Post on 17-Jun-2020
uoc.edu
uoc.edu
Sessió Comissió Permanent
30 de març 2017
Presentació de la
Liquidació del 2016
Pendent auditoria
1
uoc.eduuoc.edu
01
Resultat Corrent
2
uoc.edu
Resultat Corrent
En milers d’€
30/03/2017 3
LIQ.
2015
PRESS.
2016
LIQ.
2016
PRESS.
2017
MATRÍCULA (Periodificada) 53.104 57.789 62.214 4.425 7,7% 69.759 7.545 12,1%
CONVENI PROGRAMA: SUBV.CORRENT 25.118 25.207 25.114 -93 -0,4% 25.207 93 0,4%
INGRESSOS R&I, CORPORATE I ALTRES 5.106 7.908 6.004 -1.904 -24,1% 7.865 1.861 31,0%
TOTAL INGRESSOS 1 83.328 90.904 93.332 2.428 2,7% 102.831 9.499 10,2%
COMPROMISOS A CÀRREC PRESS. 2013-2014 1.420 379 367 -12 -3,3% 368 1 0,5%
SUBV.CAPITAL TRASPASSADA EXERCICI 6.340 6.218 6.152 -66 -1,0% 5.486 -666 -10,8%
TOTAL INGRESSOS 91.088 97.501 99.851 2.350 2,4% 108.685 8.834 8,8%
DESPESES VARIABLES 21.805 23.846 25.879 2.033 8,5% 28.852 2.973 11,5%
COSTOS DE PERSONAL ESTRUCTURA 34.900 36.000 35.885 -115 -0,3% 38.536 2.651 7,4%
ALTRES DESPESES Inclou desp.per compr.anys 13-14 27.874 31.437 31.891 454 1,4% 35.811 3.920 12,3%
TOTAL DESPESES 1 84.579 91.283 93.655 2.372 2,6% 103.199 9.544 10,2%
AMORTITZACIONS FINANÇADES 6.340 6.218 6.152 -66 -1,0% 5.486 -666 -10,8%
TOTAL DESPESES 2 90.919 97.501 99.807 2.306 2,4% 108.685 8.878 8,9%
AMORTITZACIONS GECSA (GEC) 1.361 323 323 0 0,0% 129 -194 -60,1%
AMORTIZACIONS FONS DE COMERÇ (FC) * 0 0 614 614 --- 614 0 0,0%
TOTAL DESPESES 92.280 97.824 100.744 2.920 3,0% 109.428 8.684 8,6%
RESULTAT CORRENT Abans amort.GEC i FC 169 0 44 44 --- 0 -44 ---
RESULTAT CORRENT TOTAL -1.192 -323 -893 -570 --- -743 150 ---
VARIACIÓ
Press.17 - Liq.16
VARIACIÓ
Liq.16 - Press.16
* Veure detall de l’amortització del fons de comerç a l’apartat de despeses
uoc.eduuoc.edu
02
Ingressos
4
uoc.edu
En milers d’€
Detall Ingressos 1 30/03/2017 5
LIQ.
2015
PRESS.
2016
LIQ.
2016
PRESS.
2017
INGRÉS GRAUS 33.783 36.127 37.717 1.590 4,4% 41.000 3.283 8,7%
INGRÉS MÀSTERS UNIVERSITARIS 10.414 13.274 15.393 2.119 16,0% 19.371 3.978 25,8%
INGRÉS LRU 2.113 485 695 210 43,4% 125 -570 -82,1%
INGRÉS MÀSTERS PROPIS 4.670 5.733 5.943 210 3,7% 6.573 630 10,6%
INGRÉS CENTRE IDIOMES MODERNS 1.548 1.607 1.741 134 8,3% 2.001 260 14,9%
INGRÉS PROGRAMES OBERTS 576 563 725 162 28,8% 689 -36 -4,9%
SUBTOTAL MATRÍCULA 53.104 57.789 62.214 4.425 7,7% 69.759 7.545 12,1%
CONVENI PROGRAMA: CORRENT 25.118 25.207 25.114 -93 -0,4% 25.207 93 0,4%
INGRÉS PROJECTES R&I 1.820 2.697 2.238 -459 -17,0% 3.168 930 41,6%
INGRÉS PROJECTES UOC CORPORATE 754 2.400 1.201 -1.199 -50,0% 2.100 899 74,9%
ALTRES INGRESSOS (Serveis acadèmis,etc.) 2.532 2.811 2.565 -246 -8,7% 2.597 32 1,2%
SUBTOTAL INGRESSOS R&I,
CORPORATE I ALTRES5.106 7.908 6.004 -1.904 -24,1% 7.865 1.861 31,0%
TOTAL INGRESSOS 1 83.328 90.904 93.332 2.428 2,7% 102.831 9.499 10,2%
VARIACIÓ
Press.17 - Liq.16
VARIACIÓ
Liq.16 - Press.16
uoc.edu
59,3 M€64,2%
58,4 M€63,4%
54,5 M€64,9%
52,5 M€64,1%
53,1 M€63,7%
62,2 M€66,7%
69,8 M€67,8%
27,9 M€30,2%
26,8 M€29,1% 23,4 M€
27,9%24,4 M€
29,8%
25,1 M€30,1%
25,1 M€26,9%
25,2 M€24,5%
4,0 M€3,7 M€
2,2 M€ 2,3 M€ 2,6 M€
3,4 M€
5,2 M€
1,1 M€ 3,3 M€
3,9 M€ 2,6 M€ 2,5 M€
2,6 M€
2,6 M€92,3 M€ 92,2 M€
84,0 M€ 81,8 M€ 83,3 M€
93,3 M€
102,8 M€
0,0
20,0
40,0
60,0
80,0
100,0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press
MATRÍCULA (PERIODIFICADA) CONVENI PROGRAMA: SUBV.CORRENT
PROJECTES R&I I CORPORATE ALTRES INGRESSOS
En milions d’€
Ingressos 1: Evolució 2011-2017
Ingressos 1
30/03/2017 6
uoc.edu
En milions d’€
Matrícula: Evolució periodificada
22,615,7
9,75,0 2,1 0,7 0,1
23,728,7
31,333,1
33,8 37,7 41,0
4,2 5,36,2 7,7 10,4
15,419,4
6,6 6,24,6 4,2 4,7
5,9
6,62,2 2,5
2,72,5 2,1
2,5
2,759,3 58,4
54,5 52,5 53,1
62,2
69,8
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press
LRU Graus MU MP Altres
30/03/2017 7
uoc.edu
En milions d’€
Conveni Programa: Evolució
29,2
25,2 24,121,1 22,2 22,9 21,5 20,2 18,9
1,8
2,72,7
2,32,2 2,2 3,6 5,0 6,3
7,7
6,95,5
4,64,6 4,6 4,6 4,6 4,6
38,7
34,8
32,3
28,029,0 29,7 29,7 29,8 29,8
0,0
5,0
10,0
15,0
20,0
25,0
30,0
35,0
40,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press 2018 Proj
Corrent no variable Corrent variable Finançament inversions TOTAL
Corrent + finançament d’inversions
30/03/2017 8
uoc.edu
Conveni Programa / Crèdits
23,9
20,9 21,020,3
22,4 22,9
20,2
18,419,1
16,717,4 17,0
18,9 19,4
17,1
15,6
10,0
12,0
14,0
16,0
18,0
20,0
22,0
24,0
26,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 PRESS
Unitaris Conveni Programa/Crèdits
Unitari Conveni Programa total/Crèdits campanyes Unitari Conveni Programa corrent /Crèdits campanyes
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
1.800.000
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 PRESS
Evolució crèdits cobrats campanyes
30/03/2017 9
uoc.eduuoc.edu
03
Despeses
10
uoc.edu
En milions d’€
Despeses 1: Evolució 2011-2017
25,4 M€27,5%
24,3 M€26,9%
22,4 M€28,5%
20,9 M€25,8%
21,8 M€25,8%
25,9 M€27,6%
28,9 M€28,0%
32,7 M€35,4%
31,6 M€35,1%
30,9 M€39,3%
34,0 M€41,9%
34,9 M€41,3%
35,9 M€38,3%
38,5 M€37,3%
3,6 M€ 2,9 M€1,8 M€ 1,8 M€ 2,1 M€
2,7 M€4,2 M€
30,6 M€33,2%
31,3 M€34,8% 23,5 M€
30,0%
24,5 M€30,1%
25,8 M€30,4%
29,2 M€31,2%
31,6 M€30,7%
92,3 M€ 90,1 M€
78,6 M€81,2 M€
84,6 M€
93,7 M€
103,2 M€
0,0
20,0
40,0
60,0
80,0
100,0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press
DESPESES VARIABLES COSTOS DE PERSONAL ESTRUCTURA
PROJECTES R&I I CORPORATE ALTRES DESPESES
Despeses 1
30/03/2017 11
uoc.edu
En milions d’€
Evolució Cost de personal sobre Ingressos30/03/2017 12
L’indicador de Conveni Programa de % de costos de personal d’estructura sobre ingressos sense Conveni Programa, s’assoleix
del 2016 a la projecció del 2018 (els % marcats com a màxims del 2015 al 2018 eren de 57’7% - 55’6% - 52’7% - 49’4%).
2016 Anualitzat 2017 Pressupost Var.2017-2016 2018 Projecció Var.2018-2017
PDI 251 264 13 284 20
PAS 488 502 14 516 14
Total FTE 739 766 27 800 34
uoc.edu
• L‘amortizació del fons de comerç es realitza per un canvi en la normativa legal, l'aplicació de la qual s'ha concretat al desembre del 2016. Al pressupost del 2017 aprovat
el 22/12/2016 pel Patronat de la FUOC no estava inclosa aquesta partida, però es modifica aquí amb aquesta nova informació.
• Les dades de la liquidació del 2015 d’aquesta presentació són les aprovades pel Patronat al 2016, i no són les reexpressades a efectes comparatius pel fons de comerç.
13
25/OCT/2005:
Compra Activitat UOC Campus Iberoamericà
VALOR FC: 13.400.000 €
AMORT
(a 20 anys)
111.972 €
AMORT
(a 7 anys)
2.122.234 €
AMORT
(a 4 anys)
5.025.655 €
ANY 2008:
Canvi norma: FC no es pot amortitzar.
VALOR FC 6.140.137 €
ANY 2016:
Canvi norma: FC vida limitada, màxim 10 anys. Aplicació norma, des 2016:
-2015: 8/10 parts (2008 fins 2015) VNC contra reserves
- 2016 i 2017: 1/10 part VNC a PiG
AMORT 2016
614.013 €
AMORT 2017
614.013 €
AMORT. ACUMULADA 01-01-08:
7.259.862 €
VALOR NET COMPTABLE 01-01-08:
6.140.137 €
Canvi Amortitzacions Fons de Comerç
REDUCCIÓ RESERVES
4.912.110 €
2005 2006 2007 2015 2016 2017
30/03/2017
BALANÇ 2015
Abans FC
BALANÇ 2015
Després FC
VARIACIÓ
BALANÇ 2015
ACTIU CORRENT 39.329.919 39.329.919
FONS DE COMERC 6.140.137 1.228.027 -4.912.110
RESTA ACTIU NO CORRENT 32.842.874 32.842.874
78.312.930 73.400.820
PASSIU CORRENT 39.959.190 39.959.190
PASSIU NO CORRENT 6.248.492 6.248.492
FONS DOTACIONAL 189.039 189.039
ROMANENT GECSA 550.198 550.198
EXCEDENTS PDTS APLIC. 7.784.963 2.872.853 -4.912.110
RESTA PATRIMONI NET 23.581.049 23.581.049
78.312.930 73.400.820
uoc.eduuoc.edu
04
Inversions
14
uoc.edu
En milers d’€
Total Inversions
(1) Dels compromisos del 2013 i 2014 a utilitzar en anys posteriors per inversions, ja no queda cap import pel 2016 i 2017.
(2) L'agrupació de conceptes d'inversió del pressupost no coincideix amb els de justificació de Conveni Programa, ja que allà es justifiquen materials docents, que
inclouen materials didàctics propis, però també inversions de les altres agrupacions.
30/03/2017 15
DETALL FINANÇAMENT INVERSIONSLIQ.
2015
PRESS.
2016LIQ.2016
PRESS.
2017
CONVENI PROGRAMA: SUBV.CAPITAL 4.547 4.547 4.547 0 0,0% 4.547 0 0,0%
ALTRES FINANÇAMENTS 247 16 46 30 184,4% 62 16 35,9%
COMPROMISOS A CÀRREC A PRESS.2013 (1) 18 0 0 0 --- 0 0 ---COMPROMISOS A CÀRREC A PRESS.2014 (1) 553 0 0 0 --- 0 0 ---
TOTAL FINANÇAMENT INVERSIONS 5.365 4.563 4.593 30 0,6% 4.609 16 0,4%
DETALL INVERSIONS (2)LIQ.
2015
PRESS.
2016LIQ.2016
PRESS.
2017
MATERIALS DIDÀCTICS PROPIS 2.137 2.111 2.791 680 32,2% 2.791 0 0,0%
INVERSIONS TECNOLOGIA 3.017 3.565 3.041 -524 -14,7% 3.258 217 7,1%
ALTRES INVERSIONS 559 886 915 29 3,2% 801 -114 -12,4%
TOTAL INVERSIONS 5.713 6.562 6.747 185 2,8% 6.850 103 1,5%
VARIACIÓ
Press.17 - Liq.16
VARIACIÓ
Press.17 - Liq.16
VARIACIÓ
Liq.16 - Press.16
VARIACIÓ
Liq.16 - Press.16
uoc.edu
En milions d’€
Evolució Inversions 2011-201730/03/2017 16
3,8 3,52,6
1,8 2,12,8 2,8
3,6
2,0
2,13,0
3,0
3,0 3,3
0,7
0,6
0,40,9
0,6
0,90,8
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
8,0
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Press
MATERIALS DIDÀCTICS PROPIS INVERSIONS TECNOLOGIA ALTRES INVERSIONS FINANÇAMENT INVERSIONS
6,1
5,15,7 5,7
6,7 6,9
8,1
uoc.eduuoc.edu
05
Grup Empreses UOC
17
uoc.edu
En milers d’€
Resultat Corrent UOC Empreses30/03/2017 18
INGRESSOSLIQ.
2015
PRESS.
2016
LIQ.
2016
PRESS.
2017
GRUP UOC, S.L. 2 29 49 20 70,2% 26 -23 -46,4%
Oberta UOC Publishing, S.L. 3.983 3.500 4.425 925 26,4% 3.887 -538 -12,2%
EducaciOnline, S.L. 2.113 3.400 3.149 -251 -7,4% 5.258 2.109 67,0%
TOTAL INGRESSOS 6.098 6.929 7.623 694 10,0% 9.171 1.548 20,3%
RESULTAT (BAI)LIQ.
2015
PRESS.
2016
LIQ.
2016
PRESS.
2017
GRUP UOC, S.L. -33 0 20 20 --- 0 -20 -100,0%
Oberta UOC Publishing, S.L. 3 40 13 -27 -68,6% 29 16 131,4%
EducaciOnline, S.L. 26 5 21 16 329,5% 25 4 17,0%
TOTAL RESULTAT (BAI) -4 45 54 9 18,7% 54 0 0,9%
VARIACIÓ
Press.17 - Liq.16
VARIACIÓ
Press.17 - Liq.16
VARIACIÓ
Liq.16 - Press.16
VARIACIÓ
Liq.16 - Press.16
* A la liquidació 2016 i al pressupost 2017 d’EducaOnline s’han canviat el tractament de les provisions d’insolvències (menys ingressos en lloc de despeses) per
unificar els criteris als de la FUOC. Amb el mateix tractament al press.2016 s’hauria superat l’objectiu d’ingressos en 0,3M€.
uoc.edu
UOC.universitat@UOCuniversitat@uocuniversitat
19