /-

..-

/',!

f

..•......

~

ORO ARIEL LAURO. TE •M S.A.1. y P.le.l.)

A D1TOR INTERNO

1 O 31ANEXO 11


ESO


ANEXO V. BANCO GALlCIA CTE CTE 4703.6 099.8


NOVIEMBRE Inqresos de Operación 973.319,05Transferencias de la Secr. Hac, 1.840.000,00Otras Tranferencias RecibidasTransferencias 'de otros Bancos 464.770,85Depósito Efectivo de CaiaRealización de Inversiones FinancierasRentas de ia PropiedadVenta de Activos de CapitalOtros IneresesTransferencias a la Secr. Hac.Otras Transferencias OtoreadasTransferencias a Otros BancosTransferencias a Caía 3.748,60Colocaciones FinancierasRemuneraciones 58.394,04Bienes de Consumo 0,00SelVicios no Pe"rsonales 32,691,12Impuestos RetenidosImpuestos Indirectos 42.859,07Gastos Bancarios 670,43Rentas de la Propiedad,..

'~Oy Compra de Bienes de Uso-801Otros Eoresos 273.474,57

93 ? 8I TOTAL DEL MES 973.319,05 2.304.770,85 411.837,83 2.866.252,07

C--~ .'~~/'\

o' \)

In . LBERTO BIDARTUOUIOAOOR

L.A.F. A..EN LIQUIDACiÓN

0,. A Rb RIELLAUROTELAM S.A. YP. (el)AUDITOR J .TERNO

PERIODO: .01-.07-1.0AL 31-12-1

ANEXO 11


Efl eLUC LAG J

L"loce :m de Despacho


ANEXO V • BANCO GALlCIA CTE CTE 4703-6099-8


DICIEMBRE InQresps de Operación 2.866.252,07

Transferencias de la SecL Hac.Otras Tranferencias RecibidasTransferencias de ptrps BancpsDepósitp Efectivp de CaiaRealización de Inversipnes FinancierasRentas de la PrppiedadVenta de Activps de CapitalOtrps InQrespsTransferencias ala SecL Hac.Otras Transferencias OtprQadasTransferencias a Otrps BancpsTransferencias a Caia 1.925,35

Cplpcacipnes FinancierasRemuneracipnes 131.151,45

Bienes de Cpnsump 773,2.0 .

Servicips n.oPerspnales 81.829,25

Impuestps RetenidpsImpuestps Indirectps 3.518,83

Gastps Bancarips 539,69

r ~~O\'-$01 Rentas de ia PrppiedadCpmpra de Bienes de Usp

! 9,j 78Otrps EQresps 366.732,32

L TOTAL DEL MES 2.866.252,.07 .0,.0.0' 586.47.0,.09 2.279.781,98

Ing. JOSE L8ERTO 81DARTu U10AOOR

l-A.F.S.A. NUQUlDACIÓN

.o DAR/EL LAUROlELAM 5/A.I., p. '''.}AUOlTr~INTERNO

:-----1.-----1

, 'J, i7.1'O-<,(1)o...•.

ANEXO 11


EMPRESA: LAFSA (e.!.)PERIODO: 01-07-10 AL 31-12-10

ANEXO VI -INVERSIONES FINANCIERAS

••,/ (l

// ;1

(. / 'YII:!IJ, .¡.--

~

Dr.ALEJA~!lRd3~' lE' 'LAURO~MS.A' yP.lel)

~__ ~-'-:::;;'-- AUDITOR! 11:RNO,i!


Intereses RetiroNentaRevaluación Reval./Amort.

Saldo Final

0,00 0,00

0,00 "d;

0,00 0,00 q0,00 0,00

G~"-0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00nnn 0,00

0,00 -000 ,0,00 0,00

~i::mo -:¡:?(f)

" ; t"V

'" 'b:J"¡) ; ~ :1J

~.j~~t.I'\\O ffi ~ Ji> )7"''?T ~l\'\ ~ :z:~! lo"

~:( ¡a, oftf m;~ e )..~. ><~ 1 O'

\)..~1 O")2,.,,:t O()I)d~'

..~

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00nao0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,90 -./.~.,..

DepósitosCompra.

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

O,

0,00

0,00

0,00

SaldoInicial

Vencimiento

Ing. JOS ALBERTO BIOART~A.F.S'10UIDADDR

. l.~. ENLIQUIDACiÓN

INVERSION

Fecha Tipo Número Entidad

- ---- r-- -


ANEXO VII • SITUACION DE LOS CREDITOS

ANEXO n



.

MES

JULIO

CONCEPTOMOVIMIENTO SEGUN LIBROS

.

-


,..... .._.....~--------!. 1

1- ANEXO 11¡ ¡ <:0 01

l~¡: ~! ~.l~:~endicI6n de Cuentas.•...•.¿ ((.,

C'~. (4~. . - •.:.::JPERIODO: 1" de Julio de 2010 .131 de Diciembre de 2010

ANEXO VII • SITUACION DE LOS CREDlTOS


CORRIENTESDébitos Créditos

NO CORRIENTESDébitos Créditos

0,00 ~\OD~0,00 .q¡ 00

0.00 ~~llen ""q~0,00 *~ ~ g ~~,0,00 ,o ~,

~"'~}JOO .<-'o 00 0~' ,4". (}1 '8nds\{1,'f:\0,00

0,00 Ll0,00 ¡...0.001---:"":": \ 2:o,oó~EA .BERTO BlOllflT rn

. __ ~ lOADOR XL.A.F.S.A. E, LIQUiDACIÓN O

....•.ow....•.

Dr. ALEJALAM SI<. .~IAUDIT~1 :rE

0,00r ". 0,00

0,00

0.00. - --0,00

0,00 ~

0,00 .1 ci0m0,00 1, n0,00 0000 ;.»Q"

~::¡~~.~~:: ~~ ro0,00 o0.00 (~0,00 }- ••••..•.

- --~;: // ij0;00 I1/

10,00 . u./! 0,00í 0,00

I 0,00\ 0,00

SaldoFinal

. '.~~

0,000,00

0,00

0.000,00

0.000.000.000.000,00

0,00

0,000,000,00

0,00

0.000,00

0.000,000,000,00

0.000,00

0.000,00

0.00

0.000,00

0.000.000,000,000,00

0.000.000,00

0.000,00

0,00 .i

0,00' •0,00

0,00

0,00 i0,00

0,000,000.000.000,000,00

0.000.000,00

0.000,00

0,000,00

- 0,00 .r 'L"o ,.

0,00

0,000,00

0,000,000,00

0,00

0,00

0.000,00

0.000,00

0.000.000.000,000,000,00 ¡. -

~. IJ

'- •• 00." - 0;00

..0,000,00

0.000,00

0,00

0.000.000.000.000,00

0.000.000,000,00

0.000,00

0.000,00

o'. _'] 0,00

0,000,000,000,00

0,00

0.000.000,000,00

0.00

0.000,00

0.000,000.000,000,00

0,00

SaldoInicial

SaldoFinal

443:562,38 '

15D.458.50

150.458,50

150.458,50

87.36i.88 I

581,76-5,91-4,35

87.016,210.00

-42,74

0.000.000,00

809,18-5,43

0,00

1.236,45.2.221,29

205:740.~0,000,000,00

0.00100,00100,00

0.000,00

0.000.000.000,00

0.000.000,00

205.640,00205.640,00.443.562,38 ".

14(1.536.780,00 _

0,00

0,00140.332,'18

0.00

0.0084,96

138.147,43475,00577.91

1.047,48

0.000.000,00

0.000.000.00

0.00204,00

0,000,00

0,00

0.000,00

0.000.00

204,00

0.000.00

204,00

0,000,00

0.000.000.000.00

- - jotO.53B,ia

--3.429,70".o,QO

0,00

0,00

3.1.25,70560,46

0.0044,23

650,27475,00221,94

585,590.000.00

388,21

0.000,00

0.00

0.003o.t,OO

0,00

0.000,000,00

100,00

100,00

0.00204,00

0,00

0.00

204.000,00

0.000.000,000,00

0.003~4i9.70.

SaldoInicial--,- 580.669,.46 .

150.458.50

150.458,50

150.458,50

22.c.5~O.!l621,30-5,91

36,38224.313,37

0.00313,23

461,89

0.000,00

420.97-5,43

0.001.236,45

.2.221,29205.640.00 -:-

0,00

0.000,00

0.000,000.000.000,00

0.000.000.00

0,000,00

0.000.00

205.640,00205.640,00~b-.6G9,46

CREOífos" _::" ," '-':~."'; •. _!•.,....--. ,-CUENTAS CORRIENTES CLIENTES.

DEUDORES POR VENTAS

Deudores plventas

cRéorrOS POR IMPLiESTÓ~ _... .. . .Saldo 8 Favor 1.8. capital Federal

$aldo 8 Favor 1.8. Buenos AirasPercepción IIBSCrédito lVA SAF 1- PárrafoRetenciones $IRCREB CMlVA PoslclOn MensuallVA 5ervIdos

Crédito lVA Ubre DisoonlbllidadRetenciones 5USS

Crédito Implo DéblCréd CompensableAnlldpo IGMP

Percepción lVA

RetenclOn Genanclassaldo e Fovor tlGG

'O~OS CREOITOS -- _.

ANTICIPO A PROVEEDORESAnticipo 8 Proveedores

. ANTICIPOS AL PERSONAL

Anticipos HaberesANTICIPO GASTOS A RENDIR

Anticipo Gastos 8 RendirOtros Anticipos 8 R6QJpertlr

GASTOS ADELANTADOSA1qulleres Pagados pOr AdelanladoSeguros 8 DevengarGastos a Devengar

OTROS CREOITOS

Provisión Os Incoblllbles OIr1JSCr&lltosDeposltos en GarenUa

Prev1slOn Os Incobrables Otros CrédltosANTICIPOS HONORARIOS DEL DfRECTORIO

AntiCipo Honorarios Directorio

TO"!~.L_ T •• c_

AGOSTO

EMPRESA: LAFSA (e.l,)


ANEXO 11




CORRIENTES NO CORRIENTESSaldo Débitos I Créditos Saldo Saldo Débitos Créditos Saldo

III IniCia: ~ , .00: "' .. Final Inicial FinalSEPTIEMBRE

U£lIfÁS( ." etn'eív;~ifi; "lB:•. .5 ',94 .~. :V6 "o'".Jjp '0.00 á:iloc, _",', ,CQRRI ",Q.; " " S0" FT '1~i<15s.5i! "rt:JI3$,!\>~' $a'ÚtlP.t:') . " 'i4" . OO. "+, ,0,',:;'0;0:,0 EfY" :¡~flt;oo 0,1)0 ft.Fk '~~'.}!Z/;e 0.00OEUDORES POR VENTAS 150.458,50 471.336,63 621.795,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Deudores p/venlas 150.458,50 471.336.63 621.~;;a, 0,00 0,00 0,001 0,00 0,00IlllReo ,:,,°!tJMfU ,")~:'-" .. Ji 3i.~' '''_ll517,[T' £iU;lf9 i ~ . "'~.. '?tt~ ••M ,I);(uiSaldo a Favor I.B. Capital Federal 581,76 3,06 . 5.940,05 -5.355,23 0,00 0,00 0,00 0,00Saldo a Favor LB. Buenos Aires -5,91 0,00 37,64 -43,55 0,00 0,00 0,00 0,00Percepción IIBB -4,35 6,17 58,38 -56,56 0,00 0,00 0,00 0,00Crédito IVA SAF 10 Párrafo 87.016,21 0,00 81.802,23 .5.213,98 0,00 0,00 0,00 0,00Retenciones SIRCREB CM 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00IVA Posición Mensual -42,74 97,25 5,21 49,30 0,00 0,00 0,00 0,00NA Servicios 0,00 41,20 41,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Crédito IVA Libre Disponibilidad 0,00 69.461,28 0,00 69.461,28 0,00 0,00 0,00 0,00Retenciones SUSS 0,00 6.615,36 5.315,01 1.300,35 0,00 0,00 0,00 0,00Crédito Impto Oéb/Créd Compensable 809,18 4.840,74 0,00 5,649,92 0,00 0,00 0,00 0,00Anticipo IGMP -5,43 0,00 0,00 -5,43 0,00 0,00 0,00 0,00Percepción IVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Retención Ganancias 1.236,45 12.990,72 0,00 14,227,17 0,00 0,00 0,00 0,00Saldo a Favor IIGG . -2.221,29 0,00 0,00 -2.221,29 0,00 0,00 0,00 0,00

:J!. OS'O~ '"",. :;;;":»4'6 O ""Ir _, ,u ~. '" - ::-11;66 :0,00 . ~O ••¡¡~ANTICIPO A PROVEEDORES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 /0.00

Antlcipo a Proveedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 / 0,00ANTICIPOS AL PERSONAl. 0,00 1.524,00 1.524,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I 0,00Anticipos Haberes 0,00 1.524,00 1.524,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ANTICIPO GASTOS A RENDIR 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Anticipo Gastos a Rendir 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Otros Anticipos a Recuperar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0.00 ----Q,Oa

GASTOS ADELANTADOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Alquileres Pagados por Adelantado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Seguros a Devengar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Gastos a Devengar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

OTROS CREDlTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Previsión Os Incobrables Otros Crédilos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Oepositos en Garantía 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Previsión Os Incobrables Olros Crédilos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ANTICIPOS HONORARIOS DEL. DIRECTORIO 205.640,00 0,00 0,00 205.640,00 0,00 0,00 0,00 0,00Anlicipo Honorarios Directorio . 205.640,00 0,00 0,00 205.640,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ir, 'i!li. '. ~lJl! ~;5i; i, t•.n•.•• :¡:'Zl!3,m." ~f~ • rijí.ól r 0,0'0 ;,:•.06*,,",



\\

,~7.JO.<,(11,(.)....

ANEXO 11



AURI


CORRIENTES NO CORRIENTESSaldo Débitos Créditos Saldo Saldo Débitos Créditos SaldoInicial Final Inicial FinalOCTUBRE CREOITOS' .. - - 293,859,94 .-

29.955,24- :31".297,27, .

292.517,91 -- 0,00 ._.,-

¡;O,60 _.0,00 - -- ,

0,00CU~.NT"'S CORRIENTES CLIENTES - . , 0.00 0,00 .0,00 . 0.00 -- . 0,00 , " liO,OO 0,00 ' -- 0,00- . -DEUDORES POR VENTAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DetJdores plvenlas 0.00 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00 f\cREertoS' POR IMPUESTOS - 88.2.19.9. ---30.',791,21 -'slüin ,91 -

0",0029.455,24 0,00 . -- ~~o;po ~ ' 0.00 ,..,Saldo 8 Favor I.B. capltel Federal -5.355,23 7,62 0,00 -5.347,61 0,00 0.00 0.00 0.00Saldo 8 Favor 1.9. Buenos Aires -43,55 0,00 0.00 -43,55 0.00 0,00 0.00 0,00 : :::m ....•Percepción IIBS "',56 7,62 7,62 -56.56 0.00 0,00 0,00 0,00

~~

oCrédito IVA SAF 1.Pérrafo "5.213,98 0.00 0.00 5.213,98 0.00 0,00 0,00 0.00Retenciones SIRCREB CM 0.00 29.lltIO,OO 29.<140,00 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 'G) We m "rJA Posición Mensual 49,30 0.00 49,30 0,00 0.00 0.00 0,00 0.00 '" 1J --"rJA SCrvfclos 0.00 0,00 0,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 l\ I~.-Crédito rJA Ubre Disconlbltidad 69.461,2~ 0,00 0,00 69.461,28 0.00 0,00 0.00 0.00Retenciones SUSS 1,300,35 0.00 1.300,35 0.00 0.00 0.00 0,00 0.00Crédito Impto Déb/Créd Compensable 5.649,92 0.00 0.00 5.649,92 0.00 0.00 0.00 0.00

:~Antidpo IGMP -5,43 0.00 0.00 -5.43 0.00 0.00 0.00 0.00Percepción rJA 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00Retencl6n Ganancias 14.227,17 0,00 0.00 14.227,17 0.00 0.00 0.00 0,00S8:ldo a Favor llGG -2.221,29 0.00 0.00 -2.221,29 0.00 0.00 0.00 9,00

OTROS CREDITOS --- , -, e 205,~0,00 500)1~--

SOMO -205:640,00 0,00

_.110M' - 0,00

__ o

0,00- .ANTICIPO A PROVEEDORES 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 / 0,00

Anticipo 8 Proveedoras 0,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 / 0,00 JfANTICIPOS Al PERSONAL 0,00 500.00 500,00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00 j!¡ '-Anlldpos Haberes 0,00 500.00 500.00 0.00 0,00 0,00 0,00 0.00ANTICIPO GASTOS A RENDIR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dr.ALE~K I LLAnticipo Gastos a RendIr , 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 '- 0,00 ~ S.l,yP.ld)

otros Anticipos a Recuperar 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00 ........,.00 AUDIT!~TERNOGASTOS ADELANTADOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Alquileres Pagados por Adelantado 0.00 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 0,00 0.00 ~OO~~Seguros a Devengar 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00 0.00 ~ '" 1 "O~¡011~Gastos a Devengar 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 0,00 0,00 0.00 •. i c...T1 g ,OTROS CREDITOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

~ I o ¥Previsión OS Incobrables otros Créditos 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 0.00 J C:l .:Deposltos en GaranUa 0.00 0,00 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 0.00 (j~r,dS~PrevIsión Os Incobrables Otros Crédito! 0.00 0.00 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00 0,00 ~:.--

ANTICIPOS HONORARIOS DEL DIRECTORIO 205.640,00 0,00 0.00 205,640,00 0,00 0,00 0,00 0,00AnUdpo Honorarios Dlrectorlo 205.640,00 0.00 0.00 205.640,00 0,00 0.00 0.00 0,00 rtOTAL - .- -- _.

31.297,27 - , -.. ~.O;ÓO --

0,00--- - 0,00 <-- 293.859,94 -- 29.955,24 - 292.517.91 0,00 - -

,ATO BID,'AT ¡Ing.~Li' •.; . 'DOR

L.A.F.S.A. EN L. UlDACIÓN --

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