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7/25/2019 Presentacion Plan de Negocios Cfn
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PLAN DE NEGOCIOS
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Somos lo que hacemos da a da.
De modo que la excelenciaNo es un acto, sino un hbito
ARISTTELES
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c
El Plan de Negocios es un documento que esquematizade manera clara la informacin necesaria para conocer siel nuevo negocio o la ampliacin de la actividadproductiva va ser exitosa y rentable.
PLAN DE NEGOCIOS
Requiere de objetivos y estrategias que se van a utilizarpara lograr lo que se espera, en consecuencia demandade una planificacin estratgica.
Planificacin Estratgica.- Es un proceso sistemticode desarrollo e implementacin de planes para alcanzarpropsitos u objetivos.
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PLAN DE NEGOCIOS
Objetivo:
Desarrollar un plan de negocios, de tal forma, que stesea una gua y base para concretar el inicio de
operaciones de su propia empresa, en forma exitosa,rentable y sustentable.
El cliente deber contar con una idea clara de proyecto y
la determinacin de invertir, talento, tiempo y recursos,para llevarla a cabo en forma exitosa.
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PLAN DE NEGOCIOS
En el documento deber constar:
1. PRESENTACIN.
Nombre de la Empresa o Negocio.
Actividad.Direccin donde se ubicar la Empresa o Negocio.Telfono.Correo Electrnico.
Pgina Web.Fecha de Elaboracin.
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PLAN DE NEGOCIOS
Valores:
Conjunto de principios, creencias y reglas quenorman el desenvolvimiento de la empresa en el daa da.Son el soporte de la cultura organizacional y por lomismo constituyen la filosofa de la empresa o
negocio.
Ejemplo de Valores:
Corporacin Financiera Nacional
HonestidadticaLealtad institucional
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PLAN DE NEGOCIOS
Resumen Ejecutivo:
En mximo una hoja describir en qu consiste su idea denegocio y cmo se implementar:
1.1 Descripcin del Negocio:
Establecer cul es el problema existente, la oportunidadque se presenta y cmo el negocio que usted propone dasolucin a dicho problema y/o aprovecha la oportunidadmencionada.
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1.2.1 Misin:
Es la razn de ser de una organizacin y es la definicin de laempresa o negocio en el momento actual, en tiempo presente.
1.2.2 Visin:
Es el estado, el lugar en el que espera que la empresa o negocio seencuentre a futuro. (Definir una fecha).
La visin tiene que infundir en los miembros de la empresa unamotivacin por alcanzarla.
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1. 2 Enfoque Estratgico:
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1.2.3 ANLISIS FODA:
Fortalezas:
Son todos aquellos aspectos, reas, elementos positivos que tiene laempresa o negocio y que pueden constituirse en una ventaja elposeerlas.
Son de carcter interno.
Oportunidades:
Son aspectos positivos que existen en el entorno de la empresa o
negocio y que al ser aprovechadas pueden colocar a la empresa onegocio en una mejor situacin.Son de carcter externo.
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Debilidades:
Son dificultades, problemas que experimenta la empresa o negocio yque deben ser identificados para eliminarlas o reducir su impacto.Son de carcter interno.
Amenazas:
Son aspectos que pueden poner en situacin de riesgo a la empresao negocio, y/o sus procesos, en caso de que se lleguen a dar.
Es importante identificarlas para establecer estrategias y hacerlasfrente.Son de carcter externo.
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1.2.4 Estructura Legal:cmo se constituir la empresa o negocio?
1.2.5 Socios:cuntas personas se conforman como socios, qu participacintendrn dentro de la empresa o negocio, nombres?
1.2.6 Organigrama:Es la representacin grfica de cmo est estructurada, como estconstituida la empresa o negocio.
Entre otras cosas sirve para entender que reas tiene la empresa, y
el vnculo de cada uno de los integrantes.
1.2.7 Funciones y Responsabilidades:Detalladas para los distintos cargos de la empresa o negocio.
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ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL BSICO
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ORGANIGRAMA OPERACIONAL
PRESIDENTE
GERENTE
JEFE DEFABRICACION
JEFECOMERCIAL
CONSULTORES
ANALISTA
SECRETARA
PROMOTORTECNICO
MERCADEO
ASISTENTE VENDEDORES
JEFE ADMINISTRATIVOFINANCIERO
PANADERIA
GALLETERIA
PASTELERIA
ANALISTA
CONTADOR
SERVICIOS ASISTENTE
OTROS
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A continuacin se plantean algunas preguntas bsicas para quien
presenta el proyecto.
Actividad actual?
Con qu tipo de apoyo cuenta para ponerla en prctica el proyecto
(apoyo econmico, familiar, estudio, equipos, materiales, etc.)?
Cunto conoce del negocio a empezar?
Cunto dinero necesita para iniciar el negocio?
De cunto dinero dispone?
Cmo piensa financiarse en caso de requerirlo?
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2. MERCADEO Y COMERCIALIZACIN
2.1 ANLISIS DE MERCADO:Es fundamental antes de iniciar o ampliar una empresa o negocio,independientemente de su tamao, contar con un mecanismo paraobtener informacin sobre lo que sucede en el mercado, tanto entre
los clientes como con la competencia.A este mecanismo de informacin se lo conoce como Investigacinde Mercado.
EL PRODUCTO O SERVICIO
Detallar las caractersticas generales que permitan identificarclaramente el producto o servicio, desde la perspectiva de mercado.
Es decir, considerando al producto o servicio como algo que estdestinado a satisfacer unas necesidades determinadas.
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2.2 MERCADO
ANLISIS DE LA DEMANDAEn este acpite se detallan las variables analizadas para identificarla demanda potencial del proyecto de inversin; es decir, a losclientes, a los compradores, identificando quines son, dnde estn,motivaciones para la compra, factores que lo influencian.
ANLISIS DE LA OFERTAEn este punto se detallan las variables analizadas para identificar laoferta existente y potencial del proyecto de inversin y las tcnicasde proyecciones utilizadas.
DEMANDA INSATISFECHADel balance de la demanda y la oferta, se determinar cul es lademanda insatisfecha potencial, que justifica la implantacin delproyecto de inversin.
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Proveedoresde materia
primas
Precios de mercado
Competencia
El anlisis del entorno implica que estudiemos el mercado:
La competencia directa y a aquella que se dedica aproductos sustitutos, los precios, proveedores de materiasprimas y materiales indirectos y el impacto de las leyesvigentes, en nuestro negocio.
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2.3 ANLISIS DE LA OFERTA Y LOS PRINCIPALES
COMPETIDORES (datos cuantitativos y cualitativos)El anlisis comienza con la identificacin de los principalescompetidores directos para su negocio, que influirn directamente ensu capacidad como futuro negocio, es necesario caracterizarlos enbase a los siguientes parmetros:
Su Localizacin.Instalaciones.Servicios (calidad y servicios extra que ofrecen).Informacin administrativa.Informacin general.Entre otros datos.
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MATRZ DE IDENTIFICACIN DE ROLES
Con los resultados obtenidos, usted podr enfocar mejor suestrategia de pre-venta y venta para obtener mejores resultados; esdecir ya conoce a quin debe dirigir su publicidad por ejemplo, dequin debe cuidarse para que no se caigala venta, etc.
Quin es la persona que realiza la compra ?
Quin es la persona que influye en la compra ?
Quin es la persona que decide la compra ?
Quin es la persona que usa el producto ?
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2.3 MARKETING MIX:El Marketing Mix es una mezcla de cuatro elementos, es unaherramienta para ubicar productos en el mercado objetivo.
En su conjunto estos elementos constituyen la oferta de su negociopara el mercado, son conocidas como las 4 pdel marketing:
http://4.bp.blogspot.com/-Bw8S6BltmRU/UOpEdXkznBI/AAAAAAAAAJQ/Z45H7E_KYXc/s1600/marketing+mix.png7/25/2019 Presentacion Plan de Negocios Cfn
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2.3.1 Producto:Se refiere al diseo, cantidad, calidad, caractersticas, estilos, nombre
de marca, empaque, tamaos, servicios, garantas de su producto.
2.3.2 Precio:Permite analizar aspectos como lista de precios, descuentos, plazopara el pago, formas de pago, condiciones para crdito.
2.3.3 Plaza:Se refiere a canales de distribucin, es decir de qu manera sedistribuirn los productos, cobertura, geografa, se entregar aminoristas o mayoristas, horarios de atencin, cumplimiento de
ordenes, entrega (tiempo, costo, medio), transporte.2.3.4 Promocin:Tiene que ver con la publicidad, ventas, promociones de ventas,cupones, programas de fidelidad, relaciones pblicas, cupones.
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2.4 NORMAS SANITARIAS:Es necesario investigar sobre aspectos relacionados con las normas
sanitarias. Las autoridades sanitarias en cada mercado suelendeterminar normas mnimas de calidad y sanitarias (permisos) quenecesitan las empresas para comercializar sus productos/servicios.
2.5 ARANCELES, MECANISMOS Y PERMISOS DE EXPORTACIN
Se debe conocer si existen sistemas de preferencias arancelarias,tasas y mecanismos de comercializacin para productos.
2.6 SISTEMA TRIBUTARIO Y LEGALSe hace necesario investigar a nivel nacional, los impuestos para la
produccin y comercializacin de productos, as como las exenciones,si las hubiera, y los requisitos legales mnimos para operar (Registronico de Contribuyentes, patentes, permisos).
Se sugiere investigar en el Sistema de Rentas Internas SRI.
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ASPECTOS AMBIENTALES
ECOBANCA
ConcienciaAmbiental
ConcienciaSocial
Financiamiento deproyectos
econmicamentesustentables
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3. ASPECTOS TECNOLGICOS DEL PROYECTO
Descripcin del producto/servicioProceso de produccinUbicacin del proyecto (planta)
Capacidad de los equiposDiseo de la plantaCostos de terreno y obras civiles.Especificaciones (materia prima, insumos, producto final,
normas, estndares)Tecnologa del proyectoVida til del proyecto
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Ubicacin y Diseo del
negocio
Tecnologa y Tamao
Mano de Obra
Control de Calidad
Empaque y Transporte
RESUMEN ESTUDIO TCNICO
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4. ESTUDIO FINANCIERO
Costo y Financiamiento del ProyectoDestino del CrditoDetalle de Inversiones ExistentesAnlisis Financiero del Proyecto:
Parmetros utilizados para las proyecciones financierasBalance General proyectadoEstado de Perdidas y Ganancias proyectadoFlujo de Caja proyectado
Anlisis de Riesgo Financiero del proyecto
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PLAN DE INVERSIONES:
El plan de inversiones es una herramienta mediante lacual determinamos cunto nos va a costar el proyecto, esdecir la inversin total del proyecto, incluye:
ACTIVOS FIOSACTIVOS DIFERIDOS, YCAPITAL DE TRABAJO
Las cuentas habituales de un plan de inversiones son:
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ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
Terreno
Fomento Agrcola
Construcciones
Maquinaria
Muebles y Enseres
Equipos electrnicos
Vehculos
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES
Estudio de Mercado
Gastos de constitucin
Garanta de arriendo
Intereses de la etapa pre operativa
AdecuacionesCAPITAL DE TRABAJO
Operativo (Produccin)
De administracin y Ventas
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PLAN DE INVERSIONES
RUBRO PROYECTO
FINANCIAMIENTO
CRDITO CFN APORTE CLIENTE
ACTIVOS FIJOS
Terreno 50,000.00 50,000.00
Construcciones 100,000.00 90,000.00 10,000.00
Maquinaria 25,000.00 25,000.00
Vehculo 12,000.00 12,000.00
Total Activo Fijo 187,000.00 127,000.00 60,000.00
ACTIVOS DIFERIDOS
Registro Sanitario 2,500.00 2,500.00
Total Activo Diferido
CAPITAL DE TRABAJO
Operativo 4,000.00 4,000.00
De Administracin y Ventas 1,500.00 1,500.00
Total Capital de Trabajo 5,500.00 5,500.00
TOTAL 195,000.00 127,000.00 68,000.00
PORCENTAJE 100% 65.13% 34.87%
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FLUJO DE CAJA
Para evaluar las distintas posibilidades de inversinque tienen las personas naturales y las empresas,deben determinarse, en primer lugar, las entradas ysalidas de efectivo pertinentes.
El Flujo de Caja, es una herramienta financiera quenos permite ver la vida financiera de la empresa onegocio en una sola pgina.
Su utilidad reside en que nos permite determinar lacapacidad de pago, es decir si con los ingresos yegresos que tenemos podemos cubrir las obligacionesque se van a contraer.
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FLUJO DE CAJA PROYECTADO
USD
PREOP. 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
A. INGRESOS OPERACIONALESRecuperacin por ventas 0.00 828,000.00 905,447.92 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00
Parcial 0 .00 828,000.00 905,447.92 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00 907,250.00
B. EGRESOS OPERACIONALES
Pago a proveedores 5, 637. 40 158, 032.86 173,358.74 173,649.00 173,649.00 173,649.00 173,649.00 173,649.00 173, 649. 00 173, 649.00 167,721.35
Mano de ob ra d irecta e imprevistos 78,395.40 121,873.47 121 ,873 .47 121 ,873 .47 121 ,873 .47 121 ,873.47 121 ,873.47 121,873.47 121,873.47 121,873.47
Mano de obra indirecta 36,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00 72,000.00
Gastos de ventas 101,640.40 127,212.73 127,212.73 127,212.73 127,212.73 127,212.73 127,212.73 127,212.73 127,212.73 127,212.73
Gastos de administracin 63,654.00 83,430.00 83,430.00 83,430.00 83,430.00 83,430.00 83,430.00 83,430.00 83,430.00 83,430.00
Costos de fabricacin 32,157.30 33,327.30 33,327.30 33,327.30 33,327.30 33,327.30 33,327.30 33,327.30 33,327.30 33,327.30
Corpei 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Parcial 5 ,637.40 469,879.96 611,202.24 611,492.49 611,492.49 611,492.49 611,492.49 611,492.49 611,492.49 611,492.49 605,564.84
C. FLUJO OPERACIONAL (A - B) - 5,637.40 358,120.04 294,245.68 295 ,757 .51 295 ,757 .51 295 ,757 .51 295 ,757.51 295 ,757.51 295,757.51 295,757.51 301,685.16
D. INGRESOS NO OPERACIONALES
Crditos Instituciones Financieras 1 895,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Crditos Instituciones Financieras 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Crditos Instituciones Financieras 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Aportes de capital 653,441.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Parcial 1,548,441.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
E. EGRESOS NO OPERACIONALES
Pago de intereses 83,189.10 69,419.87 55,650.64 41,881.41 28,112.18 14,342.95 2,008.01 0.00 0.00 0.00
Pago de crditos de corto plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pago de principal (capital) de los pas ivos 0. 00 137, 692.31 137,692.31 137,692.31 137,692.31 137,692.31 137,692.31 68,846.15 0.00 0. 00 0. 00
Pago de cuentas y documentos histrico 0.00
Pago participacin de trabajadores 0.00 40,031.21 21,615.69 22,400.45 24,465.83 26,531.22 30,887.33 32,859.02 33,160.22 33,160.22
Pago de impuesto a la renta 0.00 0.00 56,710.88 30,622 .23 31 ,733 .97 34 ,659 .93 37 ,585 .89 43 ,757 .05 46,550.27 46,976.98 46,976.98
Reparto de dividendos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Reposicin y nuevas inversiones
ACTIVOS FIJOS OPERATIVOS
Terreno 27,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Construcciones (restaurante y 2 cabaas) 1,238,512.37 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Maquinaria y Equipo 62,394.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Muebles y Enseres 65,243.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Menaje 34,779.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Caminera 4,439.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Activos diferidos 80,405.85
Parcial 1,512,774.48 220,881.41 303,854.27 245,580.87 233,708.13 224,930.25 216,152.36 145,498.55 79,409.29 80,137.19 80,137.19
F. FLUJO NO OPERACIONAL (D-E) 35,667.50 -220,881.41 -303,854.27 -245,580.87 -233,708.13 -224,930.25 -216,152.36 -145,498.55 -79,409.29 -80,137.19 -80,137.19
G. FLUJO NETO GENERADO (C+F) 30,030.10 137,238.63 -9,608.59 50,176 .64 62 ,049 .38 70 ,827 .26 79 ,605 .15 150 ,258.96 216,348.22 215,620.31 221,547.96
H. SALDO INICIAL DE CAJA 0.00 30,030.10 167,268.73 157 ,660 .14 207 ,836 .78 269 ,886 .16 340 ,713.42 420 ,318.57 570,577.53 786,925.75 1,002,546.06
I . SALDO FINAL DE CAJA (G+H) 30,030.10 167,268.73 157,660.14 207,836.78 269,886.16 340,713.42 420,318.57 570,577.53 786,925.75 1,002,546.06 1,224,094.03
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
REQUERIMIENTOS DE CAJA 30,020.11 39,049.03 39,067.58 39,067.58 39,067.58 39,067.58 39,067.58 39,067.58 39,067.58 38,688.86
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PLAN DE NEGOCIOS
BALANCE GENERAL
El Balance General o Estado de Situacin.-
Muestra con referencia a una fecha determinada, los
datos resumidos de sus Activos (inversiones),los Pasivos (derecho de los acreedores sobre losactivos); y,el Patrimonio (derechos de los accionistas sobre el
total de recursos.)
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ESTRUCTURA DEL BALANCE
ACTIVOS (riqueza) PASIVOS (deudas)
PATRIMONIO O CAPITAL CONTABLE = ACTIVOS - PASIVOS
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PLAN DE NEGOCIOSACTIVOS
ACTIVO CORRIENTECAJA BANCOS 1,560.00CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR 600.00INVENTARIOSProductos terminados 0.00Productos en proceso 0.00Materias primas 3,600.00Materiales y suministros 0.00
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 5,760.00
ACTIVO FIJOMUEBLES Y ENSERES 4,000.00MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES 8,000.00EQUIPO DE COMPUTACION Y SOFTWARE 900.00VEHICULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MOVIL 14,000.00HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS DE TRABAJO 1,200.00SUBTOTAL DE ACTIVOS FIJOS NETO 28,100.00
TOTAL ACTIVOS 33,860.00
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE (MENOR A UN A O)Deudas bancarias 2,500.00CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR (PROVEEDORES)Proveedor 1 200.00Proveedor 2 1,600.00Otras cuentas por pagar 800.00
TOTAL PASIVO CORRIETE 5,100.00
PASIVOS DE LARGO PLAZOBanco XX 5,000.00
SUBTOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 5,000.00
TOTAL PASIVO 10,100.00
PATRIMONIO 23,760.00
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PLAN DE NEGOCIOS
ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS
A este Estado Financiero se le considera el msimportante porque presenta el resultado de lasoperaciones, es decir, del uso de los recursos
durante un perodo determinado lo cual permiteevaluar la eficiencia con la que dichos recursoshan sido administrados.
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PLAN DE NEGOCIOS
VENTAS(-) COSTO DE VENTASUTILIDAD BRUTA EN VENTAS(-) GASTOS OPERATIVOSUTILIDAD EN OPERACIN(-) GASTOS FINANCIEROSUTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS(-) IMPUESTOSUTILIDAD NETA
(-) PAGO DE DIVIDENDOSUTILIDADES RETENIDAS
ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS
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PLAN DE NEGOCIOS
5. CONCLUSIONES
Justificacin del proyecto
Beneficios socio-econmicos que genera el proyectopara el pas.
RECOMENDACIONES
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EL MUNDO CAMBIA CON TU EJEMPLONOCON TU OPININ
Paulo Coelho
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