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H. AYUNTAMIENTO DE LA ANTIGUA, VER.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
CONTRALORIA
2014
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A –C M 01
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 01 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVAORGANO DE CONTROL INTERNO
1.0 PROPOSITO.
2.0 ALCANCE.
3.0 MARCO JURIDICO.
4.0 PROCEDIMIENTO.
5.0 DIAGRAMA DE FLUJO.
ANEXOS.
AREA
TITULAR DEL ORGANO DE CONTROL INTERNO
1
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 01
UNIDAD ADMINISTRATIVA
1.0 PROPÓSITO.
Es un documento orientador y de apoyo que tiene como propósito presentar una visión
de conjunto de las Direcciones y áreas administrativas y operativas que integran la
estructura organizacional del H. Ayuntamiento de la Antigua Veracruz, delimitando el
ejercicio de las funciones que les han sido encomendadas a los funcionarios de dichas
áreas, buscando con ello deslindar responsabilidades, evitar duplicidad de funciones y
detectar omisiones, coadyuvar a la ejecución correcta de las labores propiciando la
uniformidad en el trabajo, permitir el ahorro de tiempo y esfuerzos evitando la repetición
de instrucciones y directrices, servir como un medio de integración y orientación al
personal de nuevo ingreso facilitando su incorporación, propiciar el mejor
aprovechamiento del talento humano y recursos materiales y ser un instrumento útil para
la orientación e información al público.
2.0 ALCANCE.
Este Manual de Procedimientos es de uso exclusivo del personal que labora en cada
una de las distintas áreas de este ayuntamiento, los titulares de cada dirección son los
responsables de verificar que lo Señalado en este documento se aplique, con el
objetivo de que las actividades laborales se realicen eficazmente y se fomente la
participación ciudadana en general
3.0 MARCO JURIDICO.
En conformidad con el Plan Veracruzano de Desarrollo 2011 - 2016 y el Plan
Municipal de Desarrollo 2014 – 2017, este Manual de Organización correspondiente a
AREA
TITULAR DEL ORGANO DE CONTROL INTERNO
ORGANO DE CONTROL INTERNO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTO
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NOMBRES Y FIRMAS
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CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 01
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO
esta Contraloría, tiene como referentes las disposiciones contenidas en la legislación
Federal, Estatal y Municipal que a continuación se enuncia:
1. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
2. Constitución Política del Estado de Veracruz de Ignacio de la llave.
3. Código Hacendario Municipal para el Estado de Veracruz Llave.
4. Código Fiscal de la Federación.
5. Código Civil del Estado de Veracruz.
6. Código de Procedimientos Administrativos para el Estado de Veracruz de Ignacio de
la Llave.
7. Ley Orgánica del Municipio Libre.
8. Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos para el Estado Libre
y Soberano de Veracruz, Llave.
9. Ley de Obra Pública para el Estado Libre y Soberano de Veracruz.
10. Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de
bienes muebles del Estado de Veracruz.
11. Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Veracruz.
12. Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de
Veracruz de Ignacio de la Llave.
ORGANO DE CONTROL INTERNO
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OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
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13. Ley de Coordinación Fiscal para el Estado y los Municipios de Veracruz de
Ignacio de La Llave.
14. Ley de Planeación del Estado de Veracruz.
15. Manual para la Gestión Financiera Municipal y su fiscalización.
PARTICIPAR EN LA ENTREGA RECEPCIÓN INTERNA, INICIO Y FINAL DE LA ADMINISTRACIÓN MUNICIPAL.
4.0 PROCEDIMIENTO:
1. Recibe oficio mediante el cual se informa la designación o renuncia de un servidor
público solicitando la presencia de la Contraloría Interna Municipal, para asistir al
acto de entrega recepción.
2. Establece comunicación con el servidor público designado o aquel que renuncia al
cargo.
3. Asiste al acto de entrega-recepción y verifica el proyecto del acta respectiva,
corroborando que los anexos de la misma, sean los oficialmente vigentes y estén
debidamente integrados, sellados y firmados por quienes los elaboraron.
4. Verifica la presencia de los testigos, debiendo ser uno por el servidor público saliente
y otro por quien recibe el cargo.
5. Identifica a todos los que intervienen en el acto de entrega recepción
6. Verificando el proyecto del acta y los anexos que la conforman, se procede a la
firma de la misma por las siguientes personas:
Servidor Público saliente y su testigo;
Servidor Público entrante y su testigo;
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ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONAL
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
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PARTICIPA EN LA ENTREGA RECEPCION INTERNA, INICIO Y FINAL DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL
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Interventor de la Contraloría Municipal, y;
Representante del OSFEM (En su caso)
7. Confirmar la entrega de sellos oficiales y llaves de las oficinas, mobiliario, vehículos,
etc.
8. Recibe un tanto del Acta de entrega- recepción.
9. Revisión Física: La llevara a cabo el servidor público entrante dentro de un plazo que
no exceda 10 días hábiles, contados a partir del día siguiente a la firma del Acta de
entrega-recepción, reportando las observaciones que pudieran ser motivo de
responsabilidad.
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PARTICIPA EN LA ENTREGA RECEPCION INTERNA, INICIO Y FINAL DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL
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ESTABLECE COMUNICACIÓN CON EL AREA SOLICITANTE
RECIBE OFICIO SOLICITANDO SU PRESENCIA EN EL ACTO DE
ENTREGA RECEPCION
ACUDE CITA Y VERIFICA EL PROYECTO DEL ACTA DE ENTREGA- RECEPCION
IDENTIFICA A TODAS LAS PERSONAS QUE INTERVIENEN
EN EL ACTO DE E-R
FIRMA DEL ACTA DE ENTREGA RECEPCION POR TODOS LOS QUE EN ELLA
INTERVIENEN
CONFIRMA ENTREGA DE SELLOS OFICIALES Y LLAVES
A
INICIO
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PARTICIPA EN LA ENTREGA RECEPCION INTERNA, INICIO Y FINAL DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
A
DISTRIBUCION DE LOS TANTOS DEL ACTA DE ENTREGA-RECEPCION
ORIIGINAL PARA EL SERVIDOR ENTRANTE
1ª COPIA PARA EL SERVIDOR SALIENTE
2ª COPIA PARA EL ORGANO DE
CONTROL INTERNO
3ª COPIA PARA EL OSFEM (EN SU
CASO)
REMITE ACTA DE E-R PARA SU
CONCENTRACION Y REGISTRO
REALIZA REVISION FISICA DENTRO DE LOS 30 DIAS HABILES
SIGUIENTES A LA FIRMA DEL ACTA DE ENTREGA-RECEPCION
SI HAY OBSERVACIONES
REPORTA A CONTRALORIA
MUNICIPAL
FIN
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DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
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PARTICIPA EN LA ENTREGA RECEPCION INTERNA, INICIO Y FINAL DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
/ Titular de la dependencia /
/ Contralor Interno /
/ Servidor Público /
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ResoluciónIntegra
Resolución
Acta de Notificación
Entrega
32
1
Entrega
FIN
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PARTICIPA EN LA ENTREGA RECEPCION INTERNA, INICIO Y FINAL DE LA ADMINISTRACION MUNICIPAL
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
EMITIR CONVOCATORIA PARA LA PARTICIPACIÓN DE LAS EMPRESAS AL
PADRÓN DE CONTRATISTAS DE LA OBRA PÚBLICA POR ACUERDO DE
CABILDO.
1. Recibe del contratista la documentación requerida en un tanto de fotocopias y
original para cotejo.
2. Cotejar en un plazo de 5 días hábiles verificando que la documentación este
completa y correcta.
3. Informar de manera electrónica al contratista de la documentación faltante y las
observaciones encontradas
4. Fijar una nueva fecha de entrega y se le informa al contratista;
5. En caso de estar completa la documentación: Se sella de recibido en la Solicitud
del Contratista;
6. Con su acuse de recibido derivar al contratista a la Dirección de Obras Públicas
para solicitar la orden de pago a la Inscripción;
7. El contratista ya puede realizar el pago de la cedula de empadronamiento, en las
oficinas de jefatura de ingresos de la Tesorería Municipal;
8. Se recibe del contratista copia fotostática del Recibo Oficial de pago, emitido por la
jefatura de ingresos, el cual se anexa al expediente del contratista;
9. Informar al contratista vía correo electrónico la fecha en que el propietario
(Persona Física) o represéntate legal (Persona Moral), deberá pasar recoger y
firmar a la Contraloría Interna la Cédula de Empadronamiento.
10. Elaborar en 3 tantos en original la Cédula de Empadronamiento, por los que se
ocuparan para:
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EMITIR CONVOCATORIA PARA LA PARTICIPACION DE LAS EMPRESAS ALPADRON DE CONTRATISTAS DE OBRA PUBLICA POR ACUERDO DE CABILDOORGANO DE CONTROL INTERNO
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1ª. Original para la Dir. de Obras Públicas.
2ª. Original para el Contratista.
3ª. Original para el expediente de Contraloría Interna.
11. Recabar la firma y sello del Presidente Municipal y firma de manera conjunta la
Cédula de Empadronamiento.
12. Entrega un tanto de la Cédula de Empadronamiento al Contratista y/o
represéntate legal y recabar su firma de recibido y se archiva de manera
cronológica permanente.
13. Envía a la Dir. de Obras Públicas Cédula de Empadronamiento del tanto original y
recabar sello y firma de recibido en el acuse para archivar.
14. Archivar de manera permanente un tanto de la documentación generada en el
proceso de registro, formando un expediente general de los Contratistas para el
ejercicio fiscal que se trate.
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SI
NO
Convocatoria ANEXO 2
INICIO
Se recibe del contratista la documentación solicitada en
la Convocatoria
Se coteja los documentos en copia con los originales y se verifican que este completa en un plazo de 5 días hábiles
¿La documentación está completa y
correcta ?
Se sella de recibido en el oficio de solicitud del
Contratista
Informar de manera electrónica al contratista de la
documentación faltante
Fijar una nueva fecha de entrega y se le informa al
contratista
Se deriva al contratista a la Dirección de Obras Públicas
para solicitar la orden de pago a la Inscripción
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
El contratista realiza el pago de la cedula de empadronamiento, en
las oficinas de jefatura de ingresos de la Tesorería
Municipal
Se recibe del contratista copia fotostática del Recibo Oficial
de pago
La copia fotostática del Recibo Oficial de pago se anexa al expediente del
contratista
CedulaANEXO 3
Se informa al contratista vía correo electrónico la fecha en
que deberá pasar recoger y firmar a la Contraloría Interna
la Cédula de Empadronamiento
Elaborar en 3 tantos en original la Cédula de Empadronamiento
1ª. Original para Dir. de Obras Publicas2ª. Original para el Contratista.3ª. Original para la Contraloría Interna.
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
Entrega un tanto de la Cédula de Empadronamiento al
Contratista
Se recabar la firma de recibido del Contratista y se
archiva de manera cronológica permanente
Envía a la Dir. de Obras Públicas Cédula de
Empadronamiento del tanto original y recabar sello y firma de recibido en el acuse para
archivar
Recabar la firma y sello del Presidente Municipal y firma de manera conjunta la Cédula
FIN
Archivar un tanto de la documentación formando un expediente general
de los Contratistas
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
/ Titular de la dependencia /
/ Contralor Interno /
/ Servidor Público /
2
ResoluciónIntegra
Resolución
Acta de Notificación
Entrega
32
1
Entrega
FIN
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
PROCEDIMIENTO:PROCESO ADMINISTRATIVO PARA EL FINCAMIENTO DE RESPONSABILIDADES A LOS SERVIDORES PÚBLICOS.
1. Registrar el asunto en el Libro de Procedimientos Administrativos, y asigna el
número progresivo que corresponda, anota el nombre del servidor público
presunto responsable y la dependencia a la cual pertenece.
2. Elabora Citatorio al servidor público en original y tres copias para que asista a
comparecer a la audiencia de ofrecimiento de pruebas y formulación de alegatos
prevista en la normatividad de este procedimiento.
3. Entregar por Instructivo de Notificación el original del Citatorio al servidor
público presunto responsable.
4. Distribuye las copias de la siguiente manera:
– 1ª. Copia para el Contralor Interno.
– 2ª. Copia para la dependencia a la cual pertenece el Servidor Público
presunto responsable.
– 3ª. Copia se archiva junto con el original del Instructivo de Notificación
al expediente respectivo de manera cronológica permanente.
4°¿Comparece el servidor público a la audiencia?
5. En caso de que el servidor público no comparezca a la audiencia:
6. Hace constar en la audiencia de ofrecimiento de pruebas y formulación de
alegatos, la no comparecencia del servidor público indicado; hace efectivo el
apercibimiento de haber precluído su derecho para ofrecer pruebas y formular
alegatos.
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PROCESO ADMINISTRATIVO PARA EL FINCAMIENTO DE RESPONSABILIDADES A LOS SERVIDORES PUBLICOSORGANO DE CONTROL INTERNO
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/ Servidor Público /
/ Servidor Público /
/Contralor Interno /
/Dependencia /
SI
Acta de audiencia
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1
INICIO
Registra
Citatorio O-3
Elabora
Citatorio
Entrega1
Hacer constar la no comparecencia
Recibe
Elabora
2
¿Comparece el servidor público a
la audiencia?
NO
1
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PROCESO ADMINISTRATIVO PARA EL FINCAMIENTO DE RESPONSABILIDADES A LOS SERVIDORES PUBLICOSORGANO DE CONTROL INTERNO
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
/ Servidor Público /
¿Ofrece pruebas el Servidor Público?
Información del Acta de Audiencia
Analiza
Acuerdo2
2
Emite
1
Acuerdo Entrega
Determinar responsabilidad o
absolución
Resolución2
Elabora
Acta de notificación
O-3
Elabora
2
1
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PROCESO ADMINISTRATIVO PARA EL FINCAMIENTO DE RESPONSABILIDADES A LOS SERVIDORES PUBLICOSORGANO DE CONTROL INTERNO
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
/ Titular de la dependencia /
/ Contralor Interno /
/ Servidor Público /
2
ResoluciónIntegra
Resolución
Acta de Notificación
Entrega
32
1
Entrega
FIN
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PROCESO ADMINISTRATIVO PARA EL FINCAMIENTO DE RESPONSABILIDADES A LOS SERVIDORES PUBLICOSORGANO DE CONTROL INTERNO
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
REVISIÓN Y VISTO BUENO DE ESTIMACIONES, FINIQUITOS, ACTO DE ENTREGA RECEPCIÓN DE LA OBRA PÚBLICA
1. Recibe oficio mediante el cual se solicita la revisión y aprobación en hoja de ruta
para trámite de pago de la estimación, pago de anticipo, o estimación finiquito de
parte de Obras Públicas;
2. Se verifica que toda la documentación se encuentre debidamente integrada;
3. Documentación mínima para estimación:
Oficio de entrega de estimación
Factura
Caratula de estimación
Números generadores
Croquis de localización
Fotografía de los trabajos
Copias de notas de bitácora
Pruebas de laboratorio
Reportes de supervisión
Copia de oficio de solicitud de obra excedente(si existe)
Copia de oficio de autorización precios unitarios extraordinarios (si
existen)
Copia de tarjetas precios unitarios extraordinarios autorizados (si existen)
Copia del oficio de precios unitarios extraordinarios autorizados (si
existen)
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REVISION Y VISTO BUENO DE ESTIMACIONES, FINIQUITOS, ACTO DE ENTREGA RECEPCION DE LA OBRA PUBLICA.ORGANO DE CONTROL INTERNO
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4. Documentación complementaria para estimación de finiquito: Acta de entrega recepción para revisión Cuadro de finiquito Presupuesto definitivo Proyecto final Fianza de vicios ocultos Pruebas de laboratorio final Reporte final de supervisión de obra Bitácora de obra (original) Oficio de terminación de obra Oficio de verificación física de la obra Acta entrega a recepción firmada
5. Valida factura y visto bueno de estimación y anexos en un plazo de 5 días hábiles;
6. Encontrándose la información correcta y completa se firma y sella hoja de ruta y
se procede a entregar la hoja de ruta autorizada a la Dirección de Obras Públicas
para su seguimiento;
7. Se archiva estimación en un tanto en copia simple;
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REVISION Y VISTO BUENO DE ESTIMACIONES, FINIQUITOS, ACTO DE ENTREGA RECEPCION DE LA OBRA PUBLICA.ORGANO DE CONTROL INTERNO
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20
Se recibe oficio para revisión y hoja de ruta de aprobación de estimación
Se verifica que la información se encuentre debidamente integrada
en un plazo de 5 días hábiles
¿Se encuentra la documentación
completa y correcta?
Firma y sella hoja de ruta
Entregar la hoja de ruta autorizada a la
Dirección de Obras Públicas
Procede a archivar la estimación en copia simple a la careta de expediente de Obra
Se regresa la estimación a la Dir. de Obras Públicas para su
corrección.
FIN
NO
SI
INICIO
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REVISION Y VISTO BUENO DE ESTIMACIONES, FINIQUITOS, ACTO DE ENTREGA RECEPCION DE LA OBRA PUBLICA.ORGANO DE CONTROL INTERNO
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
ATENDER LAS QUEJAS Y/O DENUNCIAS QUE LLEGUEN A CONTRALORÍA A TRAVÉS DEL BUZÓN DE QUEJAS O PRESENTEN DIRECTAMENTE A ESTA
AREA
1.- Se presenta la queja por escrito;
2.- Se valora el contenido de la queja y se determina la existencia de elementos, para
iniciar un procedimiento administrativo disciplinario y/o resarcitorio; o Periodo de
información previa;
3.- Se inicia Periodo de Información Previa, asignándose un número de expediente;
4.- Se solicita al presunto al presunto responsable, que en un término de tres días,
envié un informe, justificado los hechos señalados en su contra y en su caso
presentar las pruebas que tengan un favor;
5.- Se solicita la ratificación y en su caso la ampliación de la queja, y de ser posible
las pruebas que existan para probar la actuación del servidor público;
6.- Se procede a resolver el Periodo de Información Previa, determinando si existe o
no responsabilidad del servidor público;
7.- Si no existe responsabilidad, se notifica la resolución a la parte quejosa y se
archiva el expediente;
8.- Si existe responsabilidad se da inicio al Procedimiento Administrativo (Disciplinario
y/o Resarcitorio); notificándose al servidor público su Garantía Constitucional de
Audiencia;
9.- En caso de que el proceso administrativo cause estado, la información deberá
estar disponible en la unidad de información.
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AREA :TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO
ATENDER LAS QUEJAS Y/O DENUNCIAS QUE LLEGUEN A CONTRALORIA ATRAVES DEL BUZON DE QUEJAS O PRESENTEN DIRECTAMENTE A ESTAAREA.ORGANO DE CONTROL INTERNO
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Se valora y se determina si hay elementos para iniciar un
procedimiento administrativo o periodo de información previa;
Se inicia Periodo de Información previa, asignándose un número de
expediente;
Se solicita al presunto responsable un informe justificando los hechos
señalados en su contra y en su caso las pruebas que tenga a su favor;
Se le solicita la ratificación y en su caso la ampliación de la queja, y de ser posible las pruebas que existan para probar la mala actuación del
servidor público;
Se notifica la resolución a la parte quejosa y se archiva el expediente
Se inicia procedimiento administrativo y/o resarcitorio notificándose al servidor público
su Garantía constitucional de
audiencia.
Si el proceso administrativo causa estado, el expediente
deberá estar disponible en la unidad de información
FIN
INICIO
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ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
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FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 05 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO
ATENDER LAS QUEJAS Y/O DENUNCIAS QUE LLEGUEN A CONTRALORIA ATRAVES DEL BUZON DE QUEJAS O PRESENTEN DIRECTAMENTE A ESTAAREA.ORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
AUDITORIA (ADMINISTRATIVA, FINANCIERA, DE CUMPLIMIENTO O LEGALIDAD)
1.- Consultar el Programa Operativo Anual.
2.- Elaborar la orden de Auditoria en original y tres copias, dirigida al titular de la
dependencia de que se trate, en donde se indica: el área o departamento en donde
realizará la revisión, el periodo que esta abarcará y el nombre de los auditores a
participar.
3.- Entregar al Contralor dicha Orden para su revisión.
4.- Recibe y revisa, el Contralor, la Orden de Auditoría y de ser necesario, realiza
alguna (s) modificaciones a la misma.
¿Realiza modificaciones a la Orden de Auditoría?
En caso de realizar modificaciones a la Orden de Auditoría:
4 A.- Devuelve, el Contralor, la Orden de Auditoría al Jefe de Control Interno para que
se realicen las modificaciones.
Continúa con la actividad número 2.
En caso de no realizar modificaciones a la Orden de Auditoría:
5.- Firma y entrega, el Contralor, la Orden de Auditoría al Jefe de Control Interno para
su notificación.
6.-Recibe, del Contralor, la Orden de Auditoría.
7.- Obtiene 3 copias de la Orden de Auditoría.
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8.- Distribuye la Orden de Auditoría y las copias de la siguiente manera:
1er. Copia.- Para Presidencia Municipal.
2da. Copia.- Para el jefe de área o departamento donde se realiza la auditoría.
3er. Copia.- Para la Contraloría Interna; la cual conserva como acuse de
recibido y la archiva de manera cronológica en el Expediente de Revisión.
9.- Solicita de manera económica, al titular de la dependencia, designe dos testigos
de asistencia, así como un encargado de atender la revisión, para que sus nombres
sean asentados en el Acta de Inicio de Auditoría.
10.- Elabora Acta de Inicio de Auditoría en tres tantos.
11.- Recaba la firma al margen y al calce en la referida acta de cada una de las
personas participantes en el acto.
12.- Distribuye los tres tantos del Acta de Inicio de Auditoría de la siguiente manera:
1er. Tanto.- Para el Titular de la dependencia auditada.
2do. Tanto. Para el Jefe del Departamento donde se realiza la auditoría.
3er. Tanto.- Para la Contraloría Interna; la cual conserva y archiva de manera
cronológica permanente en el Expediente de Revisión.
13.- Indica al Auditor responsable elabore los Papeles de Trabajo para dar inicio a la
revisión.
14.- Elabora, el auditor, el Formato de Estudio de Control Interno previamente
establecido.
15.- Envía el Formato de Estudio de Control Interno al titular del área auditada e
instruye sobre la forma y el tiempo que se da para el llenado.
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16.- Recoger, el auditor, el Formato de Estudio de Control Interno.
17.- Analizar, el auditor responsable, las respuestas del Formato de Estudio de
Control Interno.
18.- Elabora el auditor responsable, el Programa de Auditoría y la Cédula de
Planeación en original.
19.- Entrega, el auditor responsable, al Contralor el Programa de Auditoría y la Cédula
de Planeación para su revisión.
20.- Recibe y revisa el Programa de Auditoría y la Cédula de Planeación.
¿Realiza modificaciones al Programa de Auditoría y la Cédula de Planeación?
En caso de realizar modificaciones al Programa de Auditoría y la Cédula de
Planeación:
20 A.- Devuelve al Auditor responsable el Programa de Auditoría y/o la Cédula de
Planeación, para su corrección.
Continúa con la actividad 19.
En caso de no realizar modificaciones al Programa de Auditoría y la Cédula de
Planeación:
21.- Aprueba el Programa de Auditoría y la Cédula de Planeación.
22.- Entrega al Auditor responsable de la auditoría el Programa de Auditoría y la
Cédula de Planeación, para que con base en ellos efectúe la revisión.
23.- Recibe, el auditor responsable, el Programa de Auditoría y la Cédula de
Planeación.
24.- Efectúa, el auditor responsable, la Auditoría.
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25.- Documenta, el auditor responsable, el Programa de Auditoría ejecutado con los
procedimientos.
26.- Envía el Jefe de Control Interno, la Documentación del Programa de Auditoría,
para su revisión.
27.- Recibe y revisa el Programa de Auditoría.
28.- Aprueba el Programa de Auditoría ejecutado con los procedimientos al Auditor
responsable, para que continúe con la auditoría.
29.- Envía, al auditor responsable, el Programa de Auditoría.
30.- Anota las Cédulas de observaciones, el Auditor responsable, las irregularidades
apreciadas en la auditoría, el fundamento legal transgredido, las áreas y servidores
públicos responsables y las recomendaciones que se proponen para resolver la
problemática y los pasos de solventación.
31.- Elabora en Original el Informe de Auditoría.
32.- Entrega al Jefe de Control Interno, el Informe de Auditoría.
33.- Recibe y revisa el Informe de Auditoría.
¿Realiza modificaciones al Informe de Auditoría? En caso de que realice
modificaciones al Informe de Auditoría:
33 A.- Envía al Auditor responsable para que realice las modificaciones respectivas.
Continúa con la actividad número 32.
En caso de que no realice modificaciones al Informe de Auditoría:
34.- Aprueba y lo entrega al Contralor para su autorización.
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35.- Recibe, el Contralor, el Informe de Auditoría.
36.- Autoriza, el Contralor, el Informe de Auditoría.
37.- Envía al Jefe de Control Interno el Informe de Auditoría.
38.- Recibe el Informe de Auditoría firmado por el Contralor y obtiene dos copias del
documento.
39.- Elabora Oficio de Notificación dirigido al titular de la dependencia auditada.
40.- Recaba la firma del Contralor en el Original del Oficio de Notificación y obtiene
tres copias del mismo.
41.- Distribuye el Oficio de Notificación original y las copias del Informe de Auditoría,
de la siguiente manera:
Original.- Para el titular de la dependencia auditada.
1ª copia.- Para la Presidencia Municipal.
2ª copia. Para el Jefe de la Unidad donde específicamente se realizó la auditoría.
3ª copia. Recaba acuse de recibido y la archiva de manera cronológica permanente
en el Expediente de Revisión de Auditoría.
42.- Elabora Acta de cierre de Auditoría en tres tantos y obtiene la firma de las
personas participantes.
43.- Distribuye los tres tantos del Acta de cierre de auditoría de la siguiente manera:1er. Tanto.- Para el titular de la dependencia auditada.2do. Tanto.- Para el Jefe de la Unidad donde específicamente se realizó la
auditoría.3er. Tanto.- La conserva como acuse de recibo y se archiva de manera
cronológica permanente en el Expediente de Revisión de Auditoría.
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/Jefe de Control Interno/
/Jefe de Control Interno/
NO
SI
ProgramaOperativo
Anual
INICIO
Consulta
Orden deAuditoría
O-3
Elabora1
Orden deAuditoría
Entrega
Orden deAuditoría
Recibe y revisa
Orden deAuditoría
Devuelve
Orden deAuditoría
Firma y entrega
Orden deAuditoría
Recibe Contralor
¿Realiza modificacionesa la Orden de
Auditoría?
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
Acta de Inicio deAuditoría
3
32
1
Orden deAuditoría
3
Obtiene copias
Orden deAuditoría
Obtiene copias
Solicita designación 2 testigos
Acta de Inicio deAuditoría
Elabora
Recaba firma
32
1Distribuye
Papeles deTrabajo.
Indica elaboración
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
Programa de Auditoría
Programa de Auditoría
Estudio deControl Interno
Elabora
Estudio deControl Interno
Envía
Estudio deControl Interno
Recoge
Estudio deControl Interno
Analiza
Cédula de Planeación
Elabora2
Cédula de Planeación
Entrega
1
//
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
1
Cédula de Planeación
Programa de Auditoría
Recibe y revisa
¿Realiza modificaciones al programa de Auditoría
y la Cédula de Planeación?
Cédula de Planeación
Programa de Auditoría
Devuelve
2
Programa de Auditoría
Aprueba
Cédula de Planeación
Programa de Auditoría
Entrega
/El Auditor /
Cédula de Planeación
Programa de Auditoría
Recibe
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
//
¿Realiza modificaciones al
Informe de Auditoría?
Elabora
Programa de Auditoría
Documenta
DocumentaciónEnvía
Programa deAuditoría
Recibe y revisa
Programa deAuditoría
Aprueba
Programa deAuditoría
Envía
Cédula de Observaciones
Anota irregularidades
Informe de Auditoría
Elabora
Informe de Auditoría
Entrega
Informe de Auditoría
Recibe y revisa
Informe de Auditoría
Envía al Auditor
responsable
Informe de Auditoría
Aprueba y entrega
Informe de Auditoría
Recibe
2
3
3
/Unidad Auditada/
C/Unidad Auditada/
/Al Contralor/
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DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
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AUDITORIA (ADMINISTRATIVA,FINANCIERA, DE CUMPLIMIENTO O LEGALIDAD)ORGANO DE CONTROL INTERNO
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
/Presidencia Municipal /
32
32
1
Oficio de Notificación
Informe deAuditoría
2
2
Auditoría
Envía
Recibe
Elabora
Oficio de Notificación
Recaba la firma
Oficio de Notificación
Distribuye
Acta de cierre 3
Elabora
1Distribuye
FIN
C
C
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AUDITORIA (ADMINISTRATIVA,FINANCIERA, DE CUMPLIMIENTO O LEGALIDAD)ORGANO DE CONTROL INTERNO
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
AUDITORIA DE SEGUIMIENTO (ADMINISTRATIVA, FINANCIERA, DE
CUMPLIMIENTO O LEGALIDAD
1. Recibe, mediante Oficio de la dependencia auditada, la Documentación que
atiende las observaciones determinadas y notificadas mediante el Informe de
Auditoría.
2. Turna la documentación al Jefe de Control Interno para que se analice en la
Unidad de Contraloría.
3. Recibe el Contralor, el Jefe de Control Interno, la Documentación proporcionada
por la dependencia auditada.
4. Turna la Documentación al auditor responsable para que la analice.
5. Recibe del Jefe de Control Interno, al Auditor responsable, analiza y evalúa la
Documentación.
6. Señala en las Cédulas de Seguimiento la actuación en cada una de las
observaciones solventando o replanteándolas, según sea el caso.
7. Elabora en un tanto el Informe de Seguimiento donde se indica detalladamente
las actuaciones de la dependencia auditada y la situación que guarda cada una de
las observaciones planteadas en el Informe de Revisión.
8. Entrega al Jefe de Control Interno, el auditor responsable, el Informe de
Seguimiento para su revisión.
9. Recibe y revisa el Informe de Seguimiento a efecto de que éste sea presentado
de manera correcta.
10. ¿Está presentado de manera correcta el Informe de Seguimiento?
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AUDITORIA DE SEGUIMIENTO (ADMINISTRATIVA,FINANCIERA, DE CUMPLIMIENTO O LEGALIDAD)ORGANO DE CONTROL INTERNO
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11. ¿Está presentado de manera correcta el Informe de Seguimiento?
En caso de no estar presentado correctamente el Informe de Seguimiento.
12. Corrige y devuelve el Informe de Seguimiento al Auditor Responsable para que
realice las modificaciones con los comentarios correspondientes.
13. Continúa con la actividad número 8.
14. En caso de estar presentado correctamente el Informe de Seguimiento:
15. Firma y entrega al Contralor el Informe de Seguimiento para su aprobación.
16. Recibe, revisa y firma el Informe de Seguimiento, mismo que turna el Jefe de
Control Interno para que sea notificado.
17. Recibe el Informe de Seguimiento, lo firma y obtiene tres copias.
18. Elabora Oficio de Notificación en original, dirigido al Titular del área auditada.
19. Recaba la firma del Contralor en el Oficio de la Notificación y obtiene tres copias.
20. Envía al Titular del área auditada el Informe de Seguimiento original a través del
Oficio de Notificación.
21. Distribuye las copias del Informe de Seguimiento y del Oficio de Notificación de la
siguiente manera:
1ª copia.- para Presidencia Municipal.
2ª copia.- para el Jefe de área donde específicamente se realizó la auditoría.
3ª copia.- para la Contraloría Interna; la cual conserva y archiva de manera
cronológica permanente en al Expediente de Auditoría.
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AUDITORIA DE SEGUIMIENTO (ADMINISTRATIVA,FINANCIERA, DE CUMPLIMIENTO O LEGALIDAD)ORGANO DE CONTROL INTERNO
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INICIO
/Jefe de Control Interno/
/Auditor Responsable/
/Contralor/
DocumentaciónRecibe
DocumentaciónTurna
Recibe
DocumentaciónTurna
Documentación
Recibe, analiza y evalúa
//
/Jefe de Control Interno/
Informe deConclusión
Elabora1
Informe deConclusión
Entrega
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
Oficio deNotificación
Informe deConclusión
Recibe y revisa
1
NO
SI
¿Está presentando de manera correcta Informe
de Conclusión?
Informe deConclusión
Firma y presenta para aprobación
Informe deConclusión
Recibe, revisa y firma
Distribuye
//
Informe deConclusión
Entrega
Informe deConclusión
O-3
Recibe
Elabora
/Jefe de Control Interno/
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DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO
AUDITORIA DE SEGUIMIENTO (ADMINISTRATIVA,FINANCIERA, DE CUMPLIMIENTO O LEGALIDAD)ORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
/ Contraloría Interna/
/ Contraloría Interna//Presidencia Municipal/
Oficio deNotificación
O-3
Recaba firma
Oficio deConclusión
Oficio deNotificación
Envía
32
DocumentaciónDistribuye
SI
NO¿Realiza
modificaciones al Informe de Auditoría? Oficio
Elabora
FIN
Expediente deAuditoría
Turna
FIN
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DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
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AUDITORIA DE SEGUIMIENTO (ADMINISTRATIVA,FINANCIERA, DE CUMPLIMIENTO O LEGALIDAD)ORGANO DE CONTROL INTERNO
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0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
RECEPCION Y REVISION QUE LA DOCUMENTACIÓN PROVENIENTE DE LAS
DIVERSAS ÁREAS DEL AYUNTAMIENTO, DE PARTICULARES Y DE PERSONAS
MORALES, CONTENGA LOS DATOS CORRECTOS DE LA TITULAR DEL
ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, ASÍ COMO LOS DEL SOLICITANTE.
1. ¿Los datos están completos y correctos?:
2. En caso de que los datos no estén completos y correctos:
3. 1 A. Informa a la persona que entregó la documentación, sobre los cambios que
debe realizar.
4. Continúa con la actividad número 1.
5. En caso de que los datos sí estén completos y correctos:
6. Imprime, en el documento original y en su copias de acuse, el sello oficial de
RECIBIDO de la Contraloría, la hora y la antefirma correspondiente.
7. Entrega al solicitante una copia del documento, sellado con acuse de recibido.
8. Revisa el contenido de la documentación y registra la entrada del documento.
9. Separa y organiza la documentación por fecha y hora en que fue de recibida.
10. Revisa si la documentación requiere ser turnada a otra área.
11. ¿La documentación requiere ser turnada a otra área del Ayuntamiento?
12. A En caso de que la documentación no requiera ser turnada o enviada a otra área
para su seguimiento:
13. Archiva el documento en forma cronológica permanente en el expediente
correspondiente.
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AREA :JEFE DE CONTROL INTERNO
RECEPCION Y REVISION QUE LA DOCUMENTACIÓN PROVENIENTE DE LAS DIVERSAS ÁREASDEL AYUNTAMIENTO, DE PARTICULARES Y DE PERSONAS MORALES, CONTENGA LOSDATOS CORRECTOS DE LA TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, ASÍ COMO LOSDEL SOLICITANTE.
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14. En caso de que la documentación requiera ser turnada o enviada para darle
seguimiento:
15. Revisa si la documentación es importante y/o urgente
¿Es documentación importante y/o urgente?
15.A En caso de que la documentación no sea importante ni urgente:
Distribuye el documento en original y una copia de la siguiente manera:
a. Original. Para el titular del área para su conocimiento.
1ª Copia. La conserva como acuse de recibo y la archiva en el expediente
(Carpeta de Oficios Recibidos, en la pestaña de la dirección o dependencia)
que corresponde de manera cronológica permanente.
En caso de que la documentación sea importante y/o urgente:
16. Elabora oficio para dar respuesta en original y una copia, dirigido al Titular del
área correspondiente para su atención.
17. Distribuye el oficio en original y una copia de la siguiente manera:
a. Original. Para el Titular del área correspondiente.
b. Copia. Lo conserva como acuse de recibo y la archiva en el expediente
que corresponde, de manera cronológica permanente.
18. Recibe y revisa el oficio de respuesta en original y copia, del Titular del área
correspondiente. ¿Hay observaciones para el oficio? A En caso de haber
observaciones para el oficio:
19. 19. A Turna el oficio para su corrección al auxiliar para realizar las correcciones.
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DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :JEFE DE CONTROL INTERNO
RECEPCION Y REVISION QUE LA DOCUMENTACIÓN PROVENIENTE DE LAS DIVERSAS ÁREASDEL AYUNTAMIENTO, DE PARTICULARES Y DE PERSONAS MORALES, CONTENGA LOSDATOS CORRECTOS DE LA TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, ASÍ COMO LOSDEL SOLICITANTE.
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20. Continúa con la actividad número 1121. En caso de que no haber observaciones para el oficio:
a. Recabar firma y sello de recibido en la copia para conservar de acuse.b. Archiva copia como acuse de recibo, de manera cronológica permanente
en la Carpeta de Oficios Enviados 2015.
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MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 08
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 08 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :JEFE DE CONTROL INTERNO
RECEPCION Y REVISION QUE LA DOCUMENTACIÓN PROVENIENTE DE LAS DIVERSAS ÁREASDEL AYUNTAMIENTO, DE PARTICULARES Y DE PERSONAS MORALES, CONTENGA LOSDATOS CORRECTOS DE LA TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, ASÍ COMO LOSDEL SOLICITANTE.
ORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
42
/Auxiliar/
//
INICIO
DocumentaciónRecibe y revisa
SI
NO¿Datos completos y correctos? Distribuye
1C2
DocumentoSello de
RECIBIDO
DocumentoC1
Entregar copia de acuse de
recibido
DocumentaciónRevisa y registra
1
1
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 08
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 08 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :JEFE DE CONTROL INTERNO
RECEPCION Y REVISION QUE LA DOCUMENTACIÓN PROVENIENTE DE LAS DIVERSAS ÁREASDEL AYUNTAMIENTO, DE PARTICULARES Y DE PERSONAS MORALES, CONTENGA LOSDATOS CORRECTOS DE LA TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, ASÍ COMO LOSDEL SOLICITANTE.
ORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
43
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
DocumentaciónSepara y organiza
DocumentaciónRevisa
DocumentaciónArchivar
FINSI
NO¿Requiere ser turnada?
1
/Copia de acuse de recibido//Al Titular del Área/
/Copia de acuse de recibido/
/Al Titular del Área/
SI
NO¿Importante y/o urgente?
DocumentaciónRevisa
C1
Oficio para su conocimiento
Distribuye
C 1
Oficio para dar respuesta
Elabora
2
C
C
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 08
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 08 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :JEFE DE CONTROL INTERNO
RECEPCION Y REVISION QUE LA DOCUMENTACIÓN PROVENIENTE DE LAS DIVERSAS ÁREASDEL AYUNTAMIENTO, DE PARTICULARES Y DE PERSONAS MORALES, CONTENGA LOSDATOS CORRECTOS DE LA TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, ASÍ COMO LOSDEL SOLICITANTE.
ORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
44
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
DocumentaciónSepara y organiza
DocumentaciónRevisa
DocumentaciónArchivar
FINSI
NO¿Requiere ser turnada?
1
/Copia de acuse de recibido/
/Al Titular del Área/
/Copia de acuse de recibido//Al Titular del Área/
SI
NO¿Importante y/o urgente?
DocumentaciónRevisa
C1
Oficio para su conocimiento
Distribuye
C1
Oficio para dar respuesta
Elabora
2
C
C
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 08
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 08 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :JEFE DE CONTROL INTERNO
RECEPCION Y REVISION QUE LA DOCUMENTACIÓN PROVENIENTE DE LAS DIVERSAS ÁREASDEL AYUNTAMIENTO, DE PARTICULARES Y DE PERSONAS MORALES, CONTENGA LOSDATOS CORRECTOS DE LA TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, ASÍ COMO LOSDEL SOLICITANTE.
ORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
45
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
//
/Copia de acuse de recibido//Al Titular del Área/
//
/Al Titular del Área//Copia de acuse de recibido/
2
C1OficioDistribuye
C
C1
Oficio derespuesta
Se entrega Oficio, lo reciben y revisan
NO
SI¿Hay observaciones?
Turnan para corrección
2Se entregaOficio Original
Firman y sellan de recibido2
Copia de acuseArchivar acuse
C
FIN
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 08
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 08 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :JEFE DE CONTROL INTERNO
RECEPCION Y REVISION QUE LA DOCUMENTACIÓN PROVENIENTE DE LAS DIVERSAS ÁREASDEL AYUNTAMIENTO, DE PARTICULARES Y DE PERSONAS MORALES, CONTENGA LOSDATOS CORRECTOS DE LA TITULAR DEL ÓRGANO DE CONTROL INTERNO, ASÍ COMO LOSDEL SOLICITANTE.
ORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
46
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
FORMATOS DE REQUISICIÓN DE PAPELERÍA
1. Los primeros 5 días de cada mes, se solicita la papelería que se requiera para
todo el mes.
2. Se llena el formato de requisición de papelería, material o insumos.
3. Se pasa a revisión para modificación o para firmar de responsable de solicitud a la
Contralora.
4. Está correcto el Formato de Requisición
5. 2A No, la Contralora lo regresa al Auxiliar para su modificación y regresa al punto
2.
6. Si, La Contralora lo firma y sella de responsable de solicitud y se lo entrega a la
Auxiliar.
7. Se pasa el Formato de Requisición a la Oficina de Presidencia para recabar la
firma del Alcalde de autorización.
8. Se recupera el Formato de Requisición.
9. Se distribuye el Formato de Requisición a la Oficina de Adquisiciones junto con
una copia de la siguiente manera:
a. Original. Para la Oficina de Adquisiciones.
b. Copia. Lo sella la Oficina de Adquisiciones de acuse recibido, con fecha,
hora y firma.10. El Acuse de Recibido se archiva de manera cronológica en la Carpeta de Oficios
Enviados en la pestaña de Requisición.11. La Oficina de Adquisiciones informa cuando se debe de ir a recoger la papelería
solicitada.12. Se verifica que toda la papelería se encuentre completa y se acomoda.
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
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A L A – C M 09
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 09 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUXILIAR DE CONTROL INTERNO
FORMATOS DE REQUISICION DE PAPELERIAORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
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OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
47
///Contralora/
//
/Auxiliar Administrativo/
/Presidente Municipal /
INICIO
Realizar llenado de Formato
Revisa la Contralora
NO
SI¿Hay observaciones?
Turnan para corrección
Firma y sella de responsable 11
Recaba firma de autorización
Recupera Formato
1
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 09
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 09 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUXILIAR DE CONTROL INTERNO
FORMATOS DE REQUISICION DE PAPELERIAORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
48
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
/Oficina de Adquisiciones /
//
Se ordena la papelería
Copia de acuse
FormatoOriginal
Distribuye
C
1
Informan que se tiene la requisición
Recibe y verifica
FIN
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 09
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 09 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUXILIAR DE CONTROL INTERNO
FORMATOS DE REQUISICION DE PAPELERIAORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
49
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
FORMATOS DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE
1.- Se llena el formato de Solicitud de Combustible.
2.- Se pasa a revisión para modificación o para firmar de responsable de solicitud al
comisionado (Contralora o Jefe de Control Interno).
Está correcto el Formato de Requisición
2A.- No, el Comisionado lo regresa al Auxiliar para su modificación y regresa al punto
2.
3.- Si, el Comisionado lo firma y sella de responsable de solicitud y se lo entrega a la
Auxiliar.
4.- Se pasa el Formato de Requisición a la Oficina de Presidencia para recabar la
firma del Alcalde y del Secretario de Oficina de Presidencia para su autorización.
5.- Se recupera el Formato de Solicitud de Combustible.
6.- Se entrega el Formato de Solicitud de Combustible en la Oficina de Tesorería con
el Encargado de Vales de Combustible.
Original. Entregar en la Oficina de Tesorería con el Encargado de Vales de
Combustible.
Copia. Se entrega al Secretario de Oficina de Presidencia.
7.- Se recibe el Vale de Combustible y se firma en copia de recibido.
8.- Se entrega el Vale de Combustible al Comisionado (Contralora o Jefe de Control
Interno).
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 10
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 10 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUXILIAR DE CONTROL INTERNO
FORMATOS DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLEORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
50
//
/Oficina de Presidencia /
/Oficina de Tesorería /
/Comisionado/ //
/Auxiliar Administrativo/
INICIO
NO
SI¿Hay observaciones?
Realizar llenado de Formato
Revisa
Turnan para corrección
Firma de solicitante 11
Copia
FormatoOriginal
Firma del Secretario
Firma del Presidente
Recabar firmas de autorización
Recupera Formato
Entregar Formato
/Comisionado/Se entrega Vale
Se recibeVale
FIN
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 10
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 10 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUXILIAR DE CONTROL INTERNO
FORMATOS DE REQUISICION DE COMBUSTIBLEORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
51
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
FORMATOS DE SALIDA A COMISIÓN
1.- Se llena el formato de Salida de Comisión.
2.- Se pasa a revisión para modificación o para firmar de responsable de solicitud al
Comisionado (Contralora o Jefe de Control Interno).
Está correcto el Formato de Salida de Comisión.
2A.- No, el Comisionado lo regresa al Auxiliar para su modificación y regresa al punto
2.
3.- Si, el Comisionado lo firma y sella de responsable de solicitud y se lo entrega a la
Auxiliar.
4.- Se pasa el Formato de Salida de Comisión a la Oficina de Presidencia para
recabar la firma del Alcalde de autorización.
Pasa el Tiempo.
5.- Se recupera el Formato de Salida de Comisión.
6.- Se distribuye el Formato de Salida de Comisión al Oficial Mayor junto con una
copia de la siguiente manera:
Original. Para la Oficina del Oficial Mayor
Copia. Lo sella la Oficina del Oficial Mayor de acuse recibido, con fecha, hora y firma.
7.- El Acuse de Recibido se archiva de manera cronológica en la Carpeta de Oficios
Enviados en la pestaña de Comisión.
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 11
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 11 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUXILIAR DE CONTROL INTERNO
FORMATOS DE SALIDA A COMISIONORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
52
//
/Para archivo /
/Oficina del Oficial Mayor/
/Comisionado///
/Auxiliar Administrativo/
INICIO
NO
SI¿Hay observaciones?
Realizar llenado de Formato
Revisa
Turnan para corrección
Firma el Comisionado 1 1
Copia
FormatoOriginal
Firma del Presidente
Recabar firmas de autorización
Recupera Formato
Entregar Formato
FINC
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 11
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 11 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUXILIAR DE CONTROL INTERNO
FORMATOS DE SALIDA A COMISIONORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
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53
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO
PROCEDIMIENTO AUDITORIA TÉCNICA.
1. Recepción de la orden de revisión, programada por el Jefe de Control Interno.
2. Revisión y Análisis de las Auditorias ordenadas. Utilizando los métodos y técnicas
de auditoría para visualizar el resultado y determinar mediante los informes
respectivos el resultado obtenido. Auditor Técnico.
3. Revisión del Informe y Cédula de observaciones realizado por el auditor a los
Expedientes de Obra Pública que le fue asignada. Jefe de Área.
4. Analizar la información que le fue presentada e informar al Presidente Municipal
sobre los resultados de las revisiones que se efectúen. Contralor Municipal
5. Informar a la Dirección de Obras Públicas de la cedula de observaciones y realizar
un seguimiento al cumplimiento de lo observado. Contralor Municipal
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 12
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 12 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUDITOR TECNICO
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA TECNICAORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
54
/Obras Públicas/
/Presidente Municipal/
/Director de Obras Públicas/Cédula de
Observaciones
INICIO
Orden de apertura de Auditoría
Elaboración y Firma de Oficio
¿Notificación a la Dirección de
Obras Públicas?Informe yCédula de
Observaciones
Revisión y análisis
Contralor Municipal
InformeRevisión del
Informe y Cédula
Cumplimiento a las observaciones
FIN
CONTROL DE DOCUMENTACION DEPROCEDIMIENTOS
ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
MANUAL ORGANIZACIONALCLAVE DOCUMENTO
A L A – C M 12
FECHA : 15 DE NOVIEMBRE 2014FORMULACION: 12 VIGENCIA: UN AÑO
DENOMINACION DEL PROCEDIMIENTOUNIDAD ADMINISTRATIVA
AREA :AUDITOR TECNICO
PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA TECNICAORGANO DE CONTROL INTERNO
NOMBRES Y FIRMAS
ELABORO REVISO APROBO FECHA DE EMISION
OFICIAL MAYOR CONTRALORIA PRESIDENTE 15 DE NOVIEMBRE 2014
55
0.5 DIAGRAMA DE FLUJO