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UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLOFACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN
“FUNCIONES DESEMPEÑADAS COMO PROMOTORA DEAHORRO Y CRÉDITOS – ASISTENTE DE ANALISTA DE
CRÉDITOS EN LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITONUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO”
INFORME DE EXPERIENCIA EN EL CAMPO LABORALPARA OPTAR EL TITULO DE LICENCIADO EN ADMINISTRACIÓN
MARITZA JACQUELINE SOLDADO SANTA MARIABACHILLER EN CIENCIAS ECONÓMICAS
TRUJILLO – PERÚ2016
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DEDICATORIA
Primeramente a Dios, ya que sin el nada podemos hacer. Dios es quien nos
concede el privilegio de la vida y nos ofrece lo necesario para lograr nuestras
metas. Gracias por las pruebas que me hacen crecer como persona y me
permiten dar lo mejor de mí, por ser mi principal guía, por darme la fuerza
necesaria para seguir adelante, así como salud, sabiduría y entendimiento
para lograr las metas trazadas.
A mis padres, Mario y Rosa por haberme dado la vida, y enseñarme que las
metas son alcanzables y que una caída no es una derrota sino el principio de
una lucha que siempre termina en logros y éxitos. Me han dado todo lo que
soy como persona, mis valores, mis principios, mi carácter, mi empeño, mi
perseverancia, mi coraje para seguir mis objetivos. Gracias por ser como
son, por que han ayudado a construir y forjar el ser humano que soy ahora.
A mis hermanas, Roxana y Karina, por estar siempre pendiente de mí y
llenando cada día un espacio en mi corazón. Por la confianza que me tienen,
el apoyo que me brindaron, porque ustedes siempre creyeron que podía
lograrlo y me alentaron a que este sueño se hiciera realidad.
Y a todos quienes, directa e indirectamente aportaron un granito de arena
para que pudiera culminar satisfactoriamente este importante logro en mi
carrera de estudio.
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PRESENTACIÓN
SEÑORES MIEMBROS DEL JURADO EXAMINADOR:
En cumplimiento a las disposiciones legales del Reglamento de Grados y
Títulos de la Facultad de Ciencias Económicas de la Universidad Nacional
de Trujillo, tengo a bien someter a vuestra consideración el presente informe
de Experiencias en el Campo Profesional titulado: “FUNCIONES
DESEMPEÑADAS COMO PROMOTORA DE AHORRO Y CRÉDITOS –
ASISTENTE DE ANALISTA DE CRÉDITOS EN LA COOPERATIVA DE
AHORRO Y CRÉDITOS NUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO EN LA
CIUDAD DE TRUJILLO”, con el fin de optar el Título de Licenciado en
Administración.
El presente informe ha sido desarrollado en la Cooperativa de Ahorro y
Crédito Nuestra Señora del Rosario agencia Trujillo, constituye un resumen
de las acciones desempeñadas como Promotora de Ahorro y Créditos y
luego como Asistente de Analista de Créditos durante estos últimos años.
Por tanto, aprovecho la ocasión para expresar mi agradecimiento a los
docentes de la escuela, que con sus experiencias y conocimientos han
contribuido a mi formación profesional.
Trujillo, Noviembre del 2016
Maritza Jacqueline Soldado Santa Maria
Bachiller en Administración
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INTRODUCCIÓN
“Una Cooperativa de Ahorro y Crédito es una empresa cooperativa que
brinda servicios financieros de carácter solidario, constituida en forma libre y
voluntaria para satisfacer necesidades comunes. Su vida institucional se
desenvuelve en el marco doctrinario de los principios y valores cooperativos
mundialmente aceptados, así como observando y respetando las
disposiciones legales vigentes emitidas para la actividad financiera”.
Las cooperativas fomentan el ahorro en sus diversas modalidades, además
de brindar otros servicios financieros a sus socios. Son verdadera opción de
apoyo mutuo y solidario frente a la crisis, porque agrupan a personas
comunes que están al margen del sistema financiero tradicional. Los socios
forman un fondo común destinado a otorgar créditos que alivien sus
necesidades urgentes o de inversión.
En el Perú, al cierre del 2015, las Cooperativas de ahorro y crédito
(COOPAC) continuaron con la tendencia ascendente en sus principales
indicadores financieros, al lograr una significativa participación en el sistema
micro financiero no bancario, lo que demuestra una vez más la solidez de
estas instituciones.
En cuanto a activos, las COOPAC representan el 23.76%, lo cual significó un
crecimiento del 22.56% con respecto al año anterior. Esto se explica por la
captación de nuevos socios así como por la fidelidad de los antiguos
asociados al sistema cooperativo, y por la adecuada distribución de los
remanentes destinados a ser capitalizados, entre otros factores.
Cabe mencionar que los préstamos de las cooperativas crecieron en 20.8%,
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respecto al año anterior debido, entre otras razones, a la incursión de las
COOPAC en el sector agropecuario, que es poco atendido por el resto de
entidades financieras. Esta incursión representa una gran oportunidad para
el crecimiento futuro de las cooperativas, dado el potencial de este sector en
los últimos años.
En cuanto a depósitos de plazo fijo, las COOPAC participan con 26.73%, las
cuales tuvieron un crecimiento de 18.45% respecto al año anterior, debido a
que ofrecen las más altas tasas de interés.
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario fue creada
en la ciudad de Cajabamba el 21 de diciembre de 1962. Es una institución
financiera solidaria, líder del movimiento cooperativo con una red de
agencias en el norte del Perú, en las regiones de Cajamarca y la Libertad;
creada sin fines de lucro, basada en logros y objetivos para servir como
ejemplo fundamental de descentralización financiera y la democratización
del crédito; esta supervisada y controlada por la Superintendencia de Banca
y Seguros (SBS) a través de la Federación Nacional de Cooperativas del
Perú (FENACREP).
Es una asociación autónoma, formada voluntariamente para hacer frente a
las necesidades y aspiraciones comunes; desde las perspectivas
económicas, sociales y culturales, por medio de una empresa de prioridad
conjunta y democráticamente controlada.
La Coopac NSR prioriza el financiamiento a nuestros socios en actividades
micro empresariales, buscando el crecimiento sostenido de sus actividades,
utilizando tecnología y herramientas que facilitan la incorporación de
sectores sociales que carecen de garantías efectivas, proyectadas a
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segmentos sociales con grandes posibilidades de crecimiento y desarrollo.
El presente informe estará dividido de la siguiente manera:
CAPITULO I
En este capítulo se da a conocer toda la información general de la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario.
CAPITULO II
En este capítulo se describe los Antecedentes Generales de la Cooperativa
de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario.
CAPITULO III
En este capítulo se realiza un informe de la experiencia profesional realizada
en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario.
CAPITULO IV
En este capítulo se realizó una evaluación crítica de la formación
universitaria y la labor profesional realizada en la Cooperativa de Ahorro y
Crédito Nuestra Señora del Rosario, con el objetivo de informar mi
crecimiento profesional gracias a los conocimientos impartidos en la
Facultad de Ciencias Económicas – Escuela de Administración.
Luego se exponen las Conclusiones y Recomendaciones respectivas del
presente Informe de Experiencias en el Campo Profesional.
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INDICE
Dedicatoria 2
Presentación 3
Introducción 4
Índice 7
CONTEXTO INSTITUCIONAL
1.1. Breve Reseña Histórica de la COOPAC N.S.R. 12
1.2. Logotipo 13
1.3. Misión 14
1.4. Visión 14
1.5. Valores Corporativos 14
1.6. Principios 15
1.7. Agencias y Oficinas 17
1.8. Organización 18
1.9.Productos y Servicios que ofrece la COOPAC N.S.R. 21
1.9.1. Captación de Socio 21
1.9.2. Captación de Depósitos 21
1.9.3. Servicios 24
1.9.3.1. Tarjeta Entura 24
1.9.3.2. Fondo de Previsión Social 25
1.9.3.3. Servicio de Cobranza 26
1.9.4. Créditos 26
1.9.4.1. Créditos Personales 26
1.9.4.1.1. Crédito A Sola Firma 26
1.9.4.1.2. Crédito Rapicash 26
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1.9.4.1.3. Crédito Ordinario de Consumo 27
1.9.4.2. Créditos Micro Empresa 28
1.9.4.2.1. Crédito Mes 28
1.9.4.3. Créditos Descuento por Planilla 29
1.9.4.3.1. Crédito Convenio con Munic. Distrital 29
1.9.4.4. Créditos Hipotecarios 29
1.9.4.4.1. Crédito Hipotecario Libre Disponibilidad 29
1.9.5. Resumen de Aspectos Relevantes 30
MARCO TEÓRICO
2.1. La Administración Financiera 33
2.1.1. Concepto de Finanzas 33
2.1.2. La Administración Financiera 33
2.2. Sectores Productivos 35
2.3. Sistema Financiero 36
2.3.1. Instituciones que conforman el Sistema Financiero 37
2.3.2. Sistema Financiero Peruano 37
2.3.3. Clase de mercados 38
2.4. Entes reguladores y de Control del Sistema Financiero en el Perú 41
2.4.1. Banco Central de Reserva del Perú 41
2.4.2. Superintendencia de Banca y Seguros 41
2.4.3. Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores 42
2.4.4. Superintendencia de Adm. de Fondos de Pensiones 42
2.5. Sistema Financiero Peruano 42
2.5.1. Banco Central de Reserva del Perú 43
2.5.2. Banco de la Nación 43
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2.5.3. Banca Comercial y Ahorros 43
2.5.4. Las Sucursales de los Bancos en el Exterior 43
2.6. Sistema Financiero No Bancario 43
2.6.1. Financieras 43
2.6.2. Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 43
2.6.3. Entidad de Desarrollo a la pequeña y Microempresa 43
2.6.4. Caja Municipal de Crédito Popular 44
2.6.5. Cajas Rurales 44
2.6.6. Empresas Especializadas 44
2.7. Servicios que brindan las Instituciones Financieras 44
2.8. Servicio de Crédito 45
2.8.1. Principio Filosófico 45
2.8.2. Política de Créditos 46
2.8.3. Niveles de aprobación 47
2.8.4. Definición del mercado geográfico crediticio 47
2.8.5. Sujetos y no Sujetos de Créditos 48
2.8.6. Destino de los créditos 48
2.8.7. Estado, condiciones, concentración de créditos y el riesgo 48
2.9. Otros temas importantes 51
INFORME DE LA EXPERIENCIA PROFESIONAL
3.1. Cargos desempeñados 56
3.1.1. Promotora de Ahorro y Créditos 56
3.1.1.1. Nombre del Puesto 56
3.1.1.2. Capacitación 56
3.1.1.3. Objetivo del Puesto 56
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3.1.1.4. Descripción de funciones 56
3.1.1.5. Zona de trabajo 57
3.1.1.6. Resultados 58
3.1.1.6.1. Resultados obtenidos en el Porvenir 58
3.1.1.6.2. Resultados obtenidos en el Milagro 60
3.1.1.7. Evaluación de los Resultados 62
3.1.2. Asistente de Analista de Créditos 62
3.1.2.1. Nombre del Puesto 62
3.1.2.2. Área 62
3.1.2.3. Objetivo 62
3.1.2.4. Descripción de funciones 63
3.1.2.5. Resultados 64
3.1.2.5.1. Aportes realizados a la institución 64
3.1.2.5.2. Análisis en cifras de la labor realizada 65
3.1.2.6. Diagnóstico de la labor desempeñada 71
EVALUACIÓN DE LA FORMACIÓN UNIVERSITARIA RECIBIDA VERSUS
LA LABOR PROFESIONAL DESEMPEÑADA
4.1. Evaluación de la formación universitaria 74
4.2. Evaluación del Administrador de la Coopac N.S.R. 75
CONCLUSIONES 76
RECOMENDACIONES 77
BIBLIOGRAFÍA 79
LINKOGRAFIA 80
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CAPITULO I
CONTEXTO
INSTITUCIONAL
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1. Contexto Institucional
1.1. Reseña Histórica de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra
Señora del Rosario
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario fue
fundada en la provincia de Cajabamba – Cajamarca promovida por los
padres Maristas encabezado por el Reverendo Padre Celso Núñez López,
Párroco de Cajabamba, y el asesoramiento del Monseñor Conrado
Mundaca Peralta, este último ya tenía experiencia respecto a esta nueva
corriente del cooperativismo puesto que ya había fundado la Cooperativa
San Pio X de Cajamarca y otra, en Trujillo.
Tuvo nueve meses de gestación, del 21de marzo al 20 de diciembre de
1962, en este lapso se planifico algunas reuniones de coordinación y
capacitación respecto al Sistema Cooperativista. Constituyéndose la
cooperativa el 21 de Diciembre de 1962 con su respectiva acta de
constitución, nombrándose sus primeros Directivos y Dirigentes y la
aprobación de sus primeros estatutos, la primera asamblea se llevó a
cabo en el local de la Escuela Urbana Pre-Vocacional de Varones Nª111,
firmando el Acta de Fundación los primeros 65 socios.
Teniendo sus oficinas en las instalaciones de la Parroquia San Nicolás de
Tolentino y posteriormente, en el Jr. Alfonso Ugarte 747, también en el
inmueble de la parroquia. Se inicia con un capital inicial de cuarenta y seis
mil ciento setenta soles oro (S/. 46,170.00).
En los primeros 10 años tuvo un crecimiento muy acelerado por los
beneficios tributarios que el gobierno de turno fijó para las Cooperativas
con el manejo honrado y transparente de los Padres Maristas y Directivos
de tal manera que en el año de 1968 aparece el primer fondo pro local de
S/. 20,767.00 soles oro. En 1969 el monto asciende a S/. 46,522.95 y en
1971 se alcanzó la suma de S/. 130,482.15 soles oro como fondos.
En Asamblea General Ordinaria de 1970 la presidenta del Consejo de
Administración Sra. María Julia Falcón de Cárdenas, anuncio que el fondo
de reservas alcanzaba la suma de S/. 384,674.93 soles de oro por lo cual
se tenía proyectado la construcción del nuevo local.
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Al 31 de Diciembre del año 1971 el capital social alcanzo la suma de S/. 8
560,430.48 y las reservas eran de S/. 640,009.84.
Para la construcción del local propio en el año de 1969 se compra la casa
de la Srta. Fernandina Ramírez frente a la Plaza de Armas por un valor de
S/. 140,000.00 soles de oro. En 1970 se compra la casa contigua en la
esquina de Grau y Leoncio Prado de propiedad del Sr. Adriano Bellina, por
un valor de 100,000.00 (soles de oro). En 1971, la Parroquia de
Cajabamba donó con escritura pública 50 metros cuadrados de terreno
para ampliar el solar donde finalmente se construiría el propio local. La
construcción del edificio tuvo una inversión total ascendente a S/. 1
855,837.57 soles de oro, siendo inaugurado el sábado 30 de setiembre de
1972, vísperas de la Fiesta Patronal en honor a la Santísima Virgen del
Rosario.
La década de los 90, fue una gran oportunidad para que nuestra
Cooperativa se desarrolle, puesto que, prácticamente, todo sistema
bancario fue desalojado de Cajabamba por la ola terrorista que azotaba
por esos años nuestra provincia.
Respecto al uso de herramientas informáticas podemos decir que en el
año 1997 se manejaba la información contable y de créditos a través de
programas informáticos de control interno. Y en el año 2004 se adquiere
los servicios de un software denominado Open Bank Lite (OBL) proveído
por la FENACREP que hasta la fecha se viene usando y sea convertido
en una herramienta muy importante para el control interno y externo.
En enero del 2006 el Consejo de Administración toma la acertada decisión
de hacer cambio de funcionarios; designando la Gerencia General al
Econ. Willam Percy Escobedo Medina.
1.2. Logotipo
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1.3. Misión
Somos, una institución micro financiera de naturaleza asociativa, sin
fines de lucro, comprometidos en mejorar las condiciones de vida de
nuestros asociados, cooperando con el desarrollo del país, mediante
la apertura de nuevos puntos de atención.
1.4. Visión
Llegar a ser una empresa líder y de prestigio en la prestación de
servicios financieros complementarios a nivel nacional.
1.5. Valores Corporativos
Los valores que guían la conducta ética del personal de la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario, en la
interacción con las personas que participan de su actividad de
intermediación financiera son:
RESPETO: En nuestra cooperativa el respeto, exige un trato amable y
cortes para nuestros socios, dirigentes, empleados; siendo la
esencia de las relaciones humanas, de la vida en comunidad, del
trabajo en equipo, de la vida conyugal, de cualquier relación
interpersonal. Siendo la garantía absoluta de transparencia, consiste
en el reconocimiento de los intereses y sentimientos del otro aplicado
a las relaciones entre todos los miembros cooperativistas, grupos de
personas, entre países y organizaciones de diversa índole.
RESPONSABILIDAD: Definido como el deber de asumir las
consecuencias de nuestros actos, en nuestra cooperativa se
tendrá como valor fundamental, garante de autenticidad y
transparencia como medios para la promoción de su conservación y la
utilización de manera sostenible en todo proceso de Gestión e
interrelación de los recursos y el respeto como medio para lograr una
convivencia armónica.
HONESTIDAD: Como miembros de nuestra cooperativa estamos
obligados a un manejo de una manera honrada, transparente,
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diáfana de los recursos con el fin de ganar la confianza de todos
nuestros socios. La honestidad significa probidad, buena fe en la toma
de decisiones y transparencia en la información. Es además aprender
a administrar la propiedad colectiva que se genera en la
gestión de la empresa dándole la utilización adecuada.
SOLIDARIDAD: Valor humano por excelencia, del que se espera
cuando un otro significativo requiere de nuestros buenos sentimientos
para salir adelante. Se define como la colaboración mutua en las
personas, como aquel sentimiento que mantiene a las personas
unidas en todo momento, sobre todo cuando se vivencian
experiencias difíciles de las que no resulta fácil salir, nuestra
Cooperativa practicará lazos de solidaridad y los expresará de manera
permanente. La solidaridad será siempre el mayor escenario de ayuda
a sus asociados y de las comunidades hermanas. Igualmente tendrá
la responsabilidad de velar por el interés colectivo de sus integrantes.
EQUIDAD: Las actividades, la participación económica y todas las
demás prácticas que nuestra cooperativa desarrollará siempre serán
equitativas entre sus integrantes, el reto permanente de ésta es lograr
tratar a sus Asociados de la forma más igualitaria posible.
1.6. Principios:
Los principios cooperativos son lineamientos, por medio de los cuales
los cooperativistas ponen en práctica sus valores:
MEMBRESÍA ABIERTA Y VOLUNTARIA: Nuestra Cooperativa es una
organización voluntaria abierta para todas aquellas personas
dispuestas a utilizar sus servicios y aceptar las responsabilidades que
conlleva la membresía sin discriminación de género, raza, clase
social, posición política y religiosa.
CONTROL DEMOCRÁTICO DE SOCIOS: Nuestra Cooperativa es
una organización democrática, controlada por sus socios quienes
participan activamente en la definición de las políticas y en la toma
de decisiones.
Los hombres y mujeres elegidos para representar a nuestra
cooperativa, responden ante los miembros.
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En las cooperativas de base los miembros tienen igual derecho de
voto (un miembro, un voto), mientras en las cooperativas de otros
niveles también se organizan con procedimientos democráticos.
PARTICIPACIÓN ECONÓMICA DE SOCIOS: Nuestros Socios
contribuyen de manera equitativa y controlan de manera democrática
el capital de nuestra Cooperativa. Por lo menos una parte de ese
capital es propiedad común de la Cooperativa.
Usualmente reciben una compensación limitada, si es que hay, sobre
el capital suscrito como condición de membresía.
Los miembros asignan excedentes para cualquiera de los siguientes
propósitos: El desarrollo de nuestra cooperativa mediante la posible
creación de reservas, de la cual al menos una parte debe ser
indivisible; el beneficio para los miembros en proporción con sus
transacciones con nuestra cooperativa; y, el apoyo a otras actividades
según lo apruebe la magna asamblea.
AUTONOMÍA E INDEPENDENCIA: Nuestra Cooperativa es una
organización autónoma de ayuda mutua, controlada por sus socios.
Si entran en acuerdos con otras organizaciones (incluyendo
gobiernos) o tienen capital de fuentes externas, lo realizan en términos
que aseguren el control democrático por parte de sus socios y
mantengan la autonomía de nuestra cooperativa.
EDUCACIÓN, FORMACIÓN E INFORMACIÓN: Nuestra Cooperativa
brinda educación y entrenamiento, a sus dirigentes electos, gerentes y
empleados, de tal forma que contribuyan eficazmente al desarrollo de
su cooperativa.
Nuestra Cooperativa informa al público en general, particularmente a
jóvenes y creadores de opinión acerca de la naturaleza y beneficios
del cooperativismo.
COOPERACIÓN ENTRE COOPERATIVAS: Nuestra Cooperativa
sirve a sus miembros más eficazmente y fortalecen el movimiento
cooperativo trabajando de manera conjunta por medio de estructuras
locales, nacionales, regionales e internacionales.
COMPROMISO CON LA COMUNIDAD: Nuestra Cooperativa trabaja
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para el desarrollo sostenible de su comunidad por medio de políticas
aceptadas por sus socios.
1.7. Agencias y Oficinas
En la actualidad la Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora
del Rosario cuenta con seis agencias y tres oficinas informativas:
AGENCIAS
AGENCIA PRINCIPAL CAJABAMBA: Jr. Grau Nº 709 – creada el 21
de Diciembre del 1962
AGENCIA SAN MARCOS: Jr. Miguel Grau Nº 396 – creada el 28 de
Octubre del 2002
AGENCIA HUAMACHUCO: Jr. San Román Nº 585 – creada el 05 de
Noviembre del 2006
AGENCIA TRUJILLO: Jr. Pizarro Nº 359-365 – creada el 26 de
Setiembre del 2009
AGENCIA CAJAMARCA: Jr. Cruz de Piedra Nº 650 – creada el 03 de
Diciembre del 2010
AGENCIA BAMBAMARCA: Jr. Miguel Grau Nº 210 – creada el 28 de
Abril del 2011
OFICINAS INFORMATIVAS
CHOTA: Jr. Gregorio Malca Nº 465
QUIRUVILCA: Jr. Trujillo Nº 103
SANTIAGO DE CHUCO: Calle Francisco Bolognesi Nº 992
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1.8. Organización
La organización de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora
del Rosario cuenta con dos niveles en su estructura jerárquica:
NIVEL REPRESENTATIVO
Cuyo ejercicio y mandato se establece en la Ley General de
Cooperativas, el Estatuto y los propios Reglamentos Internos, está
constituido por:
- Asamblea General de Delegados
- Consejo de Administración
- Consejo de Vigilancia
- Comité de Educación
- Comité Electoral
- Comité de Riesgos
NIVEL EJECUTIVO
Constituido por la Gerencia y las Jefaturas de los Departamentos y
Áreas Funcionales en sus distintos niveles y el personal en general,
cuyas funciones emanan de la Ley General de Cooperativas, el
Estatuto, la Ley General de Sociedades, y en particular de las
Normas y Reglamentos Internos. Está conformado por:
A) ÓRGANO DE DIRECCIÓN
GERENCIA GENERAL
- Gerente General
- Asistente de Gerencia
- Secretaria de Consejos y Comités
B) ÓRGANO DE ASESORÍA
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
- Auditor Interno
DEPARTAMENTO DE ASESORÍA LEGAL
- jefe de Asesoría Legal
- Asesores Legales
C) ÓRGANO DE APOYO
DEPARTAMENTO DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN
- Jefe de Tecnologías de la Información
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- Asistente de Tecnologías de la Información
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
- Contador
- Asistente de Contabilidad
DEPARTAMENTO DE MARKETING
- Jefe de Marketing
- Asistente de Marketing
DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO Y SEGURIDAD
- Encargado de Mantenimiento y Seguridad
- Auxiliar de Mantenimiento y Seguridad
D) ÓRGANOS DE LÍNEA
DEPARTAMENTO DE CRÉDITOS Y COBRANZAS
- Jefe de Créditos y Cobranzas
- Analista de Créditos
- Asistente de Analista de Créditos
DEPARTAMENTO DE OPERACIONES Y CAPTACIONES
- Jefe de Operaciones y Captaciones
- Recibidor – Pagador
- Asistente de Operaciones
- Promotor de Créditos y Captaciones
UNIDAD DE RIESGOS Y CUMPLIMIENTO
- Jefe de Riesgos y Cumplimiento
AGENCIAS
- Administrador de Agencia
- Analista de Créditos
- Asistente de Analista de Créditos
- Promotor de Créditos y Captaciones
- Recibidor- pagador
- Auxiliar en Mantenimiento y Seguridad
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ORGANIGRAMA GENERAL DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y
CRÉDITO NUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO
Fuente: Manual de Organización y Funciones de la Cooperativa de Ahorro y
Crédito Nuestra Señora del Rosario
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1.9. Productos y/o servicios financieros que ofrece la Cooperativa
de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario
1.9.1. CAPTACIÓN DE SOCIOS
La cooperativa está conformada por socios, los requisitos para la
inscripción son los siguientes:
Persona natural
Original y copia de DNI vigente
Pago de primera aportación mínima establecida de S/.
10.00
Pago de primera mensualidad opcional al fondo de
previsión social de S/. 3.00
Menores de edad
Copia de partida de nacimiento o de DNI vigente
Original y copia de DNI vigente del padre, tutor o
apoderado
Pago de primera aportación mínima establecida de S/.
10.00
Pago de primera mensualidad opcional al fondo de
previsión social de S/. 3.00
Persona Jurídica
Registro Único del Contribuyente (RUC) de la empresa
Escritura Pública de la Constitución de la Empresa y poderes
debidamente inscritos En Registros Públicos; no debe tener
antigüedad Mayor a 15 días
Vigencia de poderes de los representantes legales; con una
antigüedad no mayor a 15 días
DNI de las personas que manejarían la cuenta de ahorros
Recibo de servicios donde funciona la empresa
1.9.2. CAPTACIÓN DE DEPÓSITOS
Depósito Dinero a la vista
En esta cuenta puedes realizar depósitos y retiros en cualquier
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momento a través de nuestra red de Agencias
La rentabilidad de tus ahorros es del 1% TEA
Disponibilidad de tu dinero las 24 horas del día y los 365 días
del año, a nivel de nuestra red de cajeros Kuskanet.
No te cobramos ITF, comisiones, ni mantenimiento de cuenta
Depósito a Plazo Fijo
Por tus depósitos a plazo fijo te pagamos las tasas más
altas del mercado financiero (hasta 10.5% TEA)
Participa del sorteo de 01 camioneta por tu depósito a plazo
fijo
Solicita un crédito, dejando en garantía tu Certificado de
Plazo Fijo
Elige el plazo que más te convenga, desde 180 días
Puedes disponer de tus intereses por anticipado, mensual o
al finalizar el plazo
Un socio puede tener varios depósitos a plazo fijo
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TARIFARIO VIGENTE DE TASAS PASIVAS DE LA COOPERATIVA
DE AHORRO Y CRÉDITO NUESTRA SEÑORA DEL ROSARIO
Fuente: Tarifarios de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra
Señora del Rosario
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1.9.3. SERVICIOS
1.9.3.1. Tarjeta Entura
Adquiriendo tu tarjeta Entura tienes mayor seguridad al no
trasladar dinero en efectivo.
Cero comisiones y mantenimiento.
Puedes realizar retiros en toda la red de cajeros automáticos
de Entura en otras cooperativas a nivel nacional.
RED DE CAJEROS ENTURA
Fuente: Pagina web www.entura.com.pe
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LUGAR / COOPERATIVA DIRECCION DISTRITO / DEPARTAMENTO
San Francisco de Huánuco Jr. Damaso Beraun 575 HuánucoSan Isidro de Huaral Av. Jorge Chávez Nro. 338 Huaral, LimaNuestra Señora del Rosario Jr. San Román 585 Huamachuco, La LibertadNuestra Señora del Rosario Jr. Grau Nº 709 Cajabamba, CajamarcaAelucoop Av. Paso de Los Andes 675 Pueblo Libre, LimaCooperativa Pacífico Calle Las Tiendas 237 Piso 2 Surquillo, LimaAelucoop Av. Gregorio Escobedo 803 Jesús María, LimaNuestra Señora del Rosario Jr. Miguel Grau 395 San Marcos, CajamarcaSanto Cristo de Bagazán Jr. Serafin Filomeno Nº 600 Moyobamba, San MartínSanto Cristo de Bagazán Jr. 2 de Mayo Nº 801 Rioja, San MartínNuestra Señora del Rosario Jr. Cruz de Piedra 560 Cajamarca, CajamarcaSanta María Magdalena Jr. San Martín 558 Ayacucho, AyacuchoNuestra Señora del Rosario Jr. Francisco Pizarro 359 Trujillo, La LibertadNuestra Señora del Rosario Jr. Miguel Grau 210 Bambamarca, CajamarcaSan Pedro de Andahuaylas Juan Antonio Trelles 255 Andahuaylas, ApurímacSan Pedro de Andahuaylas Jr. Cusco 117 Abancay, ApurímacSanta Catalina de Moquegua Calle Moquegua Nº 831 Moquegua, MoqueguaToquepala Area Plaza S/N Jorge Basadre, TacnaSanta Catalina de Moquegua Jr. Junín 629-A Ilo, MoqueguaSanta Catalina de Moquegua Av. San Martín 854 Tacna, Tacna
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1.9.3.2. Fondo de Previsión Social
Constituye una ayuda económica y otros beneficios que se
otorga a los beneficiarios el socio fallecido
Tiene como finalidad fundamental contribuir a solventar los
gastos que ocasiona el fallecimiento del socio
Es de carácter obligatorio, salvo renuncia mediante CARTA
NOTARIAL. Este servicio no constituye herencia.
La inscripción al FPS es obligatorio para las personas
ingresadas como socio desde los 18 hasta los 65 años de
edad.
Es opcional cuando el ingreso como socio sea entre los 1
hasta los 17 años de edad o desde los 66 hasta los 70 años de
edad.
Este servicio no aplica para los socios jurídicos.
ESCALA PARA LA OBTENCIÓN DEL FONDO DE PREVISIÓN
SOCIAL
Para los socios ingresantes con menos de cuatro años de aportes
de sus cuotas, gozaran del Fondo de Previsión social en la
siguiente escala:
*MESES DE
APORTES
IMPORTE A
OTORGAR EN S/.De 13 a 18 Meses S/. 900.00
De 19 a 24 Meses S/. 1,200.00
De 25 a 30 Meses S/. 1,800.00
De 31 a 36 Meses S/. 2,700.00
De 37 a 42 Meses S/. 3,900.00
De 43 a 48 Meses S/. 5,400.00
A partir de 49
Meses
S/. 6,000.00
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1.9.3.3. Servicio de Cobranza
Puedes realizar tus pagos de recibos de luz en cualquiera de
nuestras agencias en horario de atención.
Puedes realizar tus pagos de recibo de agua en la Agencia
Trujillo.
No te cobramos comisiones, ni gasto adicionales
1.9.4. CRÉDITOS
1.9.4.1. Créditos Personales
1.9.4.1.1. Crédito A Sola Firma
Características:
Crédito otorgado con garantía de aportes
Financia necesidades económicas urgentes
Rápido y oportuno
El plazo no puede exceder a 24 meses
Requisitos:
Ser persona natural mayor de edad
Presentar original y Copia de D.N.I.
Estar 100% normal en el sistema financiero
Beneficios:
Se otorga hasta máximo el 120% de sus aportaciones
Sus pagos los puede realizar en cualquiera de nuestras
agencias
La tasa de interés es del 1% T.E.M.
1.9.4.1.2. Crédito Rapicash
Características
Crédito garantizado con depósito de ahorro a Plazo Fijo
en moneda nacional o extranjera
El plazo es de acuerdo al tiempo del Plazo Fijo
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Requisitos
Poseer una cuenta de ahorro a plazo fijo
Original y Copia de D.N.I.
Certificado original del Depósito a Plazo Fijo
Beneficios
Puedes obtener tu crédito hasta el 95% del plazo fijo que
posees
No pierdes los beneficios de tu plazo fijo
El depósito a plazo fijo te sirve de garantía
La tasa de interés es del 1.8% T.E.M.
1.9.4.1.3. Crédito Ordinario de Consumo
Características
Crédito orientado a cubrir necesidades del socio, como:
gastos de viajes, educación, pago de bienes o servicios
Monto a otorgar en función a la capacidad de pago del
socio
La forma de pago es en cuotas fijas que pueden ser
mensuales, trimestrales, etc.
Requisitos
Presentar original y copia del D.N.I. del socio y de su
cónyuge
Copia de recibo de Luz o Agua vigente y cancelado
Documentos que acrediten los ingresos. En el caso
trabajadores dependientes dos (2) ultimas boletas de
pago. En el caso de trabajadores independientes, recibo
de honorarios profesionales (antigüedad mínima de un
año).
Tener calificación normal en las centrales de riesgo
Documentos de garantía
Beneficios
Te otorgamos tu crédito desde S/. 200.00
Puede pagar su crédito en cualquiera de nuestras
agencias
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Tasa competitiva a la del mercado
Puede solicitar su ampliación de crédito teniendo el 50%
de cuotas canceladas
1.9.4.2. Créditos Micro empresa
1.9.4.2.1. Crédito Mes
Características
Crédito destinado al financiamiento de capital de trabajo
o la adquisición de activo fijo de actividades de
producción, comercialización o prestación de servicios
El monto del crédito está sujeto a evaluación del negocio
y del socio
El pago de adecua a los resultados de la evaluación de
los flujos de caja generados por el negocio
Requisitos
Ser mayor de edad hasta 65 años
Original y Copia de D.N.I.
Tener negocio propio
Mínimo 6 meses de experiencia
No estar mal en el sistema financieros
Documentos que acrediten los ingresos de la actividad
comercial (Boletas y/o facturas de compras a crédito y
venta)
Documentos de garantía
Beneficios
Cronograma de pagos de acuerdo al flujo de ingresos
del negocio
Descuento de intereses por pago anticipado del créditos
Créditos por campaña de acuerdo a evaluación
Créditos rápidos, fáciles y oportunos
Si eres cliente puntual puedes obtener créditos paralelos
Asesoramiento permanente de nuestros Analistas de
Créditos
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1.9.4.3. Crédito Descuento por Planilla
1.9.4.3.1. Crédito Convenio con Municipalidad Distrital
Características
Prestamos dirigido a socios con ingresos fijos
El importe de la cuota a descontar no debe exceder el 50%
de su haber liquido
Requisitos
Ser trabajador de una municipalidad Distrital
Que la municipalidad haya suscrito convenio con la
Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del
Rosario
Original y Copia de D.N.I.
Copia de recibo de luz o agua
Tres últimas boletas de pago
No estar mal en el sistema financiero
Constancia de trabajo emitido por el Área de Recursos
Humanos
Carta de autorización de descuento visada por la
municipalidad
Beneficios
Rápida y fácil aprobación
No se requiere aval para este tipo de créditos
La tasa de interés es del 1.8% T.E.M.
1.9.4.4. Créditos Hipotecarios
1.9.4.4.1. Crédito Hipotecario Libre Disponibilidad
Características
Crédito dirigido a hacer realidad el sueño de casa propia o
remodelación de su casa
Crédito destinado a personas naturales para la adquisición,
construcción ,refacción, remodelación, ampliación,
mejoramiento y subdivisión de vivienda propia
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Requisitos
Original y Copia de D.N.I. y de cónyuge
Recibo de luz o de agua
Documentos que acrediten los ingresos. En el caso
trabajadores dependientes, boletas de pago. En el caso de
trabajadores independientes, recibo de honorarios
profesionales (antigüedad mínima de un año)
Realizar la hipoteca a favor de la Cooperativa de Ahorro y
Crédito Nuestra Señora del Rosario
1.9.5. Resumen de aspectos relevantes
CONDICIONES PARA EL USO, SEGURIDAD Y
CONSERVACIÓN DE LA TARJETA
Es de uso exclusivo, personal e intransferible
Debe ser entregado en sobre cerrado, lacrado y abierto en
su presencia
Mantener la tarjeta a buen recaudo y en total reserva su
clave secreta
En caso de extravió o sustracción, el titular debe acercarse
a la oficina más cercana para que se efectué el bloqueo,
siendo responsable del uso irregular o fraudulento por falta
de comunicación
Al hacer tres intentos fallidos de la clave secreta, la tarjeta
se bloqueará, por lo que el cliente deberá adquirir una
nueva tarjeta
El monto máximo de retiro por día es de S/. 1,500.00
nuevos soles
No se realiza cobro de mantenimiento, ni comisión por las
transacciones
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PROCEDIMIENTO APLICABLE EN EL CASO DE
FALLECIMIENTO DEL SOCIO TITULAR DE LA CUENTA
El beneficiario debe presentar los siguientes documentos:
D.N.I. del socio
D.N.I. de los beneficiarios
Acta de defunción original o copia legalizada
Sucesión intestada inscrita en Registros Públicos
Ficha de registro de socio
PROCEDIMIENTO PARA RENUNCIA DE SOCIO
El socio o representante legal de la cuenta debe seguir los
siguientes pasos:
Presentar D.N.I. original y una copia
Comprar solicitud de renuncia que tiene un costo de S/.
6.00 nuevos soles
Realizar el llenado de la solicitud, con respectiva firma y
huella del titular
Presentar la solicitud, la cual se hará efectiva al cabo de un
mes
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CAPITULO II
MARCO
TEÓRICO
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2. Marco Teórico
2.1. La Administración Financiera
2.1.1. Concepto de Finanzas
Es el conjunto de actividades y decisiones administrativas que
conducen a una empresa a la adquisición y financiamiento de sus
activos fijos (terreno, edificio, mobiliario, etc.) y circulantes (efectivo,
cuentas y efectos por cobrar, etc.).
El análisis de estas decisiones se basa en los flujos de sus ingresos y
gastos y en sus efectos sobre los objetivos administrativos que la
empresa se proponga alcanzar.
2.1.2. La Administración Financiera
Para maximizar el valor de mercado del capital del propietario,
equilibrando en forma adecuada el riesgo y el rendimiento, el
administrador financiero está comprometido en tres funciones
principales: planeación financiera, administración de activos y acopio
de fondos.
PLANEACIÓN FINANCIERA
Es esencial para la administración financiera efectiva la habilidad del
administrador financiero para analizar, planear y controlar. El análisis
financiero indica donde ha estado la firma (su desempeño pasado) y
donde se encuentra ahora, y es un prerrequisito necesario para la
planeación y control financiero en el éxito de sus planes.
La función de la planeación es una de las más retadoras e interesantes
de todas las funciones del administrador financiero. Debido a que el
administrador financiero participa con frecuencia en el establecimiento
del curso a largo plazo del negocio, debe principiar con un panorama
amplio y general delas operaciones de la compañía. El administrador
financiero está interesado, primeramente, con los planes a largo plazo
para la expansión de la planta, la reposición de la maquinaria y el
equipo, y en otros gastos que causaran erogaciones de efectivo
desusadamente grandes para el negocio. Sobre la base del
conocimiento de estos planes y de las estimaciones de las ventas para
el futuro cercano, el gerente financiero también debe estimar los flujos
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de efectivo que entran y salen del negocio en el futuro cercano.
En la formulación de estos planes, o presupuestos, el administrador
financiero debe sacar la mejor parte de un mundo imperfecto, ya que
debe reconocer que, hasta cierto grado, los planes serán alterados por
fuerzas externas sobre las cuales existe muy poco control. Por ejemplo,
los nuevos desarrollos tecnológicos de importancia pueden obligar a la
compañía a hacer grandes gastos en equipo más moderno para
mantener su posición en la industria. Una recesión o una huelga
pueden afectar adversamente las utilidades.
Se hace el reconocimiento de las incertidumbres de la vida no
ignorando al presupuesto, sino haciéndolo lo bastante flexible en los
arreglos financieros para enfrentarse a sucesos imprevistos.
ADMINISTRACIÓN DE LOS ACTIVOS
En tanto el administrador financiero planea los flujos de efectivo, debe
procurar que los fondos se inviertan en forma prudente o “económica”
en el negocio, o de lo contrario sean devueltos a sus propietarios.
Cada unidad monetaria invertida en un activo circulante o fijo tiene usos
alternativos. Puede invertirse en un bono del gobierno, obteniendo así
seguridad y liquidez, aun cuando haya un rendimiento bajo.
Puede comprometerse en un programa de investigación y desarrollo
para nuevos productos – una aventura riesgosa, pero quizá muy
productiva-. O puede devolverse a los propietarios, si éstos pueden
obtener un mejor rendimiento a menor riesgo. Esta es la disyuntiva del
riesgo y rentabilidad que el administrador financiero debe lograr en la
planeación del futuro de la firma.
GENERACIÓN DE FONDOS
Si el flujo de salida de efectivo excede al flujo de entrada de efectivo y
el saldo del mismo es insuficiente para absorber la deficiencia, será
necesario obtener fondos fuera del negocio. Así como una firma hace
ofertas de trabajo en el mercado de trabajo y trata de adquirir acero en
el mercado, en la misma forma busca dinero en uno u otro de los varios
mercados de dinero. Estos se encuentran entre los más competitivos
de todos nuestros mercados, porque cualquiera que tenga dinero para
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invertir puede entrar a él y negociar con quienes necesitan fondos.
En este mercado se dispone de fondos de muchas fuentes, bajo
diferentes tipos de convenios y por periodos variables de tiempo. El
problema del administrador financiero es obtener la combinación que
más de adapte a las necesidades anticipadas del negocio.
Los arreglos financieros que pueden ser deseables por su costo
relativamente bajo implican compromisos fijos. En consecuencia, la
atracción del costo bajo debe equilibrarse contra el riesgo de perder la
flexibilidad financiera. Las posibilidades futuras en el mercado de dinero
deben estar relacionadas con la condición financiera esperada de la
compañía, como podría existir dentro de seis meses o seis años, más
que en su condición actual.
Por ejemplo, se debe decidir si hoy es el mejor momento para
procurarse fondos o dentro de seis meses a partir de ahora, o si es
mejor obtener hoy fondos del propietario que dentro de seis meses con
acreedores. En esta forma, el pronóstico de las necesidades del
negocio que se ha hecho como parte de la planeación financiera, el
administrador financiero agrega un segundo pronóstico, que
comprende el curso futuro de los mercados de los cuales se obtendrán
fondos.
2.2. SECTORES PRODUCTIVOS
En la economía existen distintos sectores productivos que conforman las
divisiones de la actividad económica.
Estas divisiones están relacionadas con el tipo de proceso de producción
que desarrollan. Estos sectores son el primario, el secundario y el
terciario.
El sector primario está conformado por actividades económicas
relacionadas con la extracción y transformación de recursos naturales en
productos primarios; es decir, productos que son utilizados como materia
prima en otros procesos productivos.
Como ejemplo, podemos mencionar cultivos, cría y cuidado de ganado,
pesca y extracción de recursos forestales.
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El sector secundario está vinculado a actividades artesanales y de
industria manufacturera. A través de estas actividades se transforman
productos del sector primario en nuevos productos. Asimismo, también
está relacionada con la industria de bienes de producción, los bienes de
consumo y la prestación de servicios a la comunidad. Las maquinarias,
las materias primas artificiales, la producción de papel y cartón,
construcciones, distribución de agua, entre otros son un claro ejemplo de
este sector.
Finalmente, el sector terciario es el que se dedica a ofrecer servicios a la
sociedad y a las empresas. Dentro de este grupo podemos identificar
desde el comercio más pequeño hasta las altas finanzas. En tal sentido,
su labor consiste en proporcionar a la población de todos los bienes y
productos generados en las dos anteriores etapas. Como ejemplo,
podemos mencionar al comercio minorista y mayorista, actividades
bancarias, asistencia de salud, educación y cultura, etc.
2.3. SISTEMA FINANCIERO
El sistema financiero está conformado por los intermediarios financieros
que son empresas autorizadas para captar fondos del público, bajo
deferentes modalidades y colocarlos en forma de créditos o de
inversiones hacia el consumo privado, la inversión empresarial y el gasto
público.
La función primordial de los intermediarios financieros consiste en recibir
de las personas naturales y/o jurídicas sus fondos excedentes (ingresos
que no van a utilizar por el momento) a través de alguna operación
denominada pasiva (depósitos en ahorro, depósitos a plazos, depósitos
CTS, etc.) y canalizar (colocar o prestar) estos recursos, mediante las
operaciones activas, hacia aquellas personas naturales y/o jurídicas que
necesiten dinero para financiar sus necesidades y actividades (por
ejemplo créditos hipotecarios, MI VIVIENDA, créditos personales, créditos
a las micro empresas, etc.)
Las entidades financieras tienen la responsabilidad de velar por el dinero
de los ahorristas y de generar un interés sobre sus depósitos; asimismo,
se encargan de evaluar al deudor y de hacer que cumpla con su promesa
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de pago futuro.
Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo
monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas
hacia quienes desean hacer inversiones productivas.
Las instituciones que cumplen con este papel se llaman “intermediarios
financieros” o “Mercados Financiero”.
2.3.1. INSTITUCIONES QUE CONFORMAN EL SISTEMA
FINANCIERO
- Empresas bancarias (Bancos)
- Empresas Financieras
- Cajas Rurales
- Cajas Municipales
- EDPYMEs
- Compañía de Seguros
- Administradora de Fondo de Pensiones (AFP)
- Banco de la Nación
- Corporación Financiera de Desarrollo (COFIDE)
- Bolsa de valores
- Bancos de Inversiones
- Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa, etc.
2.3.2. SISTEMA FINANCIERO PERUANO
En nuestro país, el sistema financiero está regulado por la Ley General
del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), Ley N.º 26702.
Esta ley constituye el marco de regulación y supervisión al que se
someten las empresas que operan en el sistema financiero y de
seguros, así como aquellas que realizan actividades vinculadas o
complementarias al objeto social de dichas personas.
Así, nuestro sistema lo conforman instituciones financieras, empresas e
instituciones de derecho público o privado, debidamente autorizadas
por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP que operan en la
intermediación financiera, interpretada como la actividad habitual
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desarrollada por empresas e instituciones autorizadas a captar fondos
del público y colocarlos en forma de créditos e inversiones.
Un sistema financiero nos ofrece servicios que son de carácter
primordial en una economía moderna. El empleo de un medio de
intercambio estable aceptado reduce los costos de las transacciones,
facilita el comercio y por lo tanto la especialización en la producción.
Los activos financieros con rendimiento atractivo, liquidez y
características de riesgo atractivas estimulan el ahorro en forma
financiera.
Al evaluar las opciones de inversión y supervisar las actividades de los
prestatarios, los intermediarios financieros aumentan la eficiencia del
uso de los recursos. El acceso a una variedad de instrumentos
financieros permite a los agentes económicos mancomunar el riesgo de
los precios y del comercio.
2.3.3. CLASES DE MERCADOS
Desde el punto de vista de la intermediación, el mercado financiero se
divide en dos grandes mercados; en donde ambos se subdividen en dos
mercados.
Para entender las diferentes formas de intermediación, hágase una idea
de un caso muy frecuente existente en las empresas, las cuales
necesitan financiar sus proyectos; y para ello tienen dos vías de
realizarlo: una a través del crédito comercial o bancario (intermediación
indirecta), y la otra a través del mercado de valores (intermediación
directa).
A continuación se explicara en que consiste cada uno de ellos.
MERCADO DE INTERMEDIACIÓN INDIRECTA
Es aquel lugar donde participa un intermediario, por lo general el sector
bancario (banca comercial asociada y la privada), que otorga
preferentemente préstamos a corto plazo (principal activo del mismo),
previa captación de recursos del público para luego colocarlos a un
segundo, en forma de préstamos. Es así que el ofertante de capital y el
demandante del referido recurso se vinculan indirectamente mediante
un intermediario.
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Igualmente, se clasifica como intermediario indirecto a los vehículos de
inversión colectiva, tales como los fondos de inversión y los fondos de
pensiones, y de esta manera las personas acceden indirectamente al
mercado a través de estos vehículos.
Sector bancario
Compuesto por los bancos estatales (como el banco de la Nación) y la
banca múltiple, la cual comprende a los bancos: Banco de Crédito,
Banco Continental, Banco Scotiabank, entre otros.
Sector No Bancario
Conformado por empresas financieras, cajas municipales, cajas rurales
de ahorro y crédito, empresas de desarrollo para la pequeña y mediana
empresa (EDPYME), empresas de arrendamiento financiero, entre
otras.
Ambos mercados son supervisados y controlados por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).
MERCADO DE INTERMEDIACIÓN DIRECTA
Dado un escenario en el cual las personas necesitan dinero para
financiar sus proyectos (agentes deficitarios) y no les resulta
conveniente tomarlos del sector bancario, quizás por elevadas tasas de
interés, entonces pueden recurrir a emitir valores (acciones o abonos) y
captar así los recursos que necesiten, directamente de los oferentes de
capital.
Estos oferentes están referidos a los inversionistas que adquieren
valores sobre la base del rendimiento esperado y el riesgo que están
dispuestos a asumir.
Se encuentra regulado y supervisado por la Superintendencia del
Mercado de valores (SMV).
Mercado Primario
Es aquel donde los emisores (empresas e instituciones privadas y
públicas, nacionales y extranjeras) ofrecen valores mobiliarios que
crean por primera vez, lo que les permite captar el ahorro de los
inversionistas (personas naturales, personas jurídicas y dentro de estas
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últimas, los inversionistas institucionales como: bancos, AFP,
financieras, fondos mutuos, entre otros) a través de la oferta pública
(requiere autorización previa de la ASFI: Autoridad de Supervisión del
Sistema Financiero, y de la correspondiente inscripción en el registro
del mercado de Valores) de sus valores mobiliarios.
Mercado Secundario
A través de este mercado se realizan transacciones con valores que ya
existen, esto se origina cuando las empresas inscriben sus acciones,
bonos, entre otros instrumentos, en la Bolsa de Valores con la finalidad
de que sus accionistas u obligacionistas (en el caso de tenedores de
bonos o instrumentos de corto plazo) tengan la posibilidad de vender
dichos valores cuando necesiten liquidez (dinero).
En otras palabras, la negociación (compra-venta) de los valores se
realiza en más de una oportunidad; es decir, esto se produce cuando
una persona compra acciones en bolsa (utilizando los servicios de una
SAB) y luego las vende, otro las compra, y luego las vende y así
sucesivamente.
Está dividido en mercado bursátil y en mercado extra bursátil. El
primero es aquel segmento del mercado que, tomando como elemento
diferenciador la forma de negociación de los valores, se ubica en la
Bolsa como mecanismo, denominado Rueda de Bolsa. En la Rueda se
participa a través de las Agencias de Bolsa. A su vez, el mercado extra
bursátil, es aquel en el cual se colocan y negocian los valores
mobiliarios, no registrados en el mercado bursátil.
Este mercado puede ser centralizado o no, aunque suele ser un
mercado que no está organizado con reglas determinadas de
negociación.
Características
- Se negocia todo tipo de títulos valores, incluyendo los valores
mobiliarios. Ejemplo: Descuento de una letra de cambio.
- Se negocia fuera de la Bolsa, esto es, sin hacer uso de dicho
mecanismo de negociación.
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- Se pueden negociar valores inscritos o no inscritos en Bolsa.
Ambos mecanismos se encuentran bajo la conducción de la Bolsa de
Valores de Lima (BVL); y es a través de estos mecanismos que se lleva
a cabo la negociación (compra-venta) de los valores.
2.4. Entes Reguladores y de Control del Sistema Financiero en el Perú
Están definidos como entes representativos de la estructura oficial,
conforman el Ministerio de Economía y Finanzas, el Banco Central de
Reserva del Perú, la Superintendencia de Banca y Seguros, la
Superintendencia del Mercado de Valores y la Superintendencia de
Administración de Fondo de Pensiones.
Tienen por objeto proteger los intereses del público en las oportunidades
que interviene en el sector bancario y no bancario, sea como oferente o
en su condición de solicitante de recursos monetarios; asimismo, regulan
la participación de las empresas y personas que concurren al Mercado de
Valores.
Adicionalmente, poseen la potestad para llevar a cabo la formulación y
ejecución de políticas económicas y financieras; y administrar la política
aplicable en el país.
2.4.1. Banco Central de Reserva del Perú (BCRP)
El Banco de Reserva del Perú fue creado con el objetivo de regular el
sistema crediticio y emitir en forma exclusiva los billetes. La
constitución Política de 1993, consagra los principios fundamentales
del sistema monetario de la República y del régimen del Banco Central
de Reserva del Perú.
La emisión de billetes y monedas es facultad exclusiva del Estado, que
la ejerce por intermedio del BCRP (Articulo 83). El Banco Central, como
persona jurídica de derecho público, tiene autonomía dentro del marco
de su Ley Orgánica y su finalidad es preservar la estabilidad monetaria.
Sus funciones son regular la moneda y el crédito del sistema financiero,
administrar las reservas internacionales a su cargo y las demás que
señala su Ley Orgánica.
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2.4.2. Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)
La superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo
encargado de la regulación y supervisión de los Sistemas Financieros,
de Seguros y, a partir del 25 de julio del 2000, del Sistema Privado de
Pensiones (SPP) (Ley 27328).
Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en
representación del estado a las empresas bancarias, financieras, de
seguros y a las demás personas naturales y jurídicas que operan con
fondos públicos.
Al ser un órgano autónomo – La Superintendencia de Banca y Seguros
– fiscaliza al Banco Central de Reserva del Perú, Banco de la Nación e
instituciones financieras de cualquier naturaleza. La función
fiscalizadora de la superintendencia puede ser ejercida en forma amplia
sobre cualquier operación o negocio, con la finalidad de defender los
intereses del público, cautelando la solidez económica y financiera de
las personas naturales y jurídicas sujetas a su control, velando por que
se cumplan las normas legales que la rigen.
2.4.3. Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores
(CONASEV)
Institución Pública del sector Economía y Finanzas, cuya finalidad es
promover la eficiencia del mercado de valores y productos, así como
del sistema de fondos colectivos, a través de la regulación, supervisión
y difusión de información, fortaleciendo la confianza y transparencia
entre sus participantes.
Vela por el adecuado manejo de las empresas y norma la contabilidad
de las mismas. Tiene personería jurídica de derecho público y goza de
autonomía funcional administrativa y económica.
2.4.4. Superintendencia de Administración de Fondos de
Pensiones (SAFP)
Al igual que la SBS, es el organismo de Control del Sistema nacional de
AFP.
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2.5. Sistema Financiero Bancario
Este sistema está constituido por el conjunto de instituciones bancarias
del país. En la actualidad el sistema financiero Bancario está integrado
por el Banco Central de Reserva, el Banco de la Nación y la Banca
Comercial y de Ahorros.
A continuación examinaremos cada una de éstas instituciones.
2.5.1. Banco Central de Reserva del Perú (BCRP)
Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional,
administrar las reservas internacionales del país y regular las
operaciones del sistema financiero nacional.
2.5.2. Banco de la Nación
Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones
bancarias del sector público.
2.5.3. Banca Comercial y Ahorros
Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir
dinero del público en depósito o bajo cualquier otra modalidad
contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga
de otras cuentas de financiación en conceder créditos en las diversas
modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de
mercado.
2.5.4. Las Sucursales de los Bancos en el Exterior
Son las entidades que gozan de los mismos derechos y están sujetos a
las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual
naturaleza.
2.6. Sistema Financiero No Bancario
2.6.1. Financieras
Lo conforman las instituciones que capta recursos del público y cuya
especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras
emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesoría
de carácter financiero.
2.6.2. Cajas Municipales de Ahorro y Crédito
Entidades financieras que captan recursos del público y cuya
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especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento,
preferentemente a las pequeñas y micro-empresas.
2.6.3. Entidad de Desarrollo a la Pequeña y Micro Empresa
(EDPYME)
Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento
preferentemente a los empresarios de la pequeña y micro- empresa.
2.6.4. Caja Municipal de Crédito Popular
Entidad financiera especializada en otorgar créditos pignoraticio al
público en general, encontrándose para efectuar operaciones activas y
pasivas con los respectivos Consejos Provinciales, Distritales y con las
empresas municipales dependientes de los primeros, así como para
brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas.
2.6.5. Cajas Rurales
Son las entidades que capta recursos del público y cuya especialidad
consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios
de la pequeña y micro – empresa.
2.6.6. Empresas Especializadas
Instituciones financieras, que operan como agente de transferencia y
registros de las operaciones o transacciones del ámbito comercial y
financiero.
Empresas de Arrendamiento Financiero
Empresas de Factoring
Empresa Afianzadora y de Garantías
Empresa de Servicios Fiduciarios
2.7. Servicios que brindan las Instituciones Financieras
Las entidades financieras ofrecen una gran variedad de servicios, las más
comunes son:
•Pago de servicios
•Depósitos a Plazo Fijo, CTS
•Emisión de tarjetas de crédito y débito
•Créditos
Sin embargo, hay otros que son igual de útiles y relevantes pero que no
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todos conocen lo suficientemente bien como para aprovecharlos al
máximo. A continuación presentamos cada uno de ellos:
Asesoría sobre cuentas de Ahorro: para obtener los mejores
resultados financieros debemos diversificar el dinero con el que contamos,
una de las mejores soluciones es invertir en diferentes acciones para ver
crecer nuestro patrimonio.
Los asesores del servicio al cliente pueden orientarlo acerca de qué
cuenta le conviene abrir, según sus necesidades particulares. Si ya tiene
una cuenta, puede solicitar orientación acerca del manejo adecuado y las
recomendaciones que podría poner en práctica para obtener más
beneficios.
Asesoría sobre préstamos: los bancos brindan orientación acerca de
qué tipo de préstamos puede solicitar para cubrir ciertos gastos, por
ejemplo: unas vacaciones, la compra de un auto, etc. También le dirán a
qué cantidad puede aspirar, dependiendo de su salario y su capacidad de
pago.
Banca en línea: la banca en línea es un servicio que ha modernizado la
manera de administrar las finanzas personales y empresariales, ya que
permite realizar ciertas operaciones bancarias a través de Internet. Este
servicio es una excelente herramienta, porque agiliza las negociaciones y
permite hacer movimientos de dinero en tiempo real.
Remesas: son los recursos monetarios (dinero) que los inmigrantes
obtienen trabajando en el extranjero y luego envían a su país natal.
Giros: son transferencias o envíos de dinero a una persona determinada
de un lugar a otro a nivel nacional o internacional.
Cheques de Gerencia
Compra- venta de moneda extranjera
2.8. SERVICIO DE CRÉDITO
2.8.1. Principio Filosófico
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario, como
institución de intermediación financiera tiene como propósito captar
recursos financieros de personas con capacidad de ahorro y con estos
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apoyar a personas con necesidad de crédito, previo estudio de la
seguridad, liquidez, capacidad de pago y conveniencia que presenta o
que ofrece el prestatario.
La prestación del servicio de crédito debe ser eficiente, oportuna y a
tasas de interés competitivas, tomándose el nivel de riesgo adecuado
para cada tipo de operación financiera, con el propósito de satisfacer
las necesidades crediticias de los socios sin exponer la seguridad y
rentabilidad de los ahorros y demás fondos que administra la
institución.
Desde esta perspectiva, la cooperativa concederá créditos basándose,
fundamentalmente, en la capacidad de pago de los socios.
Para la Cooperativa el otorgamiento de préstamos debe cubrir, como
mínimo, el costo financiero del capital (incluyendo la generación de
provisiones) y los gastos operativos y administrativos, así como permitir
la creación de reservas que fortalezcan su capital institucional y
generar un excedente que se retribuya en beneficio del socio, a través
de la creación de nuevos servicios.
No se negara el servicio a ningún socio de la Cooperativa por motivo de
discriminación racial, religiosa, sexo, estado civil, incapacidad física o
edad, siempre y cuando el solicitante tenga capacidad para celebrar un
contrato obligatoria y cumpla las demás condiciones que contemple la
ley, los estatutos de la Cooperativa y las establecidas por la institución.
2.8.2. Políticas de Créditos
La máxima autoridad respecto de la política crediticia es el consejo de
Administración. Este delegara autoridad a otras instancias en la
cooperativa. Las autoridades u organismos de crédito que pueden ser
delegadas son:
- Comité de Créditos
- Jefe de Riesgos
- Jefe de Créditos
- Administrador de Agencias
- Analista de Créditos
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La delegación de autoridad está basada en: el monto y tipo de crédito y la
naturaleza del riesgo.
Para agilizar y simplificar el proceso de otorgamiento de los créditos, el
Consejo de Administración podrá delegar autoridad a los diferentes
niveles previamente mencionados.
El nivel competente para la aprobación de cualquier préstamo será aquel
que tenga facultad para aprobar créditos hasta el monto total del riesgo,
equivalente a la sumatoria de los saldos adeudados por el solicitante más
las deudas por él garantizadas en el sistema financiero.
2.8.3. Niveles de aprobación
NIVEL
IMPORTE (HASTA…)
Nuevos Soles
S/.
Comité de Créditos De 10,001 a 5% del Patrimonio Efectivo
Jefe de Riesgos De 6,001 a 10,000
Jefe de Créditos / Adm. de
AgenciaDe 3,001 a 6,000
Analista de Créditos De 200 a 3,000
El nivel de aprobación de Analista de Créditos deberá contar con el
visto bueno del nivel inmediato superior (Administrador de Agencias y/o
Jefe de Créditos)
2.8.4. Definición del mercado geográfico crediticio
A fin de evitar la dispersión de los prestatarios y facilitar la
administración de la cartera, es política de la Cooperativa colocar
créditos en las zonas de influencia de la matriz y sus agencias. Se
exceptúa a los socios, que afiliados anteriormente, han realizado
operaciones crediticias, siempre y cuando demuestren un impecable
historial de pagos.
Las prácticas sanas de administración de crédito incluyen inspecciones
regulares en el sitio de las garantías reales, por lo que el radio de
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acción de la Cooperativa, debe permitir este monitoreo.
Coincidente con el principio de servir a la comunidad donde se ubica la
Cooperativa y con los principios de minimización del riesgo de crédito,
la institución se abstendrá de ofrecer crédito en áreas que no conoce
bien y en las que no puede entregar un servicio de alta calidad. No es
una práctica sana y segura prestar en lugares lejanos, que no conocen
los funcionarios de la Cooperativa y el Comité de Créditos.
2.8.5. Sujetos y no Sujetos de Créditos
Son sujetos de crédito de la Cooperativa las personas que ostenten la
calidad de socios hábiles, es decir que se encuentren al día en sus
obligaciones económicas con la Cooperativa (Aportes, Fondo de
Previsión Social y Multas.)
Dependiendo del tipo de crédito, la cooperativa detallara las
características específicas que deben cumplir los sujetos de crédito.
El socio que se encuentre radicando en otra provincia en la cual se
localice alguna agencia de la cooperativa, podrán solicitar sus créditos
en dicha agencia donde se inscribió y solicito el crédito anterior.
2.8.6. Destino de los Créditos
La cooperativa podrá otorgar créditos para atender requerimientos de:
a) Capital de trabajo: recursos necesarios para mantener la marcha
normal del negocio o para incrementar de manera sostenida su
capacidad productiva en las diferentes actividades económicas.
b) Capital de Inversión: recursos para pre-inversión, adquisición de
activos fijos y reposición de inversiones de las empresas o negocios.
c) Consumo: necesidades de consumo para gastos domésticos, pago
de servicios, viajes, adquisición de bienes muebles, gastos de salud,
educación, transporte, etc.
d) Vivienda: para la adquisición, construcción, refacción, remodelación,
ampliación, mejoramiento de inmuebles destinados a vivienda y
subdivisión de vivienda propia.
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2.8.7. Estado, condiciones, concentración de Créditos y el riesgo
crediticio
ESTADO DEL CRÉDITO
Crédito Vigente: créditos otorgados a los socios, en sus distintos tipos
de créditos, cuyos pagos se pueden catalogar de la siguiente manera:
Al día: dentro del periodo establecido dentro de su cronograma de
pagos
En mora: después de un (01) día de la fecha de vencimiento
establecida en su cronograma de pago
Vencido:
1.1.1.Créditos a pequeñas empresas y micro empresas: después de
treinta (30) días calendario del vencimiento de cualquiera de las cuotas
pactadas.
1.1.2. Créditos de consumo (revolvente y no revolvente) e hipotecario
para vivienda, se sigue un tratamiento escalonado para la
consideración de crédito vencido: después de los treinta (30) días
calendario de no haber pagado a la fecha pactada, se considerara
vencida solo la porción no pagada; mientras que después de los
noventa (90) días calendario de incumplimiento en cualquiera de las
cuotas pactadas, se considerará vencida la totalidad de la deuda.
Crédito cancelado: estado del crédito posterior a su cancelación total
(capital, intereses, gastos y comisiones)
CONDICIONES DEL CRÉDITO VIGENTE
Normal: crédito que se mantiene con las mismas condiciones
contratadas desde la fecha de su desembolso, a excepción de la
modificación de la tasas de interés.
Re-programado: es el tratamiento que se otorga a un deudor de
manera excepcional y por única vez cuando existan desfases entre la
fecha pactada inicial y el periodo de sus ingresos, no teniendo
problemas en su capacidad de pago. Esta opción permitirá no
deteriorar la clasificación del deudor fortaleciendo su relación crediticia
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con la Coopac.
Refinanciado: es el crédito o financiamiento directo, cualquier sea su
modalidad, respecto del cual se producen variaciones del plazo y/o
monto del contrato original que obedece a dificultades en la capacidad
de pago del deudor. Incluyendo los créditos vigentes que se encuentran
en cobranza judicial.
En recuperación: es la condición del crédito que se encuentra vencido
y se encuentra en cobranza Administrativa, cobranza Extrajudicial y
cobranza Judicial.
Castigado: cuando existe evidencia real y comprobable de su
irrecuperabilidad o cuando el monto del crédito no justifica iniciar acción
judicial. Clasificado como pérdida e íntegramente provisionado.
CONCENTRACIÓN DE CRÉDITOS
Un socio de la Cooperativa puede tener hasta tres créditos directos
simultáneamente, siempre que tenga la capacidad de pago suficiente y
su nivel de clasificación crediticia sea “Normal” durante los últimos seis
(6) meses anteriores a la solicitud del crédito.
Teniendo en cuenta los productos que ofrece la Cooperativa, los
créditos directos paralelos a los que podrá acceder el socio en forma
simultánea, podrán ser: 01 crédito ordinario y 02 créditos por campaña.
Excepcionalmente, de tratarse de créditos a sola firma, estos
necesariamente podrán ser otorgados en forma simultánea al socio,
que cuente con un crédito ordinario o un crédito por campaña, el cual
será otorgado solo hasta el 60% del aporte.
En caso que el socio cuente con una garantía hipotecaria podrá ser
sujeto de crédito a sola firma hasta el 120% de aportes.
En caso que el socio cuente con un crédito ordinario con otro tipo de
garantía podrá ser sujeto de crédito con garantía auto liquidable hasta
el 95% de la garantía.
Se podrá permitir que el socio obtenga préstamos máximo hasta en
tres (3) entidades financieras con calificación Normal, sin incluir a la
Cooperativa.
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Para el caso de los avales se tomará las mismas consideraciones con
respecto a la calificación y el número de entidades en los que
mantenga deuda.
RIESGO CREDITICIO
En términos muy simples existe riesgo en cualquier situación en que no
sabemos con exactitud lo que ocurrirá en el futuro. En otros conceptos
RIESGO es sinónimo de incertidumbre, es la dificultad de poder
predecir lo que ocurrirá.
El riesgo crediticio está asociado a la incertidumbre sobre los créditos
aprobados a terceros a la recuperación de estos en los plazos
definidos, tratando de evitar la morosidad de la cartera de cuentas por
cobrar.
2.9. Otros temas importantes
a. La selección Adversa en Créditos
La selección adversa se origina en la falta de información y hace
referencia a la relación entre la tasa de interés y el crédito. El círculo se
inicia cuando los bancos suben la tasa de interés (el precio del dinero)
debido a que por la incobrabilidad registrada en sus carteras necesitan
cubrir esas pérdidas potenciales, debidas a la falta de información
fidedigna sobre la capacidad real de pago de los deudores.
Esa subida inicial de tasas deja fuera del mercado a los proyectos que
tienen menor riesgo, dado que los mismos al poseer un menor
rendimiento esperado, no soportan el efecto de un elevado costo
financiero en sus flujos de fondos proyectados y finalmente ese proyecto
(menos riesgoso) queda fuera del mercado de crédito.
Por lo expuesto los que acceden al financiamiento son los deudores de un
nivel de riesgo mayor, con lo cual la incobrabilidad potencial aumenta y se
hace necesaria una nueva subida de tasas por parte de los bancos.
Este espiral continúa expulsando del mercado a los tomadores de crédito
de menor riesgo y dejando en el mismo a los más riesgosos.
b. Riesgo Moral
Una característica importante de los mercados financieros es que la
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información entre el acreedor y el deudor potencial es asimétrica.
El deudor conoce con mayor precisión que el acreedor el riesgo de su
inversión, los motivos de su solicitud de préstamo y su voluntad de pago.
El riesgo moral surge de esta situación de información asimétrica.
El riesgo moral ocurre cuando una de las partes en cualquier contrato le
impone riesgos adicionales a la otra parte, más allá de lo que el contrato
específico, y la parte lesionada no tiene control sobre estos riesgos, pero
tiene que pagar las consecuencias.
Cuando un deudor desvía el dinero a otro uso que el evaluado por el
acreedor o si no es lo suficientemente diligente para ser exitoso en su
negocio, le está imponiendo un riesgo moral al acreedor.
Ante esta posibilidad, el acreedor tiene que tomar acciones y
procedimientos para vigilar el comportamiento del deudor, mientras el
préstamo esté vigente.
Por lo tanto, el diseño de acciones y procedimientos para efectuar esta
vigilancia, a un costo razonable para el acreedor, es de suma importancia
para expandir la frontera de las micro- finanzas.
c. Información Incompleta
La información incompleta e imperfecta entre el acreedor y el deudor es
uno de los problemas centrales en las transacciones financieras.
Esto se debe a la propia naturaleza de estas transacciones: los
acreedores entregan fondos hoy, a cambio de una promesa de pago en el
futuro de parte de los deudores.
La promesa constituye un riesgo debido a que puede cumplirse o no. Por
tanto, el acreedor debe reunir la información necesaria para determinar la
capacidad y voluntad de pago de su cliente y de esa forma reducir el
riesgo de inversión.
Generalmente, los microempresarios no tienen estados financieros
auditados, garantías hipotecables y referencias de personas reconocidas
socialmente.
Esta realidad de los microempresarios implica costos adicionales para
obtener la información necesaria para determinar su capacidad y voluntad
de pago.
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Las instituciones dedicadas al micro finanzas deben diseñar una serie de
acciones y procedimientos para seleccionar cuidadosamente a sus
deudores.
Si el costo de obtener la información necesaria es muy alto, la transacción
financiera no se llevar a cabo, y el acceso al crédito para la microempresa
seguirá siendo muy limitado.
También los deudores deben incurrir en costos de transacción para poder
suministrar la información requerida por el acreedor. Si estos costos son
muy altos y la probabilidad de obtener el crédito es considerada muy baja,
la transacción financiera no se llevara a cabo.
Por lo tanto, la innovación en tecnologías de crédito que permitan obtener
la información necesaria para determinar la capacidad y voluntad de pago
de los microempresarios, a un costo razonable para el acreedor y el
deudor potencial, es una condición necesaria para poder expandir la
frontera actual de las micro-finanzas.
d. Capital de trabajo
Es el dinero utilizado para manejar un negocio. El crédito de capital de
trabajo se utiliza para financiar bienes de cambio (mercadería, materia
prima o insumos), es decir, capital de giro para la actividad a la que se
dedican.
e. Financiamiento
Obtención o suministro de dinero o crédito destinado al comercio o a
inversiones.
f. Garantía
Contrato en virtud del cual una persona natural o jurídica afecta todo o
parte de su patrimonio en respaldo del debido y puntual cumplimiento de
determinadas obligaciones (de cargo del constituyente o de terceras
personas), y se concede al acreedor los derechos de persecución,
preferencia y ejecución de la garantía en caso que las obligaciones
garantizadas fuesen incumplidas.
El íntegro del patrimonio queda afectado en garantía al constituirse una
fianza, y uno o más bienes específicos quedan afectados en el caso de la
prenda o hipoteca.
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Constituye una segunda fuente de pago que tiene por finalidad asegurar
la recuperación del crédito ante el riesgo de que la capacidad de pago del
Cliente se vea afectada.
g. Crédito
Operaciones bajo formas técnicas, por las cuales el banco apoya
financieramente a sus clientes mediante préstamos directos de dinero o
por las cuales otorga su garantía por obligaciones de su cliente.
Están destinados al financiamiento de la producción y comercialización de
bienes y servicios en sus diferentes fases.
h. Periodo de gracia
Periodo durante el cual el prestatario no debe amortizar al banco el monto
del principal (en algunos casos tampoco los intereses).
i. Refinanciamiento
Procedimiento por el cual los pagos vencidos o las futuras obligaciones
del servicio de la deuda de un crédito se cancelan a través del
desembolso de un nuevo crédito, el cual deberá contabilizarse como
refinanciado y clasificarse de acuerdo a las normas de la SBS.
j. Sistemas de gestión Banca Pequeña Empresa (BPE)
Sistema que permite gestionar los Créditos de la Banca Pequeña
Empresa desde su venta hasta su desembolso al Cliente.
Para efectos del presente Manual se denominará Aplicativo BPE.
k. Wap
Módulo que sirve para realizar consultas en los diferentes aplicativos del
Banco para obtener información deudora de los Clientes, utilizando
equipos celulares con acceso a Internet vía WAP (Wireless Application
Protocol).
Asimismo se podrán realizar aprobaciones de Créditos Pequeña Empresa
según niveles aprobados.
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CAPITULO III
INFORME DE LA
EXPERIENCIA
PROFESIONAL
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3. Informe de la Experiencia Profesional
3.1. Cargos desempeñados
3.1.1. Promotora de Ahorro y Créditos
La experiencia profesional, materia del presente informe es
realizando trabajo de campo y especialmente en la captación
de socios y ahorros.
Institución: Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra
Señora del Rosario
Fecha: 01 de Setiembre del 2012 – 31 de Diciembre del
2013
Agencia: Trujillo
3.1.1.1. Nombre del Puesto: Promotora de Ahorro y Créditos
3.1.1.2. Capacitación: “Taller de Ventas Y Técnicas De Atención
Al Público”
Fecha: Junio del 2014
Objetivo: Capacitar a los nuevos trabajadores acerca de los
productos y beneficios de la COOPAC N.S.R.
Beneficiarios: Personal de todas las agencias de la COOPAC
N.S.R.
3.1.1.3. Objetivo del Puesto: Realizar actividades de promoción
para lograr la mayor captación de Socios y Ahorros.
3.1.1.4. Descripción de Funciones
Elaborar mensualmente un cronograma de Actividades de
Promoción (una actividad por semana) para ser realizado en
Mercados y Club de Madres.
Realizar trabajo de campo de acuerdo al cronograma mensual
con el objetivo de captar nuevos socios y nuevos ahorros.
Informar y asesorar a los socios potenciales sobre los montos,
plazos y tasas de interés de los productos de ahorro y plazo fijo.
Difundir a nuestros socios los nuevos servicios o campañas de
la COOPAC N.S.R.
Realizar la inscripción de los socios nuevos.
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Reportar mensualmente al Administrador de Agencia la cantidad
de socios y ahorros captados.
Realizar otras funciones que me asigne el Administrador de
Agencia dentro del ámbito de sus responsabilidades.
3.1.1.5. Zona de trabajo: Distrito de El Porvenir y Centro Poblado
El Milagro.
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3.1.1.6. Resultados
3.1.1.6.1. Resultados obtenidos en el Distrito de El Porvenir
Cuadro Nª 01: Mercados del Distrito de El Porvenir
MERCADOFECHA DE
VISITA
CANTIDAD DE
SOCIOS
CAPTADOS
MONTO
TOTAL DE
CRÉDITOS
CAPTADOSMERCADO VIRGEN DEL
CARMEN 05/09/2012 18 SOCIOS S/. 10,000.00MERCADO LA VICTORIA 04/10/2012 20 SOCIOS S/. 12,000.00MERCADO MIGUEL GRAU 02/11/2012 22 SOCIOS S/. 15,000.00MERCADO SANTA ROSA 01/12/2012 25 SOCIOS S/. 20,000.00MERCADO LOS PORTALES 01/01/2013 10 SOCIOS S/. 8,000.00
MERCADO LA RINCONADA 30/01/2013 8 SOCIOS S/. 5,00000TOTAL 103 SOCIOS S/. 70,000.00
Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 01 se indica los mercados visitados en el distrito
de El Porvenir, las fechas en que se realizó la visita promocional,
el total de socios captados es de 103 y el monto total captado en
créditos es de S/. 70,000.00.
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Cuadro Nª 02: Club de Madres del Distrito de El Porvenir
CLUB DE MADRESFECHA DE
VISITA
CANTIDAD DE
SOCIOS
CAPTADOSClub de Madres “Amor y Esperanza” 18/09/12 10Club de Madres “Angelitos de Dios” 19/10/12 15Club de Madres “Evita Rodríguez de
Rosales” 12/11/12 25Club de Madres “Dios es Amor” 13/12/12 12Club de Madres “Jardín del Edén” 15/01/13 11Club de Madres “Madre de Cristo” 11/02/13 8Club de Madres “Nuestra Señora de
las Nieves” 01/03/13 12Club de Madres “Tumi de Oro” 12/03/13 10Club de Madres “Virgen del Carmen” 27/03/13 16Club de Madres “Virgen de
Copacabana” 08/04/13 15Club de Madres “Señor de los
Milagros” 23/04/13 18Club de Madres “Santa Rita de
Casia” 06/05/13 12Club de Madres “Sagrado Corazón
de Jesús” 22/05/13 14Club de Madres “Madres
Triunfadoras” 04/06/13 10Club de Madres “Ciro Alegría” 18/06/13 8
TOTAL 196 Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 02 se indica los Club de Madres del distrito de El
Porvenir visitados, las fechas en que se realizó la visita promocional
y la cantidad de socios captados es de 196.
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3.1.1.6.2. Resultados obtenidos en el Centro Poblado El
Milagro
Cuadro Nª 01: Mercados del Centro Poblado El Milagro
MERCAD
O
FECH
A DE
VISITA
CANTIDAD DE
SOCIOS
CAPTADOS
MONTO DE
CRÉDITOS
CAPTADOSMERCADO
SEÑOR DE
LOS
MILAGROS
02/07/2
01315 SOCIOS S/8,000.00
MERCADO
SANTA
ROSA
15/07/2
01318 SOCIOS S/10,000.00
MERCADO
5 DE
AGOSTO
30/07/2
01320 SOCIOS S/11,000.00
MERCADO
CORAZON
DE JESUS
12/08/2
01322 SOCIOS S/10,000.00
TOTAL 75 SOCIOS S/39,000.00
Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 01 se indica los mercados visitados en el Centro
Poblado El Milagro, las fechas en que se realizó la visita
promocional, el total de socios captados es de 75 y el monto total
captado en créditos es de S/. 39,000.00.
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Cuadro Nª 02: Club de Madres de Centro Poblado El
Milagro
CLUB DE MADRES FECHA DE VISITA
CANTIDAD DE
SOCIOS
CAPTADOSJEHOVA ES MI PASTOR 26/08/13 15
DIVINO NIÑO JESUS 11/09/13 10ESTRELLA DE LOS
SAUCES 24/09/13 20
SAGRADA FAMILIA 09/10/13 8VICTOR RAUL HAYA DE
LA TORRE 21/10/13 10
VIRGEN DE GUADALUPE 06/11/13 5
NIÑO JESUS 18/11/13 8
GIRASOLES 04/12/13 7
MARIA INMACULADA 16/12/13 15
FLOR DEL MILAGRO 06/01/14 12
VIRGEN DEL SOCORRO 20/01/14 15
SAN JUAN BAUTISTA 04/02/14 10
MILAGRO DE DIOS 18/02/14 12
RAMIRA PRIALE 05/03/14 15
CORAZON DE MARIA 17/03/14 10
TOTAL 172Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 02 se indica los Club de Madres de Centro
Poblado El Milagro visitados, las fechas en que se realizó la visita
promocional y la cantidad de socios captados es de 172.
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3.1.1.7. Evaluación de los Resultados
Los resultados obtenidos en el cargo de Promotora de
Ahorro y Crédito fueron buenos, ya que se logró penetrar y
posicionar el nombre de la Cooperativa de Ahorro y Crédito
Nuestra Señora del Rosario en los distritos de El Porvenir y
en el Centro Poblado El Milagro.
Los créditos captados aumentaron la cartera de créditos, lo
cual se ve reflejado en el Estado de Resultados de la
COOPAC N. S.R., en un incremento de los ingresos
financieros.
Los socios captados aumentaron la membresía, lo cual se
ve reflejado en el Balance General de la COOPAC N. S.R.,
como un incremento del Capital Social.
3.1.2. Asistente de Analista de Créditos
La experiencia profesional, materia del presente informe es
realizada en la COOPAC N.S.R.; especializándome en los
Créditos Convenio – Descuento Por Planilla y desempeñando las
funciones de Asistente de Analista de Créditos.
Institución: Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora
del Rosario
Fecha: 01 de Enero del 2014 – Actualidad
Agencia: Trujillo
3.1.2.1. Nombre del Puesto: Asistente de Analista de Créditos
3.1.2.2. Área: Área de Créditos
3.1.2.3. Objetivo: Planificar, dirigir, coordinar y controlar las
actividades de Promoción, Verificación, Evaluación, Desembolso
y Recuperaciones de Créditos, tanto de la cartera asignada a mi
persona como las carteras de los demás analistas de créditos;
utilizando criterios pre establecidos definidos en las políticas,
reglamentos y procedimientos. Evaluar los productos y servicios
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crediticios procurando obtener la máxima rentabilidad al menor
riesgo posible en las colocaciones.
3.1.2.4. Descripción de Funciones:
Atender al socio y brindarle información veraz de la
COOPAC N.S.R.
Dirigir, controlar y actualizar de ser necesario, los
procedimientos relacionadas con evaluación, otorgamiento,
vigilancia y recuperación de los créditos concedidos por la
COOPAC N.S.R.
Vigilar que las operaciones de crédito presentadas,
mediante solicitudes de préstamo y transacciones se
ajusten a los dispositivos legales vigentes y a las normas
internas de la institución.
Controlar y hacerle llegar a través de reportes, los
resultados diarios al administrador de las proyecciones de
desembolsos, colocaciones, y trabajo realizado por mi
persona.
Elaborar un cronograma de promociones y cobranzas
grupales de una vez por semana y reportarlo al
Administrador al inicio de mes.
Participar en las promociones y cobranzas, de acuerdo al
cronograma mensual.
Programar los comités de crédito y reportarlas al
Administrador, indicando quienes participaron y los socios
que se evaluaron.
Evaluar las solicitudes de créditos, presentados por los
demás Analistas, autorizándolas o denegándolas; lo cual
quedara registrado en el formato de Comité de Créditos.
Revisar toda la documentación contenida en el expediente
de crédito, presentada por los demás Analistas.
Seguimiento de los créditos otorgados y verificar el
cumplimiento de las condiciones estipuladas en las
propuestas de crédito.
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Controlar la provisión de la cartera de créditos.
Coordinar con el Área Legal acerca de los expedientes de
crédito con más de 120 días de atraso, para iniciar el
proceso judicial.
Colaborar en los eventos de capacitación al personal
nuevo, con el fin de lograr la comprensión, el conocimiento
pleno de los productos y servicios que ofrece la COOPAC
N.S.R.
Cumplir las normas establecidas en el Manual de
Prevención de Lavado de Activos.
Preparar informes especiales que solicite el Administrador o
Gerencias.
3.1.2.5. Resultados:
3.1.2.5.1. Aportes realizados a la Institución
Lograr manejar una cartera de S/. 670, 000,00, con
más de 267 socios en la Agencia Trujillo.
Tener controlada la provisión de mi cartera, con un
indicador de 91% de eficiencia.
Apoyo a practicantes y promotores en formación para
que puedan lograr ascender en el Área de Créditos.
Diversificar la cartera con la colocación de créditos
pequeños y así minimizar el riesgo.
Conseguir Convenio para créditos Descuento por
Planilla con la Municipalidad de La Esperanza, El
Porvenir y Chocope.
Contribuir a lograr una mayor penetración en el
mercado trujillano.
Lograr la Meta mensual de crecimiento de S/.
80,000.00 nuevos soles y un mínimo de 20
operaciones.
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3.1.2.5.2. Análisis en cifras de la labor realizada dentro de
la Institución
CUADRO Nª 01: CRÉDITOS Y MONTOS
DESEMBOLSADOS EN EL TERCER TRIMESTRE DEL
AÑO 2016
CANTIDAD DE CRÉDITOS
MONTO DESEMBOLSADO
CANTIDAD DE CRÉDITOS
MONTO DESEMBOLSADO
CANTIDAD DE CRÉDITOS
MONTO DESEMBOLSAD
O
DE PAZ GUEVARA CRISTHIAN ARTURO 11 S/47,508.77 19 S/142,350.00 14 S/164,800.00
SOLDADO SANTA MARIA MARITZA 45 S/115,394.00 41 S/99,900.00 45 S/124,031.00
TERRONES IPARRAGUIRRE CARLOS ROBERTO 9 S/52,200.00 9 S/45,000.00 0 S/0.00
URTECHO CHACON FERNANDO WILLIAM 10 S/89,000.00 23 S/136,800.00 27 S/160,742.92
ALVAREZ VILLANUEVA MIGUEL ANGEL 17 S/146,898.00 19 S/90,100.00 32 S/186,425.00
ROMERO MEZA JAVIER ALEXI 2 S/8,000.00 9 S/37,190.00 15 S/35,200.00
TOTAL 94 S/459,000.77 120 S/551,340.00 133 S/671,198.92
ANALISTAS
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 01 se indica la cantidad de créditos y los
montos desembolsados de cada Analista durante el tercer
trimestre del presente año.
En el caso de mi cartera, la cantidad promedio mensual de
créditos desembolsados es de 43 créditos, y el monto
promedio mensual desembolsado es de S/. 113, 108, 00,00
nuevos soles.
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CUADRO Nª 02: MONTO RECUPERADO
CORRESPONDIENTE AL MES DE SETIEMBRE DEL
AÑO 2016
ANALISTAS
CAPITALMONTO
INTERESESMONTO
MORATORIOMONTO
CARGOS
TOTAL MONTO COBRADO
SEPTIEMBRE 2016
DE PAZ GUEVARA CRISTHIAN ARTURO 103,381.09 33,944.60 771.35 0.00 138,097.04
SOLDADO SANTA MARIA MARITZA 65,721.11 6,673.99 284.02 10.00 72,689.12
TERRONES IPARRAGUIRRE CARLOS ROBERTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ALVAREZ VILLANUEVA MIGUEL ANGEL 112,471.60 28,679.36 1,119.20 0.00 142,270.16
URTECHO CHACON FERNANDO WILLIAM 105,563.11 24,865.35 839.20 5.00 131,272.66
ROMERO MEZA JAVIER ALEXI 7,365.69 3,022.21 77.53 0.00 10,465.43
OTROS USUARIOS 175,771.98 38,876.09 2,056.62 500.00 217,204.69TOTAL CARTERA 570,274.58 136,061.60 5,147.92 515.00 711,999.10
Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 02 se indica el total de monto recuperado de
cada Analista durante el mes de Setiembre del presente año.
Dicho total está conformado por Capital, Intereses, Mora y
Cargos de los créditos.
En el caso de mi cartera, la cantidad cobrada durante el mes de
Setiembre es de S/. 72, 689,12 nuevos soles, compuesta de S/.
65, 721,11 de Capital, S/. 6, 673,99 de Intereses, S/. 284,02 de
Mora y S/. 10.00 de cargos.
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CUADRO Nª 03: PROVISION CORRESPONDIENTE AL MES
DE SETIEMBRE DEL AÑO 2016
De Paz Guevara Cristhian Arturo S/397.75
Soldado Santa Maria Maritza Jackeline S/1,715.18
Terrones Iparraguirre Carlos Roberto S/-57,240.86
Urtecho Chacon Fernando Willam S/2,551.70
Alvarez Villanueva Miguel Angel S/75,983.37
Romero Meza Javier Alexi S/352.53
TOTAL CARTERAS/23,759.67
ANALISTASPROVISION
MES DE SETIEMBRE
Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 03 se indica la Provisión de cada Analista
correspondiente al mes de Setiembre del presente año.
En el caso de mi cartera, la provisión en el mes de
Setiembre es de S/. 1, 715,18 nuevos soles, lo cual es
indicador de una cartera controlada y sin problemas de
mora.
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CUADRO Nª 04: CATEGORIA, DEUDORES Y CARTERA
CORRESPONDIENTE AL MES DE SETIEMBRE DEL AÑO
2016
CATEGORIAS DEUDORES CARTERA %NOR 227 539,346.79 91%
CPP 8 10,250.16 2%
DEF 6 7,222.72 1%
DUD 1 28,904.35 5%
PER 4 5,393.03 1%TOTAL 246 591,117.05 100%
Soldado Santa Maria Maritza
Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 04 se indica la cantidad de deudores, la
categoría en la cual se encuentra cada uno de ellos, el
monto de cartera colocada y el porcentaje que representan,
todo lo antes mencionado corresponde al mes de Setiembre
del presente año.
En el caso de mi cartera, el número de deudores es de 246
socios, de los cuales 227 de ellos están dentro de la
categoría NORMAL, representando el 91% del total, lo cual
es un indicador de eficiencia.
Además el porcentaje correspondiente a categoría PERDIDA
es solo el 1%, lo cual indica que es una cartera controlada
en cuanto a morosidad.
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CUADRO Nª 05: CANTIDAD DE SOCIOS INGRESADOS
DURANTE EL MES DE SETIEMBRE DEL AÑO 2016
ANALISTASNª SOCIOS
INGRESADOS
De Paz Guevara Cristhian
Arturo 21Soldado Santa Maria
Maritza Jacqueline 20Urtecho Chacon Fernando
Willam 20Alvarez Villanueva Miguel
Angel 18Romero Meza Javier Alexi 15
TOTAL 94
Fuente: Cuadro hecho por el autor
En el cuadro Nª 05 se indica la cantidad de socios
ingresados por cada Analista durante el mes de Setiembre
del presente año.
En el caso de mi cartera de créditos, se ingresó en este mes
un total de 20 socios, de los cuales 15 socios fueron para
créditos nuevos y 5 socios para ahorros.
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CUADRO Nª 06: CAPTACIONES DE PLAZO FIJO EN
SOLES CORRESPONDIENTE AL TERCER TRIMESTRE
DEL AÑO 2016
MESES CAPTACION DEL MES TOTAL
JULIO 182,988.00 9,107,456.40AGOSTO 175,912.00 9,283,368.40
SEPTIEMBR
E
80,486.00 9,363,854.40
CARTERA439,386.00 27,754,679.2
0
En el cuadro Nª 06 se indica la captación de plazo fijo en
moneda nacional durante el tercer trimestre del presente
año.
Este logro mensual es el resultado del trabajo en equipo de
los Analistas en cada una de las promociones realizadas y
de lograr la fidelización de nuestros asociados.
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3.1.2.6. Diagnóstico de la Labor Desempeñada (Análisis FODA):
FORTALEZAS
Actualmente me encuentro capacitada para la realización
de mis funciones como Asistente de Analista de Créditos.
Tengo conocimiento pleno de todos los productos que
ofrece la Cooperativa, así como la normativa interna y
externa bajo la cual opera la entidad.
Obtengo resultados satisfactorios respecto a las metas
mensuales previstas por el Administrador de Agencia.
Conozco el mercado al cual está dirigido los productos
crediticios ofrecidos por la Cooperativa.
OPORTUNIDADES:
Desarrollo Profesional en los diferentes niveles de ascenso
que ofrece la Cooperativa.
Las diversas capacitaciones que brinda la Cooperativa para
el desarrollo eficiente de mis funciones.
Posibilidad de realizar convenios con entidades Públicas y
Privadas.
Diversificación de productos de crédito, monto, plazo,
acoplándonos a las necesidades del socio.
El crecimiento Económico Regional hace que el sistema
financiero crezca, y por ende mis posibilidades de
crecimiento profesional en el sector.
DEBILIDADES:
En la Agencia Trujillo no contamos con Área de Riesgos, lo
cual impide atender de forma rápida los créditos
hipotecarios.
Lentitud en los procesos para abastecer oportunamente los
requerimientos Logísticos de nuestra agencia.
Se solicita garantía para préstamos pequeños.
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El expediente de créditos tiene mucha documentación, lo
cual genera incomodidad en los socios al momento de la
toma de firmas.
AMENAZAS:
Que otras entidades financieras capten a nuestros
trabajadores.
La inflación podría afectar la economía personal y por lo
mismo aumentar los índices de mora, afectando las
carteras de los Asistentes de Analistas.
Ingreso de nuevas Cooperativas en el mercado trujillano,
ya que algunas de ellas atienden sin importar su evaluación
en el sistema financiero.
Desembolso inmediato del crédito Hipotecario por parte de
otras entidades financieras.
Que las otras entidades reduzcan las tasas de interés y
soliciten menos requisitos para los préstamos.
Que el gobierno emita nuevas normas que perjudiquen a
las actividades de la Cooperativa.
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CAPITULO IVEVALUACIÓN DE LA
FORMACIÓN
UNIVERSITARIA RECIBIDA
VERSUS LA LABOR
PROFESIONAL
DESEMPEÑADA
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4. Evaluación de la formación Universitaria recibida versus la labor
Profesional desempeñada
4.1. Evaluación de la formación universitaria
Con los conocimientos teóricos adquiridos en la Universidad
Nacional de Trujillo, un estudiante egresado puede enfrentarse a un
trabajo, sin embargo en el campo laboral la realidad es muy
diferente a la teoría, por lo que debería considerarse también la
práctica dentro de la formación universitaria.
Se debe realizar eventos con las empresas privadas y públicas,
basadas en visitas y charlas dentro de las instituciones que
permitan al estudiante formarse una idea general en que área
especializarse.
Se debe implementar convenios con empresas privadas y públicas,
para apoyar a los estudiantes en cuanto a la realización de sus
prácticas pre-profesionales.
El Plan de estudios debe actualizarse anualmente, teniendo en
cuenta la realidad actual.
La Dirección de Escuela debería coordinar charlas, en las cuales
los ponentes sean egresados de la UNT, que se encuentren
trabajando en alguna empresa líder de la región; y de tal forma
puedan transmitir sus experiencias adquiridas y así incentivar a los
estudiantes.
Los docentes de la UNT deberían de tener experiencia laboral, para
que junto a la teoría puedan realizar ejemplos reales, y así educar
mejor a los estudiantes.
El curso de dirección de personal es de gran ayuda, ya que en el
campo laboral es muy importante las relaciones interpersonales
con los compañeros del trabajo; y a diario se debe trabajar en
equipo y lograr buenos resultados para la institución.
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4.2. Evaluación del Administrador de la Coopac N.S.R. - Agencia
Trujillo
El perfil y las competencias que debe tener el profesional
interesado en incorporarse al Capital Humano de la Coopac
N.S.R. como Asistente de Analista de Créditos, es el siguiente:
Tener conocimientos necesarios en el Área Económica,
Financiera y con alta capacidad de Análisis.
Tener capacidad de adaptación al trabajo de campo y trabajo
en equipo.
Responsable, Honesto y con agresividad comercial.
Ser una persona dinámica, líder y con iniciativa.
Tener habilidades de comunicación y con capacidad para
captar clientes.
Dispuesto a desempeñarse bajo un esquema de presión de
trabajo para el cumplimiento de metas.
Con valores y ética profesional.
Facilidad para redactar informes comerciales y de riesgo
crediticio.
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CONCLUSIONES
Las Cooperativas de Ahorro y Crédito son una solución para la
población de bajos ingresos, llegando a sectores donde las demás
instituciones micro financieras no acceden, otorgando créditos con tasas
de interés baja.
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario se
encuentra en proceso de expansión, aperturando nuevas oficinas, y
buscando estar más cerca de sus asociados.
Los clientes son los más favorecidos con la competencia entre
entidades financieras, ya que se logra bajas tasas de interés en los
diferentes productos de crédito, requisitos mínimos, mayor flexibilidad en
el otorgamiento de préstamos y mayor tasas de interés en cuanto
Ahorros a Plazo Fijo.
Los analistas de créditos en su gran mayoría no toman en cuenta el
asesoramiento y la orientación a los clientes, con la finalidad de
incrementar sus colocaciones; lo que ocasiona un alto índice de sobre-
endeudamiento y morosidad.
No todas las financieras solicitan los mismos requisitos para la
obtención de un crédito, por lo que el socio será quien decida (de
acuerdo al tiempo de demora en la evaluación, confianza y demás
factores) con cual entidad desea trabajar.
La Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario viene
realizando una buena gestión de la cartera de créditos, atendiendo con
rapidez las solicitudes de préstamo, logrando un crecimiento sostenido
en el nivel de colocaciones y disminuyendo la provisión.
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RECOMENDACIONES
PARA LA ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN
El profesor encargado debe constatar la realización de las Practicas
Pre- Profesionales, ya que esto le ayudara al alumno a conocer de
cerca las diferentes realidades y situaciones que se da en el día a día
en las organizaciones.
El informe de Practicas Pre-Profesionales debe contener las
situaciones a las que se enfrentó el alumno y que hizo para resolver
dichas problemáticas o que se debió hacer. Esto le ayudara al
estudiante a resolver problemas dentro de la Organización en la cual
labore.
La escuela de Administración debe crear convenios con las
Instituciones Públicas y Privadas de la región; para que los egresados
destacados puedan formar parte de su Capital Humano.
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PARA LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO NUESTRA SEÑORA
DEL ROSARIO
Se recomienda realizar continuas capacitaciones al personal, en las
cuales deben participar todas las áreas, para así conocer más de
cerca los problemas existentes en cada Área y realizar mejoras
continuas en bien de la COOPAC N.S.R.
Realizar una estrategia de marketing diferente en cada Agencia de la
COOPAC N.S.R., basada en la realidad y costumbres de cada una de
ellas.
Se debe realizar un seguimiento a cada crédito desembolsado, bajo
responsabilidad de cada Analista de Créditos.
Realizar charlas a los socios, esto ayudara a la COOPAC N.S.R. a
contar con clientes responsables y que tengan un mayor conocimiento
de los productos que ofrecemos.
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BIBLIOGRAFÍA
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Actualidad Empresarial. Lima.
CHARLES MOYER, R., R. MC GUIGAN, J., J. KRETLOW, W. (1998).
Administración Financiera Contemporánea. Séptima Edición. México.
COOPAC N.S.R. (2012) Libro de Oro - Bodas de Oro. Cajabamba.
COOPAC N.S.R. (2010) Manual de Organización y Funciones.
Cajabamba.
COOPAC N.S.R. (2014) Memoria Anual. Cajabamba.
DOMINGO HERNÁNDEZ, C. (2012). Monografía sobre Productos y
Servicios Financieros. Chiclayo
INSTITUTO PERUANO DE ECONOMÍA (2013). Artículo sobre Sectores
Productivos. Lima.
MADROÑO COSIO, M. (1996). Administración Financiera del Circulante.
México.
VISA. (2012) Boletín de Finanzas Practicas. Lima
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LINKOGRAFÍA
AELUCOOP Cooperativa de Ahorro y Crédito
www.aelucoop.com.pe
Banco Central de Reserva del Perú
www.bcrp.gob.pe
Cooperativa de Ahorro y Crédito Nuestra Señora del Rosario
www.cacnsr.com.pe
Entura Red Global
www.entura.com.pe
Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú
www.fenacrep.org
Superintendencia de Banca y Seguros
www.sbs.gob.pe
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