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“Decenio de la igualdad de oportunidades para mujeres y hombres” “Año del Dialogo y la Reconciliación Nacional”
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PLAN DE AUDITORIA INTERNA
CALIDAD EDUCATIVA
CAEN-EPG
Julio 2018
“Decenio de la igualdad de oportunidades para mujeres y hombres” “Año del Dialogo y la Reconciliación Nacional”
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CONTENIDO
1. Introducción…………………………………………………… 2
2. Objeto.………………………………………………………… 4
3. Finalidad………………………………………………………. 4
4. Alcance………………………………………………………… 4
5. Principios de auditoría…………..………………………….. 4
6. Aspectos Generales…………………………………………. 5
a. Planificación de la auditoria
b. Ejecución de la auditoría
c. Evaluación
d. Seguimiento y mejora
7. Universo de la auditoría…………………………………….. 7
8. Recursos existentes…………………………………………. 8
9. Riesgos del Plan de auditoría……………………………… 8
10. Aspectos particulares……………………………………….. 8
a. Equipo de auditores educativos.
b. Líder del equipo de auditoria educativa.
c. Auditores educativos.
d. Actividades que realizar en el proceso de auditoría.
11. Aspectos diversos…………………………………………….. 15
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1. INTRODUCCION
Teniendo en cuenta las disposiciones contenidas en la Directiva
General N°002-2018-MINDEF-SG-VPD/DIGEDOC del 07 Feb 2018,
donde se establecen las normas y procedimientos generales para el
funcionamiento del Sistema Educativo del Sector Defensa, el Centro de
Altos Estudios Nacionales – Escuela de Posgrado, que es la institución
de perfeccionamiento a nivel de posgrado académico, del más alto
nivel del Sistema Educativo del Sector Defensa, ha dispuesto que la
Oficina de Calidad Educativa confeccione el Plan de Auditoría interna
para la Calidad Educativa con miras a fortalecer los ambientes de
control de la Institución y propiciar una cultura organizacional con
enfoque en el Mejoramiento Continuo.
El presente plan describe el funcionamiento interno del Sistema de Auditoría a la Gestión Educativa; es decir, en este instrumento se detallan los procesos y procedimientos que deben seguir los auditores, para el cumplimiento de su función en el trabajo educativo que desarrolla el CAEN-EPG y sus relaciones con los niveles desconcentrados; establece su responsabilidad, tareas, participación, lugar en la estructura y principios éticos al desempeñar su labor. Finalmente, contiene los instrumentos técnicos para que el auditor pueda cumplir con su misión.
Los términos que utilizaremos en el presente Plan son los siguientes:
- Criterio de Auditoria: Políticas, practicas, procedimientos o requerimientos contra los que el auditor compara la información recopilada sobre la gestión de calidad. Los requerimientos pueden incluir estándares, normas, requerimientos organizacionales específicos, y requerimientos legislativos o regulados.
- Evidencia de Auditoria: Información, registros o declaraciones de hecho verificables. La evidencia de auditoría puede ser cualitativa o cuantitativa, es utilizada por el auditor para determinar cuándo se cumple con el criterio de auditoria. La evidencia de auditoria se basa típicamente en entrevistas, revisión de documentos, observación de actividades y condiciones, resultados de mediciones y pruebas.
- Resultados de la Auditoria: Resultados de la evaluación de la evidencia de auditoria recopilada comparada contra los criterios de auditoria acordados. Los resultados de la auditoria proveen la base para el reporte de la auditoria.
- Equipo Auditor: Grupo de auditores, o un auditor individual, designados para desempeñar una auditoria dada, el equipo auditor puede incluir expertos técnicos y auditores en prácticas. Uno de los auditores del equipo de la auditoria desempeña la función de auditor líder.
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- Auditado: Organización que se audita.
- Auditor (Calidad): Persona calificada para realizar auditorías de calidad.
- Auditoria de calidad: Proceso sistemático, documentado y de verificación objetiva para obtener y evaluar la evidencia de la auditoria y determinar cuáles actividades específicas, eventos, condiciones, sistemas gerenciales, de calidad o información referente a estos aspectos, cumplen con los criterios de auditoria, y la comunicación de los resultados de este proceso al cliente.
- Auditor líder (calidad): Persona calificada para manejar y realizar auditorías de calidad.
- Experto técnico: Persona que provee el conocimiento y la experiencia especifica al equipo auditor, pero que no participa como un auditor.
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2. OBJETO Realizar auditorías internas a los procesos y procedimientos de la Institución en cuanto a la Calidad Educativa, partiendo de la valoración de riesgos y haciendo énfasis en la efectividad de los controles asociados a dichos riesgos, con el fin de garantizar la aplicación de acciones de mejoramiento, preventivas o correctivas para el mejoramiento continuo.
3. FINALIDAD
a. Establecer disposiciones para implementar y desarrollar auditorias con fines internos que puedan constituir la base para la auto declaración de conformidad de la organización de CAEN-EPG.
b. Regular el sistema de control, para contribuir a una mejora de la gestión del buen uso de los recursos asignados.
c. Establecer los lineamientos para la ejecución de las auditorías en el CAEN - EPG.
d. Fortalecer los Sistemas Administrativos y Académicos con acciones y actividades de control previo, simultáneo y posterior.
4. ALCANCE
Dadas las características de la Institución y la capacidad técnica y
operativa de la oficina de Calidad Educativa, las actividades de
aseguramiento y consulta se circunscribirán a los procesos que luego
de la evaluación se muestren con mayor vulnerabilidad y las
actividades que por sus características sean sometidas a evaluación
por requisitos legales, por lo tanto, este plan abarca la totalidad de los
procesos incluidos en el Mapa de Procesos del Sistema Integrado de
Gestión.
Los hallazgos de la auditoría educativa proveen una medida objetiva de
la situación de la institución y tienen como propósito, ayudar a
gestionar su mejora, desarrollo y transformación.
5. PRINCIPIOS DE AUDITORIA Integridad. - El fundamento del profesionalismo Presentación Ecuánime. - La obligación de reportar con veracidad y exactitud Debido cuidado profesional. - La aplicación de esmero y criterio en la auditoría Independencia. - La base para la imparcialidad de la auditoría y la objetividad de las conclusiones
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Enfoque basado en evidencias. - El método racional para lograr conclusiones de las auditorías confiables y reproducibles en un proceso sistemático de auditoria. Confidencialidad. - Seguridad de la Información
6. ASPECTOS GENERALES
Con el fin de fortalecer las prácticas de auditoría, se ha tomado en consideración el documento formulado por la Organización Internacional de Normalización, organización para la creación de estándares internacionales de Calidad (ISO) que es pertinente para alcanzar la Calidad Educativa y se han establecido algunas acciones para orientar la auditoría educativa a su desarrollo por etapas a fin de alcanzar un valor agregado, siendo estas las siguientes:
a. Planificación de la auditoría
Etapa crucial, todo aquello que no se planifique difícilmente
ocurrirá en la auditoría. El entendimiento de las necesidades de la
institución y de sus miembros para con la auditoría es
fundamental para la selección del alcance, los métodos y la
estrategia para conducirla.
Según los Organismos de Certificación, la planificación debe
considerar:
- Entendimiento de las expectativas y la planificación institucional
del auditado.
- Análisis del resultado de auditorías previas.
- Desarrollo de la pre-investigación de requisitos reglamentarios.
- Selección apropiada del equipo auditor para lograr los objetivos
de la auditoría (competencias apropiadas).
- Asignación adecuada del tiempo.
b. Ejecución de auditoría
La norma ISO 19011 (versión 2011) hace un compendio de las
diferentes técnicas que podrían emplearse para la ejecución de la
auditoría:
(a) Enfocar la auditoría en los procesos, y menos en los
procedimientos.
Algunos procedimientos documentados, instrucciones de
trabajo, listas de verificación, entre otros, son necesarios para
la planificación y control de los procesos de la institución, sin
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embargo, para garantizar la trazabilidad en la auditoría es
necesario enfocarse en los procesos.
(2) Enfocar la auditoría en resultados, y menos en los registros.
De la misma manera, algunos registros pudieran ser
necesarios para que la institución proporcione evidencia
objetiva de que los procesos son eficaces (generando los
resultados planificados), sin embargo, es posible considerar
otras formas de evidencia que puedan agregar valor a la
auditoría.
(3) Mantener presente en la auditoría los principios básicos de la
gestión.
Los principios básicos de la gestión son:
(a) Tomar decisiones basadas en datos
(b) Enfoque al usuario
(c) Liderazgo
(d) Participación
(e) Enfoque en procesos
(f) Sistema
(g) Mejora continua.
(4) Enfocar la auditoría en el ciclo PHVA:
Usar el enfoque de Planear (Planificación) – Hacer
(Ejecución) – Verificar (Evaluación) – Actuar (Seguimiento y
mejora) para evaluar la eficacia de los procesos de la
institución.
(5) Adoptar un enfoque global para la recolección de evidencias.
Recolectar las evidencias pensando en la institución como un
todo, en lugar de enfocarse en estipulaciones individuales.
c. Evaluación
El análisis de los hallazgos es una actividad fundamental, pues es
necesario generar conclusiones sobre el sistema y sus áreas de
oportunidad. Para gestionar una institución por procesos, no es
recomendable observar los resultados de manera aislada, es
importante entonces:
(1) Poner los hallazgos en perspectiva.
(2) Relacionar los hallazgos respecto a la habilidad de la
institución para proporcionar resultados que cumplen con el
estándar.
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d. Seguimiento y Mejora
La manera de presentar los resultados de auditoría es
fundamental para generar el cambio y la mejora continua en la
institución. El informe debe tipificar aquellas áreas de oportunidad
con el fin de asegurar las acciones apropiadas, se debería
considerar:
(1) El uso acertado de los resultados, observaciones y
oportunidades de mejora.
(2) Los informes deben ser útiles, objetivos y enfocados a la
"audiencia" correcta.
7. UNIVERSO DE LA AUDITORÍA
a. Estructura organizacional, mapa de procesos, indicadores y riesgos.
b. Planificación estratégica: Dirección y liderazgo, Planeamiento.
c. Diseño organizacional.
d. Sistema de enseñanza - aprendizaje
e. Sistema de Investigación, desarrollo e innovación y doctrina.
f. Sistema de Responsabilidad social.
g. Sistema Administrativo: Personal, seguridad, logístico, financiero.
h. Sistemas de información y comunicación.
Contextos críticos globales
Externos:
Económicos, ambientales, sociales, tecnológicos, regulaciones.
Internos:
Infraestructura: El incremento de recursos para mantenimiento
preventivo de la infraestructura y el nivel de apoyo a los centros de
atención a los usuarios.
Personal: El ambiente de higiene y seguridad existente y los niveles
de accidentes laborales. Las competencias y la capacidad del
personal y el cumplimiento de metas colectivas.
Procesos: El nivel de documentación bajo estándares de calidad, las
modificaciones de procesos sin adecuados protocolos para la
gestión de los cambios, los errores en su ejecución y la
externalización de entregas al cliente con un control insuficiente.
Tecnologías: El aumento continuado de recursos tecnológicos, las
fallas de seguridad y la potencial caída de los sistemas, la
disponibilidad e integridad de las bases de datos, la mantención
preventiva de los sistemas.
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Comunicaciones: El nivel de desarrollo y fluidez de las
comunicaciones al interior del Servicio. Especialmente la cobertura
de éstas y la claridad y oportunidad con que éstas llegan a todo el
personal.
8. RECURSOS EXISTENTES
La Oficina de Calidad Educativa encargada de las auditorías internas
cuenta con un jefe y dos personas que actuaran como apoyo a la
actividad de auditoria interna.
Dada la necesidad de contar con equipo interdisciplinario para la
realización de ejercicios de auditorías con la aplicación de los principios
de independencia y objetividad, se hace necesario que para los
procesos que por sus condiciones técnicas, metodológicas y operativas
cuenten con un nivel de complejidad específico, se requiere contratar
algunas horas de auditor experto.
Cabe resaltar que al aprobar este Plan de Auditoría se están
aprobando consecuentemente los recursos que se requieren para su
total ejecución.
9. RIESGOS DEL PLAN DE AUDITORÍA
Incumplimiento del Plan: Este plan puede verse afectado en
cumplimiento por omisión de la Oficina de Calidad Educativa
encargada de las auditorías internas, falta de disposición de recursos
para su ejecución o reprobación de la Dirección General.
Incumplimiento en Aseguramiento: La Institución de encuentra
expuesta a este riesgo, toda vez que la Oficina de Calidad Educativa
encargada de las auditorías internas, no cuenta con los recursos
necesarios para hacer aseguramiento de la totalidad de los procesos y
procedimientos del Sistema Integrado de Gestión.
Incumplimiento en consultoría: Dadas las características de la
organización educativa al equipo auditor no le es posible hacer
consultoría a los procesos, ya que sus integrantes como parte de la
organización están dando prioridad a la actividad de aseguramiento de
la calidad y al realizarse actividades de consulta se arriesga el principio
de independencia en la evaluación.
10. ASPECTOS PARTICULARES
a. Equipo de Auditores educativos
Los auditores educativos ejecutan el proceso de Auditoría a la
Gestión Educativa, además de conocer las normas de calidad ISO
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canalizan los requerimientos generados para el cumplimiento de
los estándares de calidad establecidos por el SINEACE y para la
ejecución efectiva de los procesos por lo que deben contar con
sólidos conocimiento y habilidades en:
- Procedimientos y métodos de auditoría educativa.
- Normas de auditoría educativa y documentos de referencia.
- Requisitos aplicables, relevantes a las actividades y procesos
auditados.
- Estándares de Calidad Educativa.
Deben formular los documentos siguientes:
- Elaborar el Plan de auditoria específico del proceso a auditar.
- Elaborar su cronograma de auditoría indicando la fecha y hora
del proceso a auditar.
- Diseñar y formular la Lista de verificación de acuerdo con el
proceso a auditar
- Formular y presentar a la Oficina de Calidad Educativa el
Informe de Auditoria, el que será presentado a la Dirección
General.
- Formulara el Informe sobre hallazgos y conclusiones de la
auditoria
- Desarrollar el Informe sobre productos No Conforme.
- Al término de cada proceso formulara la Constancia de
auditoria (Acta)
b. Líder del Equipo de auditoria Educativa.
El Líder del Equipo de Auditoría Educativa es la persona
responsable de la Planificación y Ejecución de la visita de
auditoría educativa en sus distintas fases.
Es la persona que lidera la ejecución del proceso fomentando el
trabajo en equipo y mantiene una comunicación efectiva con la
Dirección General.
Cumple las Funciones dentro del subproceso de Ejecución
siguientes:
- Organizar las actividades definir los instrumentos a ser
utilizados por el equipo auditor para la ejecución de la auditoría
educativa estableciendo el vínculo de comunicación con la
Autoridad del CAEN-EPG
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Coordinar el levantamiento de hallazgos y evidencias para
garantizar la veracidad de la información en esta fase y
retroalimentar al CAEN-EPG de acuerdo con las observaciones
detectadas y plasmadas en el Informe Final.
- Consultar y consensuar con el auditado el alcance de la
auditoría.
- Obtener la información de respaldo relevante como ser los
detalles de los procesos y sus áreas de actuación, los detalles
de previas auditorías realizadas al auditado.
- Dirigir las actividades del equipo auditor.
- Coordinar la preparación de los documentos y procedimientos
detallados de trabajo y reunir al equipo auditor.
- Representar al equipo auditor en discusiones con el auditado,
antes, durante y después de la auditoría.
- Formular el informe de la auditoría.
c. Auditores Educativos.
Los Auditores Educativos ejecutan el proceso de Auditoría a la
Gestión educativa seleccionando y determinando métodos para
realizar una evaluación externa de las instituciones educativas
desde una visión objetiva de la gestión institucional. El Equipo de
Auditores Educativos debe involucrarse en actividades continuas
de desarrollo profesional para actualizar el conocimiento y
habilidades necesarias para gestionar el proceso de Auditoría a la
Gestión Educativa.
Funciones dentro del subproceso de Ejecución de la Auditoria
Educativa:
- Utilizar los instrumentos descritos en el Plan General de
Auditoría de Calidad
- Planear y desarrollar las tareas asignadas, objetiva, efectiva y
eficientemente.
- Recopilar y analizar las evidencias para determinar los
resultados de la auditoría.
- Preparar los documentos de trabajo.
- Documentar los resultados individuales de la auditoría.
- Redactar el informe de auditoría.
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d. Actividades que realizar en el proceso de auditoria
(1) Inicio de la auditoría
Estableciendo contacto Inicial con el auditado:
- Contacto con el Representante de la Dirección
- Confirmando la autoridad para conducir la auditoria
- Obtener información: Objetivos de la auditoria, alcance,
métodos y al equipo auditor, incluido el Experto Técnico.
- Requerimientos de acceso a documentos y registros para
planificar la auditoria
- Determinar los requisitos legales y requerimientos
contractuales relevantes a las actividades y productos del
auditado.
- Confirmar el acuerdo con el auditado en relación con el
tratamiento de la información confidencial.
- Hacer arreglos que incluye fechas de la auditoria
- Determinar requerimientos de seguridad, salud y otras
para acceder a locaciones específicas
- Acordar acerca de la participación de los observadores y
la necesidad de Guías para la auditoria.
- Determinar algunas áreas de interés para el auditado en
relación con la auditoria.
(2) Revisión documental inicial.
- Utilizar listas de chequeo. - En muchos casos no es
posible asegurar si los requisitos se cumplen, solamente revisando la documentación
- Adecuación. - Los auditores tendrán que desarrollar un enfoque global para asegurar la adecuación de la documentación del SG (no sólo procedimientos) y pueden desarrollar una parte o el total de esa actividad en sitio
(3) Beneficios de la revisión documental inicial.
- Entender el sistema - Identifica necesidad de especialista - Identifica problemas - Provee oportunidad para llenar insuficiencias - Evalúa si es entendible - Permite elaborar un Plan de auditoria adecuado
(4) Pautas para la preparación de la auditoría - Las auditorías deben ser bien planeadas y conducidas - Las auditorías no deben ser realizadas “por sorpresa”
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- Acordar siempre con el auditado fechas convenientes por adelantado las que deben ser consideradas en el programa de auditoria.
(5) Plan de Auditoría – Contenido. - Objetivo y alcance
- Lugares, fechas y recursos
- Criterios de la Auditoria: Documentos o requisitos aplicables
- Integrantes del Equipo de Auditoria - Cronograma de actividades, con tareas asignadas a los
auditores (Debe ser acordado con el auditado)
(6) Preparación de la auditoría.
El Equipo de Auditoria debe ser informado de:
Objetivos, Alcance y Criterio de la auditoria
Detalles de los sectores y actividades a auditar
El Equipo de Auditoria debe:
Recopilar la información previa necesaria
Elaborar la agenda de Auditoria
Preparar los documentos de trabajo (Listas de
verificación)
(7) Pautas de auditoría
- Después de la reunión de apertura, realizar una visita a las instalaciones.
- Se recomienda realizar la primera entrevista al responsable del sistema de gestión para tener una visión global del mismo.
- La penúltima entrevista debe hacerse a recursos humanos para cruzar información recogida en campo sobre competencias y responsabilidades del personal.
- La última entrevista es a la Alta Dirección ya que es importante preguntarle aspectos de gestión una vez que se ha auditado todos los procesos planificados.
- Respetar los horarios de entrada/salida, tiempos de descanso y otros.
- Incluir en la Agenda los tiempos de traslado cuando las sedes son distantes entre sí.
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(8) Ejecución de la auditoría
(a) Reunión inicial Debe darse una reunión de apertura cuyo objeto es el de
establecer los siguientes productos:
- Presentar a los miembros del equipo auditor al
departamento o proceso auditado.
- Revisar el alcance, los objetivos y el plan de auditoria y llegar a un acuerdo con respecto a la tabla de tiempos de la auditoria, siempre enfocando el propósito de mejora
- Proveer un resumen corto de la metodología y de los
procedimientos a ser utilizados durante la auditoría.
- Realizar la revisión de la agenda de auditoría
- Identificar los responsables de las áreas a ser
auditadas (interlocutores válidos) y promover su
participación.
- Hay que aclarar que la Auditoria es una muestra
- Declaración de confidencialidad.
- Hay que confirmar que los recursos y facilidades
necesitadas por el equipo auditor estén disponibles.
- Revisar los procedimientos de seguridad y emergencia
relevantes del local para el equipo auditor
- Aclaración de dudas.
- Confirmar horario de la reunión final
- Confirmar visitas guiadas a las instalaciones (si es
necesario)
(b) Recopilación de evidencias
- La información apropiada debe ser recopilada,
analizada, interpretada y documentada para ser
utilizada como evidencia de la auditoria en un proceso
de verificación y evaluación para determinar si los
criterios de la auditoría se están cumpliendo.
- La evidencia de la auditoría debe ser recolectada por
medio de entrevistas, revisión de documentos y la
observación de actividades y condiciones.
- La información recopilada por medio de entrevistas
debe ser verificada por medio de la adquisición de
información de respaldo de fuentes independientes,
como observaciones, registros y resultados de medidas
existentes. Declaraciones que no puedan ser
confirmadas deben ser identificadas como tales.
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- Los auditores deben examinar la base de programas de
muestreo relevantes y los procedimientos para
asegurar un control de calidad de los procesos de
muestreo y medición efectivos.
(c) Resultados de la Auditoria
- El equipo auditor debe revisar toda la evidencia de la
auditoria para determinar donde no se cumple con los
criterios de auditoria del Sistema de Gestión de la
Calidad. El equipo auditor debe entonces asegurarse
que los resultados de la auditoria de no conformidad
sean documentados de forma clara, concisa y que sean
respaldados por la evidencia de la auditoría.
- La evidencia contrastada durante la auditoria de calidad
inevitablemente será solamente una muestra de la
información disponible, parcialmente debido al hecho
de que una auditoría de calidad sea realizada durante
un periodo de tiempo limitado y con recursos limitados,
todas las auditorias de calidad deben estar seguros de
la recopilación de las evidencias y no conformidades
siendo contractada su evidencia física y documental.
- El auditor de calidad debe obtener suficientes
evidencias para que los resultados individuales de la
auditoria, agregados a los resultados de menor
significado, puedan afectar cualquier conclusión
alcanzada.
- Los resultados de la auditoría deben ser revisados con
el líder del proceso auditado con el fin de obtener el
reconocimiento de la base de todos los resultados de
conformidad.
(d) Reunión final.
- Luego de completar la fase de recopilación de
evidencia y antes de preparar un informe de la
auditoria, los auditores deberán tener una reunión con
el líder del proceso auditado y aquellos responsables
de las funciones auditadas. El propósito principal de
esta reunión es el de presentar los resultados de la
auditoria al auditado, de tal manera que se tenga una
comprensión y reconocimiento claro de la base de
dichos resultados.
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- Los desacuerdos deben ser resueltos, si es posible
antes de que el auditor líder presente el informe, las
discusiones finales en el significado y descripción de
los resultados de la auditoria ultima recaen en el auditor
líder, sin embargo, el responsable del proceso auditado
puede todavía estar en desacuerdo con los resultados.
(e) Elaboración del Informe.
- Los resultados de la auditoría o un resumen de estos
deben ser comunicados al auditado en un informe
escrito.
- El informe escrito se prepara bajo la dirección del
auditor líder, quien es el responsable de su exactitud y
perfección. Las informaciones que se tomen en el
informe de la auditoria deben ser los predeterminados
en el plan de la auditoría.
- La información relativa a la auditoria que se debe incluir
en el informe entre otros:
La identificación de la organización auditada y del
cliente.
Los objetivos y alcance acordados de la auditoría.
Los criterios acordados contra los que se realizó la
auditoría.
El periodo cubierto por la auditoría.
La(s) fecha(s) en que la auditoria fue realizada,
La identificación del equipo auditor.
La identificación de los representantes del auditado
que participaron en la auditoría.
Un resumen del proceso de auditoría, incluyendo
cualquier obstáculo enfrentado.
Las conclusiones y recomendaciones de la auditoría.
La lista de distribución del informe de la auditoría
(f) Seguimiento a la implementación de las
recomendaciones
La Oficina de Calidad Educativa realizara el seguimiento
de la implementación de las acciones de mejora
contenidas en el plan de acción, con respecto a las
recomendaciones formuladas en el informe de auditoría.
11. ASPECTOS DIVERSOS
a. La documentación que se genere se debe organizar, administrar y
custodiar bajo responsabilidad de cada uno de los procesos,
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b. El presente Plan entrará en vigor a su recibo, y deberá ser
difundido a todos los elementos componentes del CAEN-EPG.
c. La asignación de responsabilidades por procesos articulados con
los estándares de calidad se especifica en el anexo 01.
d. El cronograma para la ejecución del Proceso de Auditoria se
detalla en el anexo 02.
e. El formato para la formulación del informe final de auditoría se
encuentra detallado en el anexo 03.
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ANEXO 01: (Asignación de responsabilidades por procesos articulados con los estándares de calidad), al Plan de
Auditoria interna de Calidad Educativa.
Misión del CAEN-EPG Procesos Nivel 2 Procesos Nivel 3 Estándares articulados
Actualizar, fortalecer y potenciar el desarrollo, la seguridad y la defensa nacional, formando y congregando a los profesionales e investigadores científicos, capacitados para producir y crear las estrategias que garanticen el bienestar y la paz de la comunidad nacional, plenamente identificados con la realidad nacional, en un contexto de seguridad, desarrollo sustentable e inclusivo y con capacidad disuasiva frente a los retos de la globalización.
PLANEAMIENTO (Oficina de Planes y Proyectos Académicos)
Política Institucional Estándar 1
Control Interno
Estándar 4
Gestión de Presupuesto Gestión de la modernización institucional Programación multianual y gestión de la inversión.
ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD (Oficina de Calidad Educativa)
Gestión de la calidad Estándar 7
Gestión de la Mejora continua Estándar 8
ENSEÑANZA-APRENDIZAJE (Dirección Académica)
Gestión de Planificación de los programas de estudio
Estándares 2 – 3 – 5 – 6 – 9 – 10 – 11 – 12 – 13 – 19 – 21 – 33 – 34.
Gestión Docente Estándar 14 – 15 – 16 – 17.
Gestión de Evaluación Estándar 20
INVESTIGACIÓN Y DOCTRINA (Dirección de Investigación)
Gestión de la Investigación Estándar 22 - 23.
Gestión de Simulación
Producción de Doctrina Estándar 24.
ACADEMICO ADMINISTRATIVO (Secretaria Académica)
Gestión Admisión Estándar 18.
Relaciones Interinstitucionales
Grados y Títulos
Registro Central
Tramite Documentario
Asesoría Legal
Responsabilidad social Estándar 25 – 26.
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GESTIÓN ADMINISTRATIVA (Dirección Administrativa)
Administración de Personal Estándar 27 – 32.
Administración Logística Estándar 28 – 29.
Gestión financiera
Gestión de Seguridad
SOPORTE TECNOLÓGICO, INFORMACIONES Y COMUNICACIONES (Dirección de TIC)
Gestión del sistema de tecnología de información y comunicación
Estándar 30.
Centro de Información y Referencia
Estándar 31.
Educación a Distancia
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ANEXO 02 (Cronograma para la ejecución del Proceso de Auditoria), al Plan de
Auditoria interna de Calidad Educativa
I. REUNIONES DE CAPACITACIÓN Y COORDINACIÓN CON AUDITORES
N/O OBJETO FECHA/HORA RESPONSABLE
1 Capacitación a los auditores internos Fecha: Hora: Lugar:
Auditor Líder
2 Formulación del Plan de trabajo de cada equipo de auditores
Fecha: Hora: Lugar:
Equipo Auditor
II. EJECUCIÓN DE AUDITORIAS
N/O AREA/PROCESO 2do SEM
2018 1er SEM
2019 AUDITORES
1 PLANEAMIENTO Noviembre Marzo EQUIPO 1
2 ENSEÑANZA APRENDIZAJE Noviembre Marzo EQUIPO 2
3 INVESTIGACIÓN Y DOCTRINA Noviembre Abril EQUIPO 1
4 ACADEMICO ADMINISTRATIVO Noviembre Abril EQUIPO 2
5 GESTION ADMINISTRATIVA Noviembre Mayo EQUIPO 1
6 SOPORTE TECNOLOGICO, INFORMACIONES Y COMUNICACIONES
Noviembre Mayo EQUIPO 2
7 ASEGURAMIENTO DE CALIDAD Diciembre Junio EQUIPO 1 III. CIERRE AUDITORIAS
8 REUNION DE CIERRE Al término de la auditoria
TODOS
9 ELABORACIÓN DE INFORME 02 días de terminada la auditoria
TODOS
10 PRESENTACION DE INFORME 07 días de terminada la auditoria
TODOS
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ANEXO 03 (Formato de Informe Final de Auditoria), al Plan de Auditoría interna
de Calidad Educativa.
Carátula del informe final de auditoria
Nombre de la Escuela de Postgrado:
Nombre del Programa:
Modalidad:
Dirección de la Escuela de Postgrado:
Distrito: Provincia: Departamento:
Teléfono: Fax: Correo Electrónico:
Página Web:
Integrantes del Equipo de Auditoria Interna:
Fecha de Presentación del Informe de
Auditoria:
Firma de la Autoridad Competente:
RESUMEN EJECUTIVO: (máximo 500 palabras)
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INTRODUCCIÓN (500 palabras)
1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO AUDITADO
Descripción del proceso de auditoria ejecutado (máximo 1000 palabras)
2. Resultados
(Por procesos articulados con los estándares de calidad educativa):