Rendición de Cuentas y Enfoque de Resultados en el

Presupuesto PúblicoMinisterio de Economía y Finanzas del Perú

Octubre 2019

Contenido

2

1

3

Modelo conceptual y Base Legal

Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas

4

Apertura de información5

Presupuesto Participativo6

Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas

2

Instrumentos de Seguimiento

Contenido

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1

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Modelo conceptual y Base Legal

Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas

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Apertura de información5

Presupuesto Participativo6

Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas

2

Instrumentos de Seguimiento

Eje clave para mejorar la rendición de cuentas:Tener un presupuesto por resultado que logre resultados significativos

Seguridad ciudadana, Presupuesto vs. desempeño Patrullaje, inversión y resultados

4.373 4.308 4.178

4.667

6,47,4

8,7 8,39,3 9,2

6,4

6,2

5,9 5,9 5,9 5,8

0

5

10

15

20

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

2012 2013 2014 2015 2016 2017

3,226

2,646

Mill

on

es d

e so

les

Tasa de victim

ización

S/ 2,647 MM en 2018

(232% de incremento para patrullaje - PP30)

68%De sectores patrullados

18%

Población satisfecha con la

vigilancia:

Con un crecimiento del GC del PP de Seguridad Ciudadana en 71%, se esperaría que el indicador de victimización hubiese disminuido en lugar de aumentar

Fuente: SIAF - ENAPRES

Presupuesto Desempeño real Desempeño esperado

MEF• Asignación institucional sin clara articulación con los resultados prioritarios

Pliegos

• Pliegos financian acciones sobre la base del presupuesto histórico sin mayor evidencia de efectividad de las mismas (programación inercial)

Unidades Ejecutoras

• Requerimientos de Unidades Ejecutoras no vinculados a servicios requeridos por la población / adquisiciones de insumos no requeridos por Unidades Operativas

Unidad Operativa

• Unidades operativas no cuentan con insumos necesarios para brindar servicios en calidad y cantidad

Baja efectividad Población no recibe una atención adecuada o no acude a puntos de atención

Eje clave para mejorar la rendición de cuentas:Tener un presupuesto por resultado que logre resultados significativos

Ley de General de Presupuesto

Antecedentes Oportunidades

Ley 28411 Decreto Legislativo 1440

• Enfoque en el logro de resultados prioritarios y objetivos estratégicos

• Orientado a crear herramientas de evaluación como información para la programación del siguiente año (Evaluaciones de Impacto, Revisiones de Gasto, Matrices de compromiso, etc.)

• Incluye al seguimiento como parte de la evaluación, no espera al cierre del año

• Enfoque en indicadores de desempeño presupuestal y cumplimiento de objetivos.

• Información de la evaluación no vinculante en la fase de programación

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Instrumentos de Seguimiento

Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas

Antecedentes Oportunidades

DIRECTIVA PARA LA EVALUACIÓN

SEMESTRAL Y ANUAL DE LOS

PRESUPUESTOS INSTITUCIONALES PARA

GN Y GR (2015)

DIRECTIVA PARA LAS EVALUACIONES

INDEPENDIENTES EN EL

SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO

PUBLICO EN EL MARCO DEL

PRESUPUESTO POR RESULTADOS (2012)

DIRECTIVA DE EVALUACION

PRESUPUESTARIA EN EL

SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO

PÚBLICO (2019)

• Uso limitado en la Programación presupuestal del siguiente año

• Enfoque informativo y descriptivo

• Uso destacado en la Programación presupuestal del siguiente año

• Enfoque basado en resultados y compromisos de mejora

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Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas

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Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas

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Instrumentos de Seguimiento

Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas

“Presupuesto programado en gasto de

personal por las entidades públicas para el

2019, excedía en S/ 2 mil millones al costo

anual de las plazas registradas en el

AIRHSP1”

1/ Al 31 de julio de 2018

Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas:Antecedentes Oportunidades

SIAF

AIRHSP

SEACEBanco de

Inversiones

Información producida por el MEF

Información utilizada en el proceso de Programación y evaluación

• Evaluaciones enfocadas en el presupuesto• Poca claridad en la ejecución del gasto

SEACEBanco de

Inversiones

Información producida por el MEF

Información por utilizar en el proceso de Programación y evaluación

BigData+Analytics

• Las hipótesis de los analistas se pueden testear mediante técnicas avanzadas de estadística, generar conocimiento.

• Necesidades de mejora en el almacenamiento y procesamiento de datos

• Consistencia entre los diversos registros administrativos.

SIAF

AIRHSP

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Presupuesto Participativo6

Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas

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Instrumentos de Seguimiento

Instrumentos de Seguimiento

Antecedentes Oportunidades

Reportes Mensuales

• Tiempo de producción: 2 semanas• Información no congruente con los datos

del Portal de Datos Abiertos o Consulta amigable

• Reducción en tiempo de producción y actualizacionesa 1 día

• Información proveniente del Portal de Datos Abiertos• Detección de alertas con tableros en frecuencia diaria• Integración de detección de alertas con órganos de

control interno

Tableros Reportes

Contenido

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Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas

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Apertura de información5

Presupuesto Participativo6

Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas

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Instrumentos de Seguimiento

Apertura de información

Antecedentes Oportunidades

• Información detallada en vivo, consultas específicas

• Información descargable ANUAL, con actualizaciones poco constantes

• Información a pedido tiempo de atención promedio 10 días

• Diagnóstico de Demanda de información activa para mejorar la oferta

• Mantiene su funcionalidad como sistema vivo atendiendo requerimientos de datos puntuales

• Incremento de los conjunto de datos en función de demanda, agregamos periodicidad mensual

Contenido

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Modelo conceptual y Base Legal

Directivas de Evaluación en la Rendición de Cuentas

4

Apertura de información5

Presupuesto Participativo6

Magnitud de los Datos en la Rendición de Cuentas

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Instrumentos de Seguimiento

Presupuesto participativo

Antecedentes Oportunidades

PREPARACION CONCERTACIONCOORDINACIONES ENTRE NIVELES DE

GOBIERNOFORMALIZACION PREPARACION CONCERTACION

COORDINACIONES ENTRE NIVELES DE

GOBIERNOFORMALIZACION

Mar 2018 Mar-Abr2018

Abr 2018 May-Jun2018

CRONOGRAMA PROGRAMACIÓN 2019 CRONOGRAMA PROGRAMACIÓN 2021

Los resultados llegan cuando el presupuesto ya ha sido programado

Dic 2017 Dic 2017- Ene 2018

Ene 2018 Feb-Marzo2018

Los resultados llegan cuando el presupuesto está programándose

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