Post on 22-Jan-2020
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN
Fuad Khoury Zarzar
Contralor General de la República
AGENDA
El Rol de la Contraloría
Modernización y Fortalecimiento Institucional
Prevención de la corrupción
Lucha contra la corrupción en números
Resultados de Acciones de Control 2013
Recomendaciones
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EL ROL DE LA CONTRALORÍA
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DECLARACIONES INTERNACIONALES SOBRE EL CONTROL GUBERNAMENTAL
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• Una Entidad Fiscalizadora Superior cuya independencia esté asegurada por ley, garantiza el buen manejo de las finanzas públicas y la eficacia de las decisiones adoptadas por las autoridades
Carta Magna de INTOSAI - Declaración de Lima (1977)
• Las EFS deben contar con un marco legal que garantice su independencia y su autonomía técnica, financiera, gerencial y administrativa; así como con disponibilidad de recursos humanos, materiales y económicos apropiados
Declaración de México (2007)
• Exhorta a los Estados miembros a aplicar los principios de las Declaraciones de Lima y de México para promover una mayor eficiencia, rendición de cuentas, eficacia y transparencia en el uso de los recursos públicos
Resolución de Naciones Unidas A/66/209 (2011)
MANDATO CONSTITUCIONAL DE LA CONTRALORÍA GENERAL ARTÍCULOS 81° Y 82°
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La Contraloría General es el Órgano Superior, Autónomo y Rector del Sistema Nacional de Control
Audita la Cuenta General de la República y supervisa la legalidad de:
- La ejecución del presupuesto del Estado
- Las operaciones de la deuda pública
- Los actos de las instituciones sujetas a control
ATRIBUCIONES DE LA CONTRALORÍA GENERAL LEY ORGÁNICA N° 27785
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Ejercer el control sobre las entidades, verificando los estados financieros, el cumplimiento normativo y evaluando su desempeño
Identificar responsabilidades y sancionar a los funcionarios por responsabilidad administrativa funcional
Fortalecer la transparencia y promover valores en las entidades
Impulsar la modernización y el mejoramiento de la gestión pública
MODERNIZACIÓN Y FORTALECIMIENTO DE LA CGR
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Modernización de la CGR
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MODERNIZACIÓN DE LA CONTRALORÍA GENERAL
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NUEVO ENFOQUE DE CONTROL
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GESTIÓN DE PROYECTOS 2009-2014 ES
TRA
TÉG
ICO
S
• Sistema Nacional de Atención de Denuncias - SINAD • Procedimiento Administrativo Sancionador - PAS • Normas Generales de Control Gubernamental • Modelo de Descentralización del Control
• Nueva Auditoría de Cumplimiento • Nueva Auditoría Financiera • Auditoría de Desempeño • Sistema Integrado de Control de Auditorías • INFOBRAS
OP
ERA
CIO
NA
LES
• Incorporación personal OCI - Ley 29555 • Sistema de gestión educativa • Tecnologías de la Información • Programa de Auditores Juveniles • Barómetro de la Gestión Pública
• Modelo de Gestión de Recursos Humanos • Sistema de Gestión de la Calidad • Sistema de Gestión de Expedientes • Sistema de Información de Entidades (Caral) • Sistema de Finanzas y Logística (SIGA)
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Gestión Legal
Gestión Procesos y Proyectos
Gestión del Talento Gestión Administrativa y
Financiera
Gestión TIC
MACROPROCESOS MISIONALES
MACROPROCESOS DE APOYO
<
MACROPROCESOS ESTRATÉGICOS Mejora
Contínua Relaciones con el
Entorno Dirección Estratégica
y Control
PRODUCCIÓN
GESTIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS
Control Previo
Control Simultáneo
PAS
PROCURADURÍA
Control Posterior
Planeamiento Operativo
Auditoría Financiera
Auditoría de Cumplimiento
Auditoría de Desempeño
CLIENTES
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FORTALECIMIENTO LEGAL - INICIATIVAS DE LA CGR APROBADAS
Ley N° 29542 (promulgada 21.06.2010)
Ley de protección al denunciante
Ley N° 29555 (promulgada 12.07.2010)
Ley de incorporación de los OCI a la CGR
Ley N° 29622 (promulgada 06.12.2010)
Ley del Procedimiento Administrativo Sancionador
Ley N° 29743 (promulgada 08.07.2011)
Ley de Reactivación del Control Interno
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FORTALECIMIENTO LEGAL - INICIATIVAS DE LA CGR APROBADAS
Decreto Legislativo N° 1104*
(promulgado 18.04.2012)
Ley de pérdida de dominio por delitos de corrupción
Ley N° 30161 (promulgada 28.01.2014)
Nueva Ley de Declaraciones Juradas de Ingresos y de Bienes
Ley N° 30214 (promulgada 29.06.2014)
Ley que otorga carácter de pericia institucional a informes de control
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*Acoge la propuesta de la CGR establecida en el P.L. 00097/2011-CGR.
FORTALECIMIENTO LEGAL - INICIATIVA DE LA CGR CON AUTÓGRAFA
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PROYECTO DE LEY
OBJETIVO ESTADO
02529/2013-CGR
Penas efectivas y no suspendidas para los condenados por los delitos de colusión y peculado.
• Nuevo texto sustitutorio de la Comisión de Justicia y Derechos Humanos del 04 de junio de 2014.
• Observación de la Autógrafa de Ley del Presidente de la República del 27 de junio de 2014
FORTALECIMIENTO LEGAL – INICIATIVAS LEGISLATIVAS POR APROBAR
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PROYECTO DE LEY
OBJETIVO ESTADO
00095/2011-CGR
Control en la administración de recursos públicos en los convenios con organismos internacionales
Dictamen favorable sustitutorio Comisión de Fiscalización 05 de mayo de 2014.
02528/2011-CGR
Incorpora a las altas autoridades de los Gobiernos Regionales y Locales en la potestad sancionadora de la CGR
Comisión de Fiscalización 20 de agosto de 2013
02530/2013-CGR
Incrementar el mínimo de la pena establecido en los delitos de colusión (de 3 a 5 años) y peculado (de 4 a 5 años)
Comisión de Justicia 20 de agosto de 2013
02533/2013-CGR
Regular la ejecución de obras por Administración Directa
Comisión de Fiscalización 20 de agosto de 2013
FORTALECIMIENTO LEGAL – INICIATIVAS LEGISLATIVAS A PRESENTAR
Ley que amplía los alcances de la figura de nepotismo, previsto en la Ley N° 26771, incluyendo todo tipo de contratación
Ley que faculta al control gubernamental para la inmovilización y custodia temporal de los registros, información y documentación de las entidades públicas
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NUEVAS NORMAS DE CONTROL APROBADAS
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AÑO DENOMINACIÓN
2014 Normas Generales de Control Gubernamental – NGCG
2014 Directiva y Manual de Auditoría Financiera Gubernamental
2014 Reglamento de Infracciones y Sanciones – RIS
2014 Directiva de revisión de oficio de los informes emitidos por los OCI de acuerdo a estándares de calidad
2014 Directiva de comunicación al Ministerio Público de hechos evidenciados durante el desarrollo de servicios de control posterior – Carpeta de Control
2013 Directiva de Auditoría de Desempeño
2013 Directiva de verificación selectiva de prestaciones adicionales de obra que no superan el monto requerido para la opinión previa de la Contraloría General de la República
2013 Directiva de registro de información y participación ciudadana en el control de Obras Públicas – INFOBRAS
2012 Directiva del Sistema Nacional de Atención de Denuncias - SINAD
2011 Directiva de procedimiento administrativo sancionador por responsabilidad administrativa funcional
NUEVAS NORMAS DE CONTROL IV TRIMESTRE 2014
19 Text
AÑO DENOMINACIÓN
2014 Directiva de Control Simultáneo
2014 Directiva de Auditoría de Cumplimiento
2014 Directiva de Gestión de Sociedades de Auditoría
2014 Manual de Auditoría de Cumplimiento
2014 Manual de Auditoría de Desempeño
2014 Guía de Auditoría Económico Financiera a las APP
2014 Guía de Auditoría de Cumplimiento de obras
2014 Guía de Auditoría de Cumplimiento de contrataciones
ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD DE LOS INFORMES DE CONTROL
ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD (selectivo y concurrente)
Proceso de la Acción de Control
EJECUCIÓN PLANIFICACIÓN ELABORACIÓN
INFORME
EMISIÓN INFORME
REVISIÓN DE OFICIO DEL INFORME EMITIDO (selectivo y posterior)
Directiva N° 003-2014-CG/ACA, aprobada por R.C. N° 274-2014-CG (13.May.2014) 20
SISTEMA DE CONTROL INTERNO - LEY N° 28716
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• Promover la eficiencia, eficacia, transparencia y economía en el uso de los recursos y bienes de las entidades
• Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información
Objetivo
• Comprende las acciones de autocontrol de la propia entidad, con la finalidad de que se efectúe una correcta gestión de los recursos, bienes y operaciones
Descripción
• Reactivación del Control Interno mediante Ley N° 29743
• Primera medición del ambiente del Control Interno (muestra 600 entidades, 2013). Grado de implementación bajo (38%)
• Está en proceso la segunda medición en este mes de setiembre de 2014
Resultado
CERTIFICACIÓN INTERNACIONAL ISO 9001 – 2008
• Certificación internacional de los procesos misionales de la CGR
Objetivo
• Sistema Nacional de Atención de Denuncias - SINAD
• Procedimiento Administrativo Sancionador – PAS (fase instructiva)
• Autorización previa de adicionales de obra
• Procesos de soporte y estratégicos vinculados (RRHH, planificación, gestión documentaria)
Se certificaron los procesos de:
• Control previo de endeudamiento, APP ´s y Obras por Impuestos
• Procedimiento Administrativo Sancionador – PAS (fase sancionadora)
• Escuela Nacional de Control – ENC
En proceso de certificación:
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e-control
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NUEVAS HERRAMIENTAS DE E-CONTROL
INFObras
• Desde el 2012
Denuncias en Línea
• Desde el 2012
Barómetro de la Gestión Pública
• Desde el 2013
Declaraciones Juradas en Línea
• Desde el 2009
Rendición de Cuentas en Línea
• Desde el 2010 24
INFOBRAS
• Transparentar la ejecución de obras públicas, posibilitando la verificación del avance físico de las obras
Objetivo
• Enlace: apps.contraloria.gob.pe/infobras/
• Aplicativo informático que permite conocer, en tiempo real, el estado físico y financiero de las obras que ejecutan los tres niveles de gobierno en el país
• Abarca Obras por Administración Directa y por Contrata, Obras por Impuestos, y APP
• Organiza, articula y comparte información contenida el SNIP, SIAF y el SEACE
• El registro es obligatorio desde el año 2012 (Ley N° 29812 – Ley de Presupuesto)
Descripción
• 1,213 entidades registraron 26,093 obras por S/. 125 mil millones*
• Se ha capacitado a más de 9,000 funcionarios públicos
• Se han recibido más de 200 comentarios de la ciudadanía
• Forma parte del Portal de Transparencia Estándar de las Entidades Públicas
Resultados
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INFOBRAS
ULTIMA MODIFICACIÓN: 05/09/2014
CONSTRUCCIÓN DEL PUENTE PEATONAL TOLÓN – YONÁN CAJAMARCA
Avance de valorización acumulada
Programada: S/. 115,731
Real: S/. 61,325
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• Facilitar el acceso al ciudadano para denunciar, a través de un formato web, los actos de corrupción desde cualquier lugar y en cualquier momento
Objetivo
• Enlace: appscgr.contraloria.gob.pe/sinad
• Es un canal virtual de presentación de denuncias a disposición del ciudadano las 24 horas del día
Descripción
• Se han recibido 442 denuncias WEB
Resultados
DENUNCIAS EN LÍNEA
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DENUNCIAS EN LÍNEA
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BARÓMETRO DE GESTIÓN PÚBLICA
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• Transparentar la información de gestión de la Entidades, fomentando la participación ciudadana
• Ayudar a las autoridades regionales y locales a dar seguimiento al desempeño y gestión de su entidad
Objetivos
• Enlace: apps1.contraloria.gob.pe/barometro
• Provee de manera sencilla y clara información estadística de los gobiernos regionales y locales en temas de presupuesto, contrataciones, inversiones, así como sobre la situación socio-económica de sus territorios
• Dicha información es extraída de fuentes como SIAF, SEACE, INEI, PNUD
Descripción
• Participación ciudadana fortalecida: toda la información en la Web CGR
• Muestra 61 indicadores de: gestión pública, sociales y de desarrollo humano de las entidades subnacionales
• Se han remitido reportes para el Congreso de la República
Resultados
BARÓMETRO DE GESTIÓN PÚBLICA
ULTIMA MODIFICACIÓN: 05/09/2014
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DECLARACIONES JURADAS EN LÍNEA
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• Promover la participación ciudadana en la prevención del enriquecimiento ilícito y la identificación de signos exteriores de riqueza
Objetivo
• http://www.contraloria.gob.pe/wps/portal/portalcgr/website/secciones/declaracionesjuradas/djinformacionpublica/
• Aplicativo informático que transparenta y facilita el acceso público a las DD. JJ.
• Integrado con red de investigación de enriquecimiento ilícito por corrupción (UIF, MP, SUNAT y PJ)
• Genera reportes con información para centros de investigación y medios de comunicación
Características
• Más de 240 mil declaraciones recibidas y procesadas: importante ahorro de costos
• 1,200 funcionarios evaluados
• 31 casos enviados al Ministerio Público desde el 2009
• Aproximadamente 82% de entidades implementadas con el sistema
• Incluido en portal de transparencia de todas las entidades a nivel nacional
Resultados
DECLARACIONES JURADAS EN LÍNEA
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RENDICIÓN DE CUENTAS EN LÍNEA
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• Asegurar la oportuna y homogénea rendición de cuentas a fin de contribuir con la transparencia en la utilización de los recursos públicos
Objetivo
• Enlace: www.rendicióndecuentas.gob.pe
• Es un aplicativo informático que permite la presentación de información estructurada por parte de los titulares de las entidades sobre los logros de gestión, estado de los proyectos, entre otros
• La información está a disposición de la ciudadanía en el portal institucional de la CGR
Descripción
• Entre el 2009 y Jul.2014 se han registrado 4,866 informes de rendición de cuentas de titulares de entidades
• Enorme ahorro de costo para el Estado
Resultados
RENDICIÓN DE CUENTAS EN LÍNEA
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CONCLUSIONES - MODERNIZACIÓN
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A partir del 2009 la CGR ha iniciado un proceso de modernización institucional, implantando un nuevo enfoque de control sustentado en:
- La gestión de una nueva cartera de proyectos estratégicos
- La delimitación y perfeccionamiento de los procesos
- El fortalecimiento del marco legal anticorrupción
- La implementación de un sistema de aseguramiento de la calidad del proceso de control
- El desarrollo de herramientas de e-control
Esto nos está permitiendo ampliar el ámbito de control y actuar con mayor efectividad frente a la corrupción
Fortalecimiento de la CGR
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LA CGR EN EL PRESUPUESTO NACIONAL
RUBRO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
PIM ESTADO 55,177 71,318 90,787 97,170 106,415 114,635 122,380 133,677 139,217
PIM CGR 177 201 185 173 227 302 353 350 368
Relación SP/CGR
0.32% 0.28% 0.20% 0.18% 0.21% 0.26% 0.29% 0.26% 0.26%
Periodo 2006 a Jul. 2014 (Expresado en Millones de Soles)
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EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO
RUBRO 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Personal 100 118 168 202 236 257
Pensiones (L. 20530) 30 31 34 34 35 36
Bienes y Servicios 27 43 38 46 56 59
Donaciones y transferencias
0 0 0 0 0 0
Otros gastos 1 5 32 21 16 1
Activos no financieros 15 30 30 51 7 13
TOTAL 173 227 302 353 350 365
Periodo 2009 a Jul. 2014 (Expresado en Millones de Soles)
CONSTRUYENDO EL FUTURO: EXPERIENCIA DE PERSONAL CGR
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A JULIO 2014
UBICACIÓN TIEMPO DE SERVICIOS EN CGR (AÑOS)
TOTAL 0-5 6-10 11-15 16 A MÁS
Sede Central 918 296 143 311 1,668
Provincias 686 67 32 44 829
Total 1,604 363 175 355 2,497
Porcentaje 64.1% 14.7% 7.0% 14.2% 100.0%
Fuente: CGR
A DICIEMBRE 2009
UBICACIÓN TIEMPO DE SERVICIOS EN CGR (AÑOS)
TOTAL 0-5 6-10 11-15 16 A MÁS
Sede Central 344 358 173 139 1,014
Provincias 148 79 84 23 334
Total 492 437 257 162 1,348
Porcentaje 36.5% 32.4% 19.1% 12.0% 100.0%
Situación de los OCI
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ENTIDADES, PIM 2013, ENTIDADES AUDITADAS Y PIM DE ENTIDADES
AUDITADAS POR NIVELES DE GOBIERNO
Fuente: Portal de Transparencia del MEF, Sistema de Entidades y Sistema de Control Gubernamental
Nota (1): El personal del OCI cuyo Jefe es de la CGR pertenece administrativamente a la entidad.
OCI CGR POR NIVEL DE GOBIERNO
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NIVEL DE GOBIERNO
ENTIDADES JEFE OCI CGR (1) JEFE OCI ENTIDAD SIN OCI
CANT. PIM 2013 S/. MM
CANT. PIM 2013 S/. MM
CANT. PIM 2013 S/. MM
Nacional 282 134 92,580 64 7,064 84 5,717
Regional 2,231 86 10,797 204 12,654 1941 15,448
Local 880 47 9,972 223 12,225 610 5,486
Total 3,393 267 113,349 491 31,943 2,635 26,651
Porcentaje 100% 8% 66% 14% 19% 78% 15%
OCI CGR EN REGIONES
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ZONA ENTIDADES PIM 2013
(EN MM S/.)
CON OCI CGR CON OCI ENTIDAD SIN OCI
CANT. PIM 2013 S/. MM
CANT. PIM 2013 S/. MM
CANT. PIM 2013 S/. MM
Norte 938 21,056 30 5,004 132 8,801 776 7,251
Sur 804 19,424 26 4,908 117 8,237 661 6,278
Centro Sierra
710 10,432 22 2,360 71 3,592 617 4,481
Centro Costa
659 15,670 55 8,497 107 4,248 497 2,924
Total 3,111 66,582 133 20,769 427 24,878 2,551 20,934
Porcentaje 100% 4% 31% 14% 37% 82% 32%
RECURSOS EN GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
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ZONA REGIONES ENTIDAD PPTO. 2013
MM S/. CGR
DIC.2009 CGR
MAY.2014
JEFE DE OCI PERSONAL OCI
ENTIDAD CGR ENTIDAD
NORTE
LA LIBERTAD 155 4,704 20 43 5 20 60
PIURA 124 4,858 26 48 3 18 87
LAMBAYEQUE 90 2,170 33 60 4 7 54
LORETO 99 2,659 12 35 3 27 58
CAJAMARCA 187 3,275 15 40 3 17 45
SAN MARTIN 119 1,807 13 35 2 9 34
TUMBES 30 714 0 24 1 8 13
AMAZONAS 134 869 0 10 2 6 14
CENTRO SIERRA
JUNIN 212 2,899 34 50 6 13 59
AYACUCHO 160 2,019 11 27 4 18 45
HUANUCO 111 1,661 10 44
2 6 21
PASCO 45 1,099 2 6 12
UCAYALI 41 1,292 0 20 3 11 35
HUANCAVELICA 141 1,462 0 24 2 9 22
CENTRO COSTA
LIMA Y CALLAO 327 10,271 47 94 32 49 327
ANCASH 246 3,347 10 32 4 29 57
ICA 86 2,052 13 36 3 12 44
SUR
CUSCO 179 6,836 13 42
2 30 59
MADRE DE DIOS 28 383 2 4 9
AREQUIPA 160 4,703 38 49 9 10 50
PUNO 171 3,033 12 38 2 20 48
TACNA 92 1,894 9 37 2 15 37
MOQUEGUA 50 1,285 7 28 2 7 34
APURIMAC 124 1,290 12 26 2 8 11
TOTAL 3,111 66,582 335 842 102 359 1,235
44
2010 2011 2012 2013 2014 Años
Ley N° 29555 Inicio de incorporación: 223 • 186 Jefes de OCI • 37 Auditores (FFAA/PNP)
Incorporación de auditores: 246
3,603 3,417 3,380
3,207 3,134
- 186 223
396 469
2010 2011 2012 2013 2014
Personal OCI Entidades Ley 29555
EVOLUCIÓN DE INCORPORACIÓN DE PERSONAL OCI - LEY N° 29555
BENEFICIOS DE INCORPORACIÓN DE PERSONAL CGR A LOS OCI
45 Text
Consolidar la independencia y autonomía de los OCI de las entidades en el ejercicio del control gubernamental y asegurar la aplicación de políticas y estrategias dictadas por la CGR para los OCI. La entidad no podrá interferir en las labores de control y se garantiza la sostenibilidad del control en el largo plazo
Contribuir con la transferencia de conocimientos y experiencia del personal CGR al personal de los OCI
ALERTA: En la medida que el personal de los OCI dependan de la entidad (hoy 3,100 aprox.) la lucha contra la corrupción puede verse afectada. Se requiere voluntad política para impulsar la implementación total de la Ley N° 29555
Descentralización
46
47 47
ORC Tumbes (Ago.2012)
NUEVAS OFICINAS DESCENTRALIZADAS OFICINAS REGIONALES DE CONTROL - ORC
ORC Moquegua (Nov.2009)
ORC Madre De Dios
(Set.2014)
ORC Pucallpa AC: 710 m2 Puestos: 42 Año 2012 Compra de terreno 2013
ORC Huancavelica (May.2010)
ORC Pucallpa (Abr.2012)
ORC Chimbote En implementación
ORC Chachapoyas (Jul.2013)
REGIÓN NORTE
REGIÓN SUR
REGIÓN CENTRO
REGIÓN LIMA PROVINCIAS
A partir del 2009 se INCREMENTÓ
el numero de ORC de: 17 a 24
ORC Tacna Compra de terreno y habilitación de oficinas - Año 2009
OFICINAS DESCENTRALIZADAS: ACONDICIONAMIENTO DE LOCALES ANTIGUOS Y NUEVOS LOCALES
ORC Pucallpa AC: 710 m2 Puestos: 42 Año 2012 Compra de terreno 2013
48
OCR Norte Chiclayo - Año 2010
Órgano Instructor Norte Chiclayo - Año 2013
ORC Tumbes - Año 2012
ORC Moquegua - Año 2009
ORC Puerto Maldonado Compra de terreno 2013 - Año 2014
Órgano Instructor Sur Arequipa - Año 2013
Órgano Instructor Centro – Huancayo Año 2013
ORC Huancavelica - Año 2010
OCR Centro Huancayo - Año 2011
ORC Pucallpa Compra de terreno 2013 Año 2012
ORC Chimbote Acondicionamiento en proceso Año 2014
ORC Chachapoyas Año 2013
REGIÓN NORTE
REGIÓN SUR
REGIÓN CENTRO
REGIÓN LIMA PROVINCIAS
48
Alianzas Estratégicas
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CONVENIO TRIPARTITO
Equipo especializado
Auditoría Forense
Fiscalía Superior Nacional y Fiscalía
Supraprovincial
Sala Penal
Juzgados Penales Nacionales
• Delitos graves (colusión, peculado y negociación incompatible), complejos y de repercusión nacional
• Declaración contra la Corrupción: 27 de Mayo 2011 Convenio Marco: 02 de Noviembre de 2011 Convenio Específico: 17 de Julio del 2012
CONVENIO TRIPARTITO
50
CONVENIO TRIPARTITO – CASOS EN INSTANCIA SUPRAPROVINCIAL
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ENTIDAD CASO DELITO ESTADO MONTO DEL PERJUICIO
Comando Conjunto de
las FFAA
Irregularidades en la suscripción de contrato entre el CCFFAA y la empresa Global CST LTD, ocasionando perjuicio económico
Colusión y otros
CGR: Denuncia Feb.2013 MP: Denuncia formalizada y en etapa de investigación preparatoria
S/. 39,873,950
GR Tumbes Conciliación irregular entre la entidad y el contratista, favoreciéndose a este
Negociación Incompatible
CGR: Denuncia Jun.2013 MP: Denuncia formalizada y en etapa de investigación preparatoria
S/. 9,225,194
GR Cajamarca
Concertación de autoridades y funcionarios públicos del GR, PROREGION, con empresarios, para defraudar patrimonialmente al Estado. (11 procesos de contratación de obras y servicios)
Colusión y otros
CGR: Denuncia Nov.2013 MP: Denuncia formalizada y en etapa de investigación preparatoria
S/. 132,245 ,596
Caja Metropolitana
de Lima
Concertación de funcionarios de la Caja Metropolitana y particulares para defraudar a la entidad mediante irregulares préstamos y titulización de créditos
Colusión y otros
CGR: Remite Carpeta de Control MP: En etapa de investigación preliminar
S/. 416,540 US$ 1,100,000
Fuente: Procuraduría CGR
NUEVA IMAGEN DE LA CGR
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Aprobación de la labor de la CGR
* Encuestadora Apoyo Opinión y Mercado ** Encuestadora GfK
16%
38%
Oct. 2011* Jun. 2014**
CONCLUSIONES – FORTALECIMIENTO CGR
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Entre el 2006 y el 2011, el Presupuesto Nacional ha crecido a una tasa promedio de 11%, mientras que el presupuesto de la CGR creció en promedio en un 8%, representando un 0.26% de aquél
A partir del 2009 se ha fortalecido el control descentralizado, incrementándose el número de Oficinas Regionales de Control de 17 a 24, así como reforzándose su capacidad operativa en un 196%
Se ha continuado con el plan de rehabilitación y acondicionamiento de la infraestructura de las Sedes de la CGR, mejorándose las condiciones de trabajo de nuestros auditores
Cumplimiento parcial Ley N° 29555: no se ha transferido recursos para el 100% de OCI
En virtud del convenio tripartito celebrado con la Fiscalía y el Poder Judicial, se han llevado a la Instancia Supraprovincial 04 casos graves, complejos y de repercusión nacional
PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
54
Programas de Prevención
55
NUEVOS PROGRAMAS PARA LA PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
Promoción de valores: “Auditores Juveniles”
•Desde el 2010
Promoción de Ética en la Gestión Pública
• Desde el 2012
Programa de Información Preventiva
• Desde el 2011
Programa del Período Electoral: “Postula con la Tuya”
• Desde el 2010
Conferencias Anticorrupción Internacionales: CAAI
• Desde el 2010
56
PROMOCIÓN DE VALORES: AUDITORES JUVENILES
57
• Inculcar valores éticos y cívicos en la juventud escolar y una actitud proactiva para la mejora de la gestión pública y la lucha contra la corrupción
Objetivo
• Programa dirigido a profesores y alumnos del nivel secundario del país para capacitarlos en la ejecución de veedurías ciudadanas en entidades públicas
• Los alumnos remiten al titular un informe con los resultados de la veeduría, haciendo seguimiento de la implementación de las recomendaciones formuladas
Descripción
• Participación de 177,342 alumnos del nivel secundario
• 1,841 docentes capacitados
• 769 colegios de 24 ciudades a nivel nacional
• 3,095 veedurías realizadas
• Ganador del Premio CAD “Buenas Prácticas en Gestión Pública 2011”
Resultados
PROMOCIÓN DE ÉTICA EN LA GESTIÓN PÚBLICA
58
• Promover conductas de probidad y transparencia, acorde con la labor en las Entidades del Estado
• Mejorar el ambiente de control en las Entidades del Estado
Objetivos
• Conferencias dirigidas a funcionarios públicos a nivel nacional
Descripción
• Desde el 2012, se ha capacitado a más de 3,000 servidores públicos en talleres realizados en 20 entidades
Resultados
PROGRAMA DE INFORMACIÓN PREVENTIVA
59
• Brindar información actualizada, articulada y compendiada sobre gestión pública a las nuevas autoridades con el fin de reducir los errores u omisiones en su gestión
Objetivo
• Herramienta que proporciona información a las autoridades electas sobre diversos temas de la gestión pública, tales como:
• la correcta presentación de declaraciones juradas de ingresos, bienes y rentas;
• rendición de cuentas anual sobre el uso de los recursos;
• instrucciones precisas para fortalecer el control interno;
• guía para una adecuada transferencia de gestión; entre otros
Descripción
• En el 2011 se entregaron más de 2,000 paquetes informativos a los Alcaldes y Presidentes Regionales electos, así como guías para la transferencia de gestión
• Para el inicio de gestión 2015-2019 se entregarán más de 15,000 paquetes informativos
Resultados
PROGRAMA PERÍODO ELECTORAL: POSTULA CON LA TUYA
60
• Prevenir y alertar sobre el uso irregular de recursos públicos para fines electorales
• Informar a las autoridades, candidatos y ciudadanía sobre la normativa que regula el uso de los recursos públicos en período electoral
Objetivos
• Alianza Estratégica (Convenios) con el Jurado Nacional de Elecciones y Oficina Nacional de Procesos Electorales
• Campañas de difusión: entrevistas en medios televisivos, radiales y escritos
• Distribución de afiches y guías preventivas en más de 1,800 entidades del estado (gobiernos regionales y locales)
• Línea gratuita para remitir alertas: 0-800-13-100
• Spots radiales y aplicación para dispositivos móviles
• Alertas en línea: https://apps.contraloria.gob.pe/postulaconlatuya
Actividades
• En las elecciones regionales y locales 2010 se recibieron 60 alertas
• En el presente periodo electoral se han recibido 343 alertas, de las cuales 47 fueron canalizadas al Jurado Nacional de Elecciones
Resultados
CONFERENCIAS INTERNACIONALES ANTICORRUPCIÓN
• Intercambiar conocimientos con expertos anticorrupción a nivel internacional
• Propiciar la incorporación de buenas prácticas en la lucha contra la corrupción
Objetivos
• 03 y 04 de noviembre de 2010
• 700 participantes
• Expositores principales: Robert Klitgaard, Carlos Pólit, Flavio Mirella, Norbert Hauser, Manuel Guerrero
I CAAI – Gestión Pública Limpia y Eficiente
• 03 y 04 de octubre de 2011
• 500 participantes
• Expositores principales: Daniel Kaufmann, János Bertók, Gloria Alarcón, Rubens Valente, Carlos Santiso, Francesca Recanatini, Taryn Vian, Patrick Alley
II CAAI – Por un Perú en Manos Limpias
61
CONFERENCIAS INTERNACIONALES ANTICORRUPCIÓN
• 13 y 14 de noviembre de 2012
• 800 participantes
• Expositores principales: Guo Songjian, Susan Hayden, James Shaw, Martin Kreutner, Michael Pedersen, Anabel Hernández, Lisa Bhansali, Diego Bleger, William Corcoran, Lucy Wallwork, Betina Sarue
III CAAI – Sembrando un Futuro sin Corrupción
• 25 y 26 de septiembre de 2013
• 1,500 participantes
• Expositores principales: Robert Klitgaard, Ramiro Mendoza, Jan-Michael Simon, Maria Luisa Bascur, Paul Lagunes, César Jáuregui, Vicki Baxter, David Coates
IV CAAI – Redes para la Prevención de la Corrupción
• 24 y 25 de septiembre de 2014
• Expositores principales: Bo Rothstein, Michael Johnston, Rose Gill Hearn, Jennifer Rodgers, Alberto Diaz-Cayeros, Ramiro Mendoza, Leandro Despouy, Juan Portal
V CAAI – Nueva Generación de Estrategias Anticorrupción
62
Capacitación al Sector Público en la Escuela Nacional de Control
63
FUNCIONARIOS PÚBLICOS CAPACITADOS EN LA ENC
64
AÑO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
Lima 13,200 10,117 8,032 12,557 12,026 5,562 61,494
Provincias 7,309 8,201 7,521 9,709 9,428 4,948 47,116
TOTAL 20,509 18,318 15,553 22,266 21,454 10,510 108,610
Fuente: ENC Nota: Se muestra el número de participantes inscritos en los cursos dictados por la ENC
Periodo 2009 a Jul. 2014
Trabajos de Investigación sobre Gestión Pública
65
PRINCIPALES TRABAJOS DE INVESTIGACIÓN SOBRE GESTIÓN PÚBLICA
2009 2014 2010 2011 2012 2013
128 estudios, informes y reportes
1 Estudio 2 Informes
TOTAL: 3
2 Informes 4 Informes 8 Informes 6 Informes 1 Estudio 3 Informes
80 Reportes 21 Reportes
TOTAL: 2 TOTAL: 4 TOTAL: 8 TOTAL: 86 TOTAL: 25
TEMÁTICA
Descentralización Canon
Programas Sociales Obras
Medio Ambiente y Cultura Universidades
Presupuesto Contrataciones
Inversiones APP
Obras
Informes Reportes
66
CONCLUSIONES – PREVENCIÓN DE LA CORRUPCIÓN
A partir de 2010, se han implementado nuevos programas de prevención de la corrupción con el fin de:
- Promover valores éticos en nuestros niños y jóvenes en edad escolar
- Inculcar conductas de probidad, transparencia y rendición de cuentas en funcionarios públicos
Se han dictado más de 4 mil cursos de capacitación en gestión pública, con más de 100 mil funcionarios inscritos, a fin de actualizar sus conocimientos y disminuir el riesgo de errores u omisiones.
Se han elaborado más de 128 trabajos de investigación sobre diversos temas de la gestión pública con el fin de transparentarla e impulsar su modernización.
67
LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN EN NÚMEROS
68
CIFRAS 2013: NUESTRO ALCANCE
69
1,300,000 Empleados Públicos
159,462 Procesos de Contratación
50,177 Obras
174,080 Millones de soles
de Presupuesto (incluido FONAFE)
3,393 Entidades y Órganos
Desconcentrados
EVOLUCIÓN DEL ALCANCE DEL CONTROL GUBERNAMENTAL
70
ALCANCE 2009 2010 2011 2012 2013
PRESUPUESTO ANUAL (En S/. MM) Fuente: MEF
125,400 138,720 152,149 165,827 174,080
PROCESOS DE CONTRATACIÓN (#) Fuente: OSCE-SEACE
111,512 99,446 109,002 138,407 159,462
OBRAS EN EJECUCIÓN (#) Fuente: MEF-SIAF
62,442 53,256 42,294 47,489 50,177
Atención de Denuncias
71
SISTEMA NACIONAL DE ATENCIÓN DE DENUNCIAS – SINAD
• Brindar atención especializada para la presentación de denuncias
• Promover la participación ciudadana
• Detección exitosa de casos de corrupción
Objetivos
• Ley de Protección al Denunciante – Ley N° 29542
• Proteger y otorgar beneficios a los funcionarios y servidores públicos, o a cualquier ciudadano, que denuncien actos de corrupción
• Desincentivar las denuncias maliciosas
Protección al denunciante
72
DENUNCIAS POR TIPO DE ENTIDAD
73
TIPO DE ENTIDAD 2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
TOTAL %
GOBIERNO LOCAL 895 1078 882 1,218 1,243 965 6,281 55%
GOBIERNO NACIONAL 333 468 469 782 738 504 3,294 29%
GOBIERNO REGIONAL 142 132 156 245 234 261 1,170 10%
ORGANISMO AUTÓNOMO 60 60 69 147 153 110 599 6%
TOTAL 1,430 1,738 1,576 2,392 2,368 1,840 11,344 100%
Fuente: SINAD
Periodo 2009 a Jul. 2014
PRINCIPALES MATERIAS DENUNCIADAS
74
MATERIAS DENUNCIADAS %
Compras 33%
Obras Públicas 22%
Recursos Humanos 21%
Uso Indebido de Bienes del Estado 10%
Ejecución Presupuestal 8%
Tesorería 5%
Otros 1%
TOTAL 100%
Fuente: SINAD
Periodo 2009 a Jul. 2014
Resultados de las Acciones de Control
75
TIPOS DE CONTROL GUBERNAMENTAL
CONTROL PREVIO: Autorizaciones y opiniones previas
establecidas por la ley
Autorizar adicionales y servicios de supervisión
de obras
Informar sobre el endeudamiento, APP, obras por impuestos y
garantías
Opinar sobre exoneraciones a procesos de selección en compras
por secreto militar
CONTROL SIMULTÁNEO: Veedurías y
Orientaciones de Oficio
Alertar oportunamente sobre hechos riesgosos que puedan afectar las
operaciones
Adoptar medidas preventivas
Revisar actividades de un proceso en curso
CONTROL POSTERIOR: Auditorías financieras, de cumplimiento y de
desempeño
Opinar sobre la razonabilidad de los EEFF
y presupuestales
Formular recomendaciones para
mejorar la gestión y control interno
Identificar responsabilidades
76
INFORMES DE CONTROL POR TIPO DE PRODUCTO
77
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
PRODUCTOS 2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
N° INFORMES
Control Posterior* 5,304 4,582 4,605 4,979 5,291 2,804 27,565
Control Simultáneo 9,238 9,893 10,797 10,333 8,287 3,284 51,832
Control Previo 316 179 182 176 166 119 1,138
TOTAL 14,858 14,654 15,584 15,488 13,744 6,207 80,535
Nota: A partir del año 2013 se ha priorizado el control posterior de las principales obras y compras de las entidades * Se incluyen en este rubro los 24 Trabajos de Investigación .
78
INFORMES DE CONTROL POR NIVEL DE GOBIERNO
NIVEL DE GOBIERNO
ENTIDADES AUDITADAS
PIM 2013 EN S/. MM DE LAS
ENTIDADES AUDITADAS
INFORMES DE CONTROL
TOTAL POSTERIOR SIMULTÁNEO PREVIO
NACIONAL 278 104,450 11,445 20,052 464 31,961
REGIONAL 316 13,310 5,978 17,032 77 23,087
LOCAL 1,034 43,170 10,142 14,748 597 25,487
TOTAL 1,628 160,930 27,565 51,832 1,138 80,535
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
Periodo: 2009 – Jul.2014
79
INFORMES DE CONTROL – GOBIERNO NACIONAL
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
GERENCIAS SECTORIALES ENTIDADES AUDITADAS
PIM 2013 S/. MM
INFORMES DE CONTROL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
ECONÓMICO 41 13,206 876 690 818 703 1,067 673 4,827
SALUD 41 13,143 566 1,161 1,349 776 673 211 4,736
INFRAESTRUCTURA 31 13,195 997 1,001 843 800 679 312 4,632
EDUCACION 52 7,079 885 813 948 914 729 304 4,593
DEFENSA 23 14,856 499 610 474 558 422 167 2,730
TRABAJO Y AUTÓNOMOS 20 2,906 466 470 559 436 498 216 2,645
ENERGÍA Y MINAS 13 32,583 274 471 524 495 398 230 2,392
JUSTICIA 8 2,512 383 242 290 322 292 121 1,650
SOCIAL 12 2,586 171 278 258 247 222 95 1,271
PRODUCTIVO 18 405 175 161 181 118 161 70 866
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA
10 682 78 126 172 208 173 100 857
AGRICULTURA 9 1,297 91 120 143 165 139 103 761
TOTAL 278 104,450 5,461 6,143 6,560 5,742 5,453 2,602 31,961
80
INFORMES DE CONTROL – GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
DEPARTAMENTOS ENTIDADES AUDITADAS
PIM 2013 S/. MM
INFORMES DE CONTROL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
LIMA METROP. 68 6,344 991 866 1,165 1,463 887 385 5,757
CUSCO 88 5,913 674 595 810 631 522 170 3,402
PIURA 64 4,342 503 485 647 747 652 314 3,348
ÁNCASH 91 2,442 417 395 605 640 599 229 2,885
LA LIBERTAD 76 4,090 523 607 478 515 506 217 2,846
LORETO 48 2,227 438 401 291 544 737 255 2,666
CAJAMARCA 86 2,219 500 536 519 519 405 154 2,633
AREQUIPA 77 4,057 603 511 441 388 366 185 2,494
JUNÍN 85 2,473 402 427 404 480 373 178 2,264
LIMA PROVINCIAS 76 1,659 485 349 419 433 291 84 2,061
PUNO 76 2,286 431 293 330 385 332 129 1,900
LAMBAYEQUE 47 2,059 435 419 303 301 300 100 1,858
TACNA 28 1,821 349 400 338 295 267 120 1,769
ICA 48 1,731 358 313 297 241 233 205 1,647
P. C. DEL CALLAO 16 1,722 307 310 268 334 216 140 1,575
AYACUCHO 52 1,507 281 191 271 317 302 142 1,504
HUANCAVELICA 45 948 293 222 293 229 196 100 1,333
UCAYALI 24 1,172 208 183 242 266 241 142 1,282
HUÁNUCO 54 1,318 242 158 202 229 134 74 1,039
MOQUEGUA 24 1,168 288 256 110 137 104 69 964
SAN MARTÍN 54 1,549 173 172 173 149 180 65 912
APURÍMAC 44 1,008 167 144 154 143 113 45 766
TUMBES 16 602 103 77 89 133 94 21 517
AMAZONAS 28 561 102 96 90 63 72 27 450
PASCO 24 932 94 71 38 57 105 36 401
MADRE DE DIOS 11 333 30 34 47 107 64 19 301
TOTAL 1,350 56,480 9,397 8,511 9,024 9,746 8,291 3,605 48,574
CONCLUSIONES - RESULTADOS DE CONTROL
81
Se han ejecutado 65,592 labores de control a nivel nacional, emitiéndose 80,535 informes de control previo, simultáneo y posterior en 1,628 entidades:
- En el Gobierno Nacional: 31,996 informes
- En los Gobiernos Regionales: 23,087 informes
- En Los Gobiernos Locales: 25,487 informes
Control Posterior
82
INFORMES DE CONTROL POSTERIOR
83
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
NIVEL DE GOBIERNO
ENTIDADES AUDITADAS
PIM 2013 S/. MM
ACCIONES DE CONTROL
2009-Jul.2014
INFORMES DE CONTROL*
2009-Jul.2014
NÚMERO DE INFORMES (AUD. CUMPLIMIENTO)
PENAL CIVIL ADM. TOTAL
NACIONAL 272 102,991 4,911 11,427 387 379 2,742 3,508
REGIONAL 326 23,012 4,599 5,978 836 830 3,752 5,418
LOCAL 616 28,784 3,112 10,136 591 605 2,517 3,713
TOTALES 1,214 154,787 12,622 27,541 1,814 1,814 9,011 12,639
Periodo 2009 a Jul. 2014
* No se incluyen en este rubro los 24 Trabajos de Investigación emitidos
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
84
Nota.- Un funcionario podría tener diferentes responsabilidades en más de un nivel de gobierno, por lo cual no se puede totalizar.
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
NIVEL DE GOBIERNO
N° DE FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS EN ALGUNA RESPONSABILIDAD
PENAL CIVIL ADMINISTRATIVA
NACIONAL 1,417 1,438 16,447
REGIONAL 2,092 1,858 15,160
LOCAL 2,833 3,853 15,891
N° DE FUNCIONARIOS
RESPONSABILIDAD PENAL RESPONSABILIDAD CIVIL RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA
6,330 7,128 46,920
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
Período: 2009 - Julio 2014
INFORMES DE CONTROL POSTERIOR – GOBIERNO NACIONAL
85
GERENCIA SECTORIAL
ENTIDADES AUDITADAS
PIM 2013 S/. MM
INFORMES DE CONTROL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
ECONÓMICO 40 12,979 487 431 464 441 531 298 2,652
INFRAESTRUCTURA 30 13,195 290 243 285 256 279 167 1,520
EDUCACIÓN 51 7,046 332 287 232 264 250 127 1,492
DEFENSA 21 14,828 190 161 170 241 200 81 1,043
TRABAJO Y AUTÓNOMOS
20 2,906 195 115 198 202 180 97 987
SALUD 41 13,143 227 120 132 127 199 68 873
ENERGÍA Y MINAS 13 32,583 141 95 137 109 123 78 683
AGRICULTURA 9 1,297 78 75 74 106 106 89 528
JUSTICIA 8 2,512 92 84 67 124 100 59 526
PRODUCTIVO 18 405 95 77 88 52 53 44 409
SOCIAL 11 1,414 59 63 65 61 70 57 375
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA
10 682 40 49 54 82 71 43 339
TOTAL 272 102,991 2,226 1,800 1,966 2,065 2,162 1,208 11,427
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
FUNCIONARIOS DEL GOBIERNO NACIONAL INVOLUCRADOS EN INFORMES DE CONTROL POSTERIOR
86
Fuente: Sistema de Control Gubernamental Nota.- En el gobierno nacional se han identificado 16,447 funcionarios con algún tipo de responsabilidad
GERENCIA SECTORIAL INFORMES DE
CONTROL 2009-Jul.2014
RESPONSABILIDADES PROMEDIO RESP. /
INFORMES PENAL CIVIL ADM. TOTAL
SALUD 471 171 281 3993 4,445 9.4
EDUCACIÓN 898 336 1,004 6,753 8,093 9.0
DEFENSA 308 281 34 2,334 2,649 8.6
AGRICULTURA 136 49 43 958 1,050 7.7
SOCIAL 137 88 17 942 1,047 7.6
JUSTICIA 180 60 69 1,132 1,261 7.0
INFRAESTRUCTURA 478 250 266 2,747 3,263 6.8
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA 102 26 81 586 693 6.8
TRABAJO Y AUTÓNOMOS 190 50 22 1,062 1,134 6.0
PRODUCTIVO 118 32 28 623 683 5.8
ECONÓMICO 354 190 49 1,695 1,934 5.5
ENERGÍA Y MINAS 136 20 13 651 684 5.0
TOTALES 3,508 1,553 1,907 23,476
TOTAL FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS 1,417 1,438 16,447
RESPONSABILIDADES PENALES - GOBIERNO NACIONAL
87
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
GERENCIA SECTORIAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
TOTAL RESP.
# INF PROM. RESP./ # INF
PRODUCTIVO 28 - - - - 4 32 4 8.0
SALUD 10 6 12 35 51 57 171 27 6.3
INFRAESTRUCTURA 40 92 56 25 20 17 250 54 4.6
DEFENSA 54 74 19 69 43 22 281 67 4.2
ECONÓMICO 69 19 24 42 24 12 190 48 4.0
EDUCACIÓN 61 59 48 86 27 55 336 87 3.9
AGRICULTURA 18 - 2 8 3 18 49 13 3.8
SOCIAL 29 41 2 2 14 88 24 3.7
ENERGÍA Y MINAS 6 3 - 1 10 - 20 7 2.9
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA 6 13 1 4 2 - 26 9 2.9
JUSTICIA 11 1 4 43 - 1 60 24 2.5
TRABAJO Y AUTÓNOMOS 1 - 7 8 28 6 50 23 2.2
TOTAL 333 308 175 323 208 206 1,553 387 4.0
RESPONSABILIDADES CIVILES - GOBIERNO NACIONAL
88
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
GERENCIA SECTORIAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
TOTAL RESP.
# INF. PROM. RESP./ # INF.
EDUCACIÓN 146 251 180 176 195 56 1,004 168 6.0
TRABAJO Y AUTÓNOMOS - - - 13 9 - 22 4 5.5
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA 18 32 2 14 3 12 81 15 5.4
DEFENSA 4 6 9 9 - 6 34 7 4.9
INFRAESTRUCTURA 95 25 27 27 66 26 266 58 4.6
SALUD 27 33 96 29 89 7 281 64 4.4
SOCIAL - - 2 - 7 8 17 4 4.3
ECONÓMICO 6 16 3 14 3 7 49 12 4.1
AGRICULTURA 7 6 2 15 5 8 43 11 3.9
JUSTICIA 6 13 9 31 8 2 69 19 3.6
ENERGÍA Y MINAS - 2 3 1 3 4 13 5 2.6
PRODUCTIVO - 1 18 2 5 2 28 12 2.3
TOTAL 309 385 351 331 393 138 1,907 379 5.0
RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS - GOBIERNO NACIONAL
89
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
GERENCIA SECTORIAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
TOTAL RESP.
# INF PROM. RESP/ # INF
EDUCACIÓN 1,453 1,342 1,190 1,390 1,020 358 6,753 643 10.5
SALUD 1,081 610 483 613 1,036 170 3,993 380 10.5
DEFENSA 353 452 618 478 280 153 2,334 234 10.0
AGRICULTURA 233 148 98 204 172 103 958 112 8.6
SOCIAL 194 204 206 116 93 129 942 109 8.6
JUSTICIA 373 139 157 275 110 78 1,132 137 8.3
INFRAESTRUCTURA 600 483 601 580 331 152 2,747 366 7.5
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA 53 78 83 148 166 58 586 78 7.5
TRABAJO Y AUTÓNOMOS 195 139 208 208 197 115 1,062 163 6.5
PRODUCTIVO 165 82 60 141 112 63 623 102 6.1
ECONÓMICO 335 355 282 279 344 100 1,695 294 5.8
ENERGÍA Y MINAS 129 102 143 133 111 33 651 124 5.3
TOTAL 5,164 4,134 4,129 4,565 3,972 1,512 23,476 2,742 8.6
INFORMES DE CONTROL POSTERIOR GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
90
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
DEPARTAMENTO ENTIDADES AUDITADAS
PIM 2013 S/. MM
INFORMES DE CONTROL POSTERIOR
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
LIMA METROP 67 6,558 420 340 374 390 404 187 2,115
PIURA 42 3,931 201 177 184 233 234 111 1,140
CUSCO 68 5,450 184 174 226 226 231 81 1,122
JUNÍN 44 2,000 156 188 163 187 165 112 971
AREQUIPA 56 3,794 171 160 145 122 208 120 926
LA LIBERTAD 63 3,815 172 169 153 145 153 92 884
ÁNCASH 65 2,253 162 132 125 191 141 52 803
TACNA 26 1,807 107 129 114 148 156 92 746
LORETO 38 2,087 168 148 104 116 95 75 706
CAJAMARCA 55 1,887 156 118 107 99 147 61 688
PUNO 41 1,809 131 101 118 133 117 65 665
ICA 32 1,494 134 113 121 53 121 65 607
LAMBAYEQUE 38 1,904 121 110 80 101 112 41 565
SAN MARTÍN 34 1,397 65 89 85 72 112 45 468
LIMA PROV 54 1,532 134 80 56 71 90 35 466
UCAYALI 22 1,145 75 71 81 94 79 45 445
HUANCAVELICA 28 807 93 82 53 92 78 43 441
AYACUCHO 33 1,183 84 79 45 70 92 48 418
HUÁNUCO 24 968 72 69 85 73 56 39 394
P. C. DEL CALLAO 16 1,722 64 60 61 88 61 60 394
MOQUEGUA 23 1,168 63 68 43 62 57 54 347
TUMBES 13 584 55 27 27 33 47 14 203
PASCO 15 784 24 39 26 29 53 17 188
AMAZONAS 14 513 26 29 31 19 44 16 165
APURÍMAC 23 881 26 18 13 36 40 19 152
MADRE DE DIOS 8 325 12 11 14 24 29 5 95
TOTAL 942 51,796 3,076 2,781 2,634 2,907 3,122 1,594 16,114
FUNCIONARIOS DE GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES INVOLUCRADOS EN INFORMES DE CONTROL POSTERIOR
91
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
DEPARTAMENTO N° INFORMES 2009-Jul.2014
RESPONSABILIDADES PROM. RESP./
INF. PENAL CIVIL ADM. TOTAL
MADRE DE DIOS 64 67 36 510 613 9.6
AMAZONAS 112 44 169 738 951 8.5
PUNO 419 536 280 2,581 3,397 8.1
SAN MARTÍN 291 225 331 1,815 2,371 8.1
PASCO 142 99 185 852 1,136 8.0
UCAYALI 277 273 325 1,616 2,214 8.0
MOQUEGUA 218 176 89 1,451 1,716 7.9
PIURA 569 298 634 3,581 4,513 7.9
CAJAMARCA 467 300 496 2,864 3,660 7.8
APURIMAC 118 208 62 622 892 7.6
JUNÍN 569 291 574 3,454 4,319 7.6
HUANCAVELICA 272 229 265 1,514 2,008 7.4
AYACUCHO 287 138 173 1,729 2,040 7.1
LA LIBERTAD 555 313 627 2,891 3,831 6.9
CUSCO 615 355 358 3,492 4,205 6.8
HUÁNUCO 273 249 182 1,420 1,851 6.8
TUMBES 143 41 161 764 966 6.8
LAMBAYEQUE 306 51 327 1,680 2,058 6.7
ÁNCASH 456 409 114 2,416 2,939 6.4
ICA 264 152 162 1,361 1,675 6.3
LIMA PROV 281 162 191 1,424 1,777 6.3
LORETO 374 256 145 1,762 2,163 5.8
P. C. DEL CALLAO 208 108 49 1,047 1,204 5.8
AREQUIPA 589 380 339 2,667 3,386 5.7
TACNA 414 267 358 1,751 2,376 5.7
LIMA METROP 848 479 275 3,809 4,563 5.4
TOTAL 9,131 6,106 6,907 49,811
TOTAL FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS 4,925 5,711 31,051
RESPONSABILIDADES PENALES - GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
92 Fuente: Sistema de Control Gubernamental
DEPARTAMENTO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL RESP.
# INF PROM.
RESP./# INF UCAYALI 27 58 36 107 25 20 273 32 8.5 HUANCAVELICA 66 27 31 72 11 22 229 39 5.9 ÁNCASH 200 32 24 111 15 27 409 76 5.4 SAN MARTÍN 27 77 12 21 65 23 225 45 5.0 HUÁNUCO 62 82 47 30 28 - 249 51 4.9 PUNO 107 19 92 145 107 66 536 110 4.9 PIURA 92 25 81 70 19 11 298 63 4.7 ICA 64 26 7 7 27 21 152 33 4.6 APURÍMAC - 4 7 63 87 47 208 46 4.5 JUNÍN 35 69 91 19 55 22 291 68 4.3 LORETO 101 33 40 45 19 18 256 59 4.3 CAJAMARCA 94 36 34 22 81 33 300 71 4.2 MADRE DE DIOS 7 - 6 15 35 4 67 16 4.2 P. C. DEL CALLAO - - 16 20 50 22 108 26 4.2 AYACUCHO 19 47 11 30 15 16 138 34 4.1 LA LIBERTAD 221 24 41 9 10 8 313 76 4.1 MOQUEGUA 24 55 21 39 8 29 176 43 4.1 LIMA METROP. 79 48 135 45 120 52 479 121 4.0 LIMA PROV. 8 25 17 7 86 19 162 41 4.0 CUSCO 42 74 37 40 143 19 355 92 3.9 TACNA 62 45 53 25 43 39 267 69 3.9 PASCO 6 50 9 11 20 3 99 27 3.7 TUMBES - 4 4 12 9 12 41 11 3.7 LAMBAYEQUE 16 14 1 3 8 9 51 14 3.6 AMAZONAS 31 8 5 - - 44 16 2.8 AREQUIPA 22 25 73 56 119 85 380 148 2.6
TOTAL 1,412 899 934 1,029 1,205 627 6,106 1,427 4.3
RESPONSABILIDADES CIVILES - GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
93 Fuente: Sistema de Control Gubernamental
DEPARTAMENTO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL RESP.
# INF PROM. FUNC./
# INF
AMAZONAS 3 8 11 24 72 51 169 23 7.3
SAN MARTÍN 20 42 67 48 112 42 331 50 6.6
UCAYALI 13 60 16 76 125 35 325 49 6.6
CAJAMARCA 51 34 79 48 225 59 496 77 6.4
JUNÍN 44 33 54 51 155 237 574 90 6.4
LA LIBERTAD 103 43 47 71 217 146 627 107 5.9
ICA 58 43 27 - 7 27 162 28 5.8
LAMBAYEQUE 26 41 13 28 179 40 327 57 5.7
PIURA 90 25 133 131 218 37 634 125 5.1
PUNO 19 16 53 65 67 60 280 55 5.1
APURÍMAC 5 9 11 4 6 27 62 13 4.8
LIMA PROV. 28 17 26 13 76 31 191 40 4.8
MADRE DE DIOS 3 - - 10 15 8 36 8 4.5
HUANCAVELICA 27 19 39 43 125 12 265 60 4.4
PASCO - 33 10 45 68 29 185 43 4.3
AYACUCHO 62 59 1 2 16 33 173 41 4.2
LIMA METROP. 22 11 46 68 94 34 275 67 4.1
CUSCO 23 16 29 68 182 40 358 90 4.0
HUÁNUCO 16 39 19 30 50 28 182 46 4.0
AREQUIPA 16 45 39 19 182 38 339 87 3.9
TACNA 21 36 16 39 83 163 358 92 3.9
TUMBES 35 16 17 29 56 8 161 44 3.7
P. C. DEL CALLAO - 4 13 4 17 11 49 15 3.3
ÁNCASH 6 4 5 41 56 2 114 38 3.0
LORETO 36 18 23 26 19 23 145 56 2.6
MOQUEGUA 3 17 20 4 22 23 89 34 2.6
TOTAL 730 688 814 987 2,444 1,244 6,907 1,435 4.8
RESPONSABILIDADES ADMINISTRATIVAS – GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
94 Fuente: Sistema de Control Gubernamental
DEPARTAMENTO 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL RESP.
# INF PROM. RESP./
# INF MADRE DE DIOS 69 10 83 186 152 10 510 40 12.8
PASCO 159 189 149 87 213 55 852 72 11.8
APURIMAC 107 142 87 109 123 54 622 59 10.5
MOQUEGUA 310 276 129 264 225 247 1,451 141 10.3
PUNO 463 420 512 693 335 158 2,581 254 10.2
AMAZONAS 57 120 131 109 206 115 738 73 10.1
PIURA 644 503 672 776 724 262 3,581 381 9.4
SAN MARTÍN 206 326 270 589 302 122 1,815 196 9.3
CAJAMARCA 703 476 564 434 405 282 2,864 319 9.0
HUANCAVELICA 437 204 186 274 320 93 1,514 173 8.8
TUMBES 203 137 115 103 185 21 764 88 8.7
JUNÍN 516 726 724 650 590 248 3,454 411 8.4
AYACUCHO 427 434 232 245 340 51 1,729 212 8.2
UCAYALI 253 300 212 379 369 103 1,616 196 8.2
CUSCO 665 574 694 625 808 126 3,492 433 8.1
HUÁNUCO 266 320 357 238 148 91 1,420 176 8.1
LA LIBERTAD 494 552 588 460 549 248 2,891 372 7.8
AREQUIPA 485 512 468 427 630 145 2,667 354 7.5
ÁNCASH 424 503 383 743 294 69 2,416 342 7.1
LAMBAYEQUE 349 283 279 243 456 70 1,680 235 7.1
LIMA PROV. 393 271 223 201 276 60 1,424 200 7.1
TACNA 373 238 359 388 294 99 1,751 253 6.9
LORETO 504 390 331 324 170 43 1,762 259 6.8
ICA 358 344 286 128 173 72 1,361 203 6.7
P. C. DEL CALLAO 151 137 194 245 173 147 1,047 167 6.3
LIMA METROP. 965 611 764 470 781 218 3,809 660 5.8
TOTAL 9,981 8,998 8,992 9,390 9,241 3,209 49,811 6,269 7.9
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
95
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN RESULTADO
Cóndor I
Verificación de denuncias relacionadas al presunto uso inadecuado de los recursos públicos
27 entidades: - 04 Gobiernos
Regionales - 23
Municipalidades
Monto: S/. 70.2 millones Alcance: Ago 2003 – Dic 2009 Equipo: 120 auditores
- # informes especiales emitidos: 40 - Perjuicio económico: S/. 15.8 MM - # funcionarios denunciados/demandados: 276
Cóndor II
Ejecución de obras del Programa Agua para Todos, de Infraestructura Vial y de Educación; Procesos de compras de Bienes y Servicios y Contratación de Personal y Pagos de Remuneraciones.
19 entidades: - 01 Ministerio - 04 Gobiernos
Regionales - 10
Municipalidades
- 04 Empresas Municipales de Agua Potable
Monto: S/. 582.6 millones Alcance: Ene 2003– Dic 2009 Equipo: 89 auditores
- # Informes especiales emitidos: 46, administrativos: 17 - Perjuicio económico: S/. 28 MM - # funcionarios denunciados/demandados 195
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
96
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN RESULTADOS
Cóndor III
Adquisiciones financiadas y operaciones de crédito de los Gobiernos Locales, exoneraciones de los procesos adquisitivos, entidades omisas a la Cuenta General, Programas de Mantenimiento y calidad de agua, cobranzas coactivas iniciadas por municipalidades.
115 entidades: - 05 Ministerios - 03 Gobiernos
Regionales - 70
Municipalidades - 05 Empresas
Municipales - 11 Instituciones
Públicas Descentralizadas
- 04 Organismos Autónomos
- 03 Empresas - 10 Órganos
Desconcentrados - 04 Universidades
Monto: S/. 1,662.9 MM Alcance: Ene 2004 – Dic 2011 Equipo: 350 auditores
- # Informes especiales emitidos: 26, administrativos: 79 - Perjuicio económico S/. 11.1 MM - # funcionarios denunciados/demandados: 70
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
97
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN RESULTADOS
Cóndor IV
Uso de recursos públicos en los programas sociales, ejecución de obras e infraestructura.
13 entidades: - 3 Ministerios - 1 Gobierno
Regional - 10 Organismos
descentralizados
Monto: S/. 1,846 MM Alcance : Ene.2005 - Dic.2010
- Perjuicio económico: S/. 8 MM - # Informes especiales emitidos: 10, administrativos: 16 - # funcionarios denunciados/demandados: 33
Machu Picchu
Uso de bienes y recursos públicos en la ejecución de obras, contrataciones, exoneraciones y las cobranzas coactivas.
92 entidades: - 14 Gobierno
Central - 15 Gobiernos
Regionales - 63
Municipalidades
Monto: S/. 905 MM Alcance: Ene.2002-Mayo 2011 Equipo: 327 auditores
- Perjuicio económico: S/. 37 MM - # informes especiales emitidos: 83, administrativos: 89 - # funcionarios denunciados/demandados: 341
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
98
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN RESULTADO
DistriLima 40
Uso de presupuesto en los procesos de adquisición contratación de bienes y servicios efectuados por adjudicaciones públicas y selectivas, de menor cuantía y compras directas, así como operaciones relacionadas con retenciones, contribuciones sociales y desembolsos de caja.
40 Municipalidades - 36 Lima
Metropolitana
- 04 Callao
Monto: S/. 492 MM Alcance: Ene 2011 – Jun 2012 Equipo: 150 auditores
- Perjuicio económico: S/. 7 MM
- # informes especiales: 32, administrativos: 37
- # funcionarios denunciados/demandados: 120
Canon
Uso de recursos provenientes de los fondos de la explotación de recursos naturales (canon, sobrecanon, etc)
30 entidades: - 02
Gobiernos Regionales
- 28 Municipalidades
Monto: S/. 130 MM Alcance: Ene - Dic 2011 Equipo: 60 auditores
- Perjuicio económico: S/. 1 MM - # informes civiles: 4, administrativos: 28 - # de funcionarios con responsabilidad civil: 31
OPERATIVOS DE CONTROL POSTERIOR 2009 – 2014
99
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN RESULTADO
Vaso de Leche
Adquisición de productos e insumos para el Programa de Vaso de Leche
15 municipalidades: - 10 Región La
Libertad - 4 Región
Cajamarca - 1 Región
Amazonas
Monto: S/. 2 MM Alcance: Nov 2011 – Jul 2012 Equipo: 42 auditores
- # informes con responsabilidad administrativa: 9 - # funcionarios con responsabilidad administrativa: 61
Misti
Uso de presupuesto en adquisiciones y contrataciones de bienes y servicios en procesos de selección referidos a adjudicaciones directas públicas, adjudicaciones directas selectivas y menores cuantías, así como el manejo de fondos públicos.
22 entidades: - 01 Gobierno
Regional - 19
Municipalidades
- 01 Empresa - 01 Universidad
Monto: S/. 308.5 MM Alcance: Ene 2011 – Jun 2012 Equipo: 80 auditores
- Perjuicio económico: S/. 8 MM - # de informes especiales: 45, administrativos: 22 - # de funcionarios con responsabilidad civil y penal: 182
CONCLUSIONES – CONTROL POSTERIOR
100
Se han ejecutado 12,622 acciones de control posterior a nacional nacional, emitiéndose 27,541 informes en 1,214 entidades
- En el Gobierno Nacional, se ejecutaron 4,911 acciones de control, emitiéndose 11,427 informes
- En los Gobiernos Regionales, se ejecutaron 4,599 acciones de control, emitiéndose 5,978 informes
- En las entidades de los Gobiernos Locales se ejecutaron 3,112 acciones de control, emitiéndose 10,136 informes
Se ha emitido 3,628 informes de responsabilidad penal y civil:
- En el Gobierno Nacional, 387 penales y 379 civiles
- En los Gobiernos Regionales, 836 penales y 830 civiles
- En los Gobiernos Locales, 591 penales y 605 civiles
Se ha identificado responsabilidad penal a 6,330 funcionarios, responsabilidad civil a 7,128, y administrativa a 46,920
Control Simultáneo
101
INFORMES DE CONTROL SIMULTÁNEO POR NIVEL DE GOBIERNO
102
NIVEL DE GOBIERNO
ENTIDAD PIM 2013 S/. MM
INFORMES DE VEEDURÍAS
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
NACIONAL 217 102,875 3,143 4,238 4,493 3,584 3,233 1,361 20,052
REGIONAL 388 23,692 3,633 3,049 3,444 3,403 2,564 939 17,032
LOCAL 513 27,822 2,462 2,606 2,860 3,346 2,490 984 14,748
TOTAL 1,118 154,389 9,238 9,893 10,797 10,333 8,287 3,284 51,832
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
Nota: A partir del año 2013 se ha priorizado el control posterior de las principales obras y compras de las entidades
INFORMES DE CONTROL SIMULTÁNEO – GOBIERNO NACIONAL
103
GERENCIA SECTORIAL ENTIDADES AUDITADAS
PIM 2013 S/. MM
INFORMES DE VEEDURÍAS
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
SALUD 40 13,026 339 1,040 1,212 649 474 143 3,857
EDUCACIÓN 52 7,079 553 526 698 650 476 177 3,080
INFRAESTRUCTURA 22 12,210 664 708 503 492 378 132 2,877
ECONÓMICO 20 12,949 352 213 336 230 516 364 2,011
ENERGÍA Y MINAS 12 32,583 130 375 387 385 274 151 1,702
DEFENSA 17 14,801 306 447 303 316 218 85 1,675
TRABAJO Y AUTÓNOMOS
16 2,853 267 353 361 234 314 115 1,644
JUSTICIA 8 2,512 290 155 221 198 192 62 1,118
SOCIAL 9 2,513 111 215 193 182 148 38 887
MEDIO AMBIENTE Y CULTURA
9 682 38 77 117 125 102 57 516
PRODUCTIVO 6 405 80 84 93 64 108 26 455
AGRICULTURA 6 1,262 13 45 69 59 33 11 230
TOTAL 217 102,875 3,143 4,238 4,493 3,584 3,233 1,361 20,052
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
INFORMES DE CONTROL SIMULTÁNEO - GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
104
DEPARTAMENTOS ENTIDAD
AUDITADAS PIM 2013 S/. MM
INFORMES DE VEEDURÍAS
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
LIMA 116 7,806 909 786 1,144 1,429 670 243 5,181
CUSCO 51 5,298 475 416 578 403 283 86 2,241
PIURA 36 3,888 289 300 457 510 409 187 2,152
ÁNCASH 56 2,148 247 263 480 441 453 143 2,027
LORETO 40 2,159 263 250 183 426 642 180 1,944
LA LIBERTAD 51 3,640 346 436 317 362 347 119 1,927
CAJAMARCA 43 1,778 333 416 402 417 251 90 1,909
AREQUIPA 41 3,742 416 344 292 263 152 61 1,528
LAMBAYEQUE 30 1,800 310 304 222 197 187 59 1,279
JUNÍN 56 2,296 232 226 233 289 198 63 1,241
PUNO 54 2,048 277 191 209 247 212 63 1,199
P. C. DEL CALLAO 15 1,719 243 249 206 246 151 78 1,173
AYACUCHO 36 1,279 186 111 223 243 208 94 1,065
ICA 39 1,658 221 199 176 186 112 138 1,032
TACNA 27 1,814 241 269 222 147 109 25 1,013
HUANCAVELICA 24 774 183 138 238 133 112 56 860
UCAYALI 17 1,027 127 111 159 171 162 97 827
HUÁNUCO 42 1,204 153 83 116 152 75 35 614
MOQUEGUA 21 1,143 223 188 67 71 43 14 606
APURÍMAC 26 884 128 123 138 99 70 26 584
SAN MARTÍN 28 1,283 91 82 82 72 60 20 407
TUMBES 14 571 46 50 62 99 47 7 311
AMAZONAS 16 532 71 67 55 39 27 11 270
MADRE DE DIOS 9 317 16 23 33 82 34 14 202
PASCO 13 708 69 30 10 25 40 14 188
TOTAL 901 51,514 6,095 5,655 6,304 6,749 5,054 1,923 31,780
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
OPERATIVOS DE CONTROL SIMULTANEO 2009 - 2014
105
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN RIESGOS
DETECTADOS
De la Salud (Veedurías)
Verificar la calidad del servicio que ofrecen los hospitales públicos en emergencias, centros quirúrgicos, consulta externa, farmacia y almacén de medicamentos.
14 Hospitales - 06 ESSALUD - 08 MINSA (Control preventivo)
14 veedurías Monto: S/. 3,176.4 millones Alcance: Ene-Dic2012 Equipo: 50 auditores (44 médicos)
499
OPERATIVOS DE CONTROL SIMULTANEO 2009 - 2014
106
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN RIESGOS
DETECTADOS
Universidades (Veedurías)
Establecer si el cumplimiento de carga lectiva de docentes, los documentos de gestión, salubridad de comedores, las condiciones de seguridad y la ejecucion de obras en universidades se efectúan de acuerdo a la normatividad vigente
9 universidades de Lima y Callao
9 veedurías Monto: S/. 41.5 MM Alcance: Jun.2013 – Dic.2013
405
OPERATIVOS DE CONTROL SIMULTANEO 2009 - 2014
107
OPERATIVOS OBJETIVOS ENTIDADES PROGRAMACIÓN RIESGOS
DETECTADOS
Control Vecinal-
Mi Ciudad (Veedurías)
Prevenir a las autoridades locales sobre problemas en las obras vecinales y servicios básicos de sus distritos y recomendar las acciones correctivas
43 Municipalidades de Lima Metropolitana (Control preventivo)
48 veedurías Monto: S/. 51.6 MM Alcance: Ene - Dic 2011 Equipo: 25 auditores
1,130
Comedores Populares
(Veedurías)
Determinar si el accionar del gobierno local contribuye a brindar el acceso de alimentación a las personas en situación de pobreza y extrema pobreza
7 Municipalidades de Lima Metropolitana (Control preventivo)
21 veedurías Monto: S/. 10.8 MM Alcance: Ene - Dic 2012 Equipo: 40 auditores
315
CONCLUSIONES – CONTROL SIMULTANEO
108
Se han emitido 51,832 informes a nivel nacional en 1,118 entidades:
- En el Gobierno Nacional, se emitieron 20,052 informes
- En los Gobiernos Regionales, se emitieron 17,032 informes
- En los Gobiernos Locales se emitieron 14,748 informes
Control Previo
109
AUTORIZACIONES PREVIAS DE ADICIONALES DE OBRA
Se evitó gasto innecesario por S/. 314 millones
110
Concepto Supervisión
de Obras Adicionales
de Obra Total
Solicitado a la CGR (+) 24 1,112 1,136
Autorizado por la CGR (-) 16 806 822
Ahorro 8 (*) 306 314
(*) Incluye monto de S/. 27 718 143,50 que es materia de Recurso de Apelación en trámite
Periodo 2009 a Jul. 2014 (Expresado en Millones de Soles)
OPINIÓN PREVIA SOBRE ENDEUDAMIENTO Y GARANTÍAS
111 Fuente: Sistema de Control Gubernamental
NIVEL DE GOBIERNO
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
NACIONAL 44,858 32,853 19,110 8,513 29,052 5,352 139,739
REGIONAL 462 295 100 430 1,377 319 2,983
LOCAL 36 100 25 273 154 587
TOTAL 45,356 33,247 19,236 8,943 30,702 5,825 143,309
Periodo 2009 a Jul. 2014 (Expresado en Millones de Soles)
OPINIÓN PREVIA SOBRE ENDEUDAMIENTO Y GARANTÍAS
112
Fuente: Sistema de Control Gubernamental
POR TIPO OPERACIÓN
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014 TOTAL
ENDEUDAMIENTO EXTERNO
14,968 20,225 1,597 6,589 1,029 2,290 46,697
APP/CONCESIONES 3,490 8,454 14,742 210 19,867 1,936 48,699
ADMINISTRACIÓN DE DEUDA
25,569 3,652 85 1,604 6,147 91 37,147
ENDEUDAMIENTO INTERNO
1,328 907 2,777 210 2,986 1,047 9,254
OBRAS POR IMPUESTOS 2 9 35 331 673 462 1,512
TOTAL 45,356 33,247 19,236 8,943 30,702 5,825 143,309
Periodo 2009 a Jul. 2014 (Expresado en Millones de Soles)
OPINIÓN POR EXONERACIÓN, SECRETO MILITAR
113
AÑO ENTIDAD NÚMERO DE SOLICITUDES
SOLICITADO (MM S/.)
PROCEDENTE (MM S/.)
NO PROCEDENTE
(MM S/.)
2009 Ejército Peruano 2 13 13 -
CCFFAA 1 40 40 -
2010 Ejército Peruano 1 13 13 -
Fuerza Aérea del Perú 1 4 - 4
2011 - - - - -
2012 Ejército Peruano
1 40 40 -
Marina de Guerra del Perú 19 19 -
2013
Ejército Peruano 1 6 6 -
Marina de Guerra del Perú 2 25 25 -
Ministerio del Interior-PNP 2 19 3 17
2014 Marina de Guerra del Perú 1 0 0 -
TOTAL 12 179 159 20
Periodo 2009 a Jul. 2014
Fuente: Departamento del Sector Defensa
CONCLUSIONES – CONTROL PREVIO
114
Se han emitido 1,310 informes previos:
- Sobre adicionales de obra, se emitieron 357 informes
- Sobre operaciones de endeudamiento y garantías , se emitieron 941 informes
- Sobre operaciones de secreto militar, se emitieron 12 informes
La labor de la CGR en la revisión previa de adicionales de obra, ha evitado un gasto innecesario de S/. 314 millones
El control previo sobre operaciones de endeudamiento y garantías vela por la adecuada gestión de la deuda pública, evitando riesgos macroeconómicos que afecten el equilibrio fiscal del país
Respecto de operaciones de secreto militar, se evitó la exoneración indebida de 3 operaciones por S/. 20 millones
Procedimiento Administrativo Sancionador (PAS)
115
PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO SANCIONADOR (PAS)
116
• Procesamiento y sanción administrativa de funcionarios y empleados públicos por infracciones graves y muy graves, derivadas de Informes de control, cometidas a partir del 06 de abril de 2011
• Tipos de sanciones:
• Inhabilitación de uno a cinco años
• Suspensión temporal sin goce de remuneraciones no menor de 30 y hasta 360 días
• Exceptuados: autoridades elegidas por voto popular, titulares de organismos constitucionales autónomos y autoridades con prerrogativa de antejuicio
Competencia
• Primera: Órganos Instructores descentralizados (Lima, Chiclayo, Huancayo y Arequipa) y Órgano Sancionador en Lima
• Segunda: Tribunal Superior de Responsabilidades Administrativas con autonomía técnica y funcional
Instancias
FUNCIONARIOS PROCESADOS EN EL PAS
117
ÓRGANO INSTRUCTOR
EXPEDIENTES FUNCIONARIOS
EN PROCESO SANCIONADOR
FUNCIONARIOS SANCIONADOS
ÓRGANO SANCIONADOR
TRIBUNAL SUPERIOR
LIMA 60 238 20 14
NORTE 27 128 5 5
CENTRO 26 120 11 10
SUR 55 303 71 0
TOTAL 168 789 107 29
NOTA: La Ley N° 29622 está vigente para irregularidades cometidas a partir del 06 de abril del 2011
Periodo Abr. 2011 a Jul. 2014
Fuente: Gerencia del Procedimiento Administrativo Sancionador
CONCLUSIONES - PAS
118
Con la atribución de la facultad administrativa sancionadora a la CGR, a partir del 2012 se han sancionado a 107 funcionarios con inhabilitación y suspensión temporal sin goce de haber, por actos graves o muy graves
Se encuentra en proceso la determinación de sanciones a 789 funcionarios
Procesos Penales y Civiles CGR
119
PROCESOS JUDICIALES CGR POR NIVEL DE GOBIERNO
Procesos Judiciales iniciados
NIVEL DE GOBIERNO AÑOS
TOTAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Nacional 51 7 7 18 37 45 165
Regional 16 15 6 15 31 33 116
Local 173 119 70 111 169 150 792
Total General 240 141 83 144 237 228 1,073
Funcionarios Involucrados
NIVEL DE GOBIERNO AÑOS
TOTAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Nacional 296 48 28 41 187 196 796
Regional 114 103 29 119 157 110 632
Local 1095 633 285 429 761 862 4065
Total General 1505 784 342 589 1,105 1,168 5,493
Montos Involucrados
MONEDA AÑOS
TOTAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
NUEVOS SOLES 102,491,619 72,676,850 22,715,528 48,814,834 296,630,391 265,268,215 808,597,437
Fuente: Procuraduría CGR
120
PROCESOS PENALES CGR
Procesos Judiciales iniciados
NIVEL DE GOBIERNO AÑOS
TOTAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Nacional 39 6 5 6 18 21 95
Regional 13 11 1 8 15 18 66
Local 129 76 33 41 84 68 431
Total General 181 93 39 55 117 107 592
Funcionarios denunciados
NIVEL DE GOBIERNO AÑOS
TOTAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Nacional 226 42 22 9 126 100 525
Regional 98 84 8 78 95 73 436
Local 925 479 91 168 301 282 2,246
Total General 1,249 605 121 255 522 455 3,207
Montos Involucrados
MONEDA AÑOS
TOTAL 2009 2010 2011 2012 2013 JUL. 2014
NUEVOS SOLES 71,339,597 59,092,669 14,789,392 16,132,366 93,916,450 194,454,034 449,724,508
Fuente: Procuraduría CGR
121
PROCESOS CIVILES CGR
Procesos Judiciales iniciados
NIVEL DE GOBIERNO
AÑOS TOTAL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Gobierno Nacional 12 1 2 12 19 24 70
Gobiernos Regionales 3 4 5 7 16 15 50
Gobiernos Locales 44 43 37 70 85 82 361
Total General 59 48 44 89 120 121 481
Funcionarios demandados
NIVEL DE GOBIERNO
AÑOS TOTAL
2009 2010 2011 2012 2013 JUL.2014
Gobierno Nacional 70 6 6 32 61 96 271
Gobiernos Regionales 16 19 21 41 62 37 196
Gobiernos Locales 170 154 194 261 460 580 1,819
Total General 256 179 221 334 583 713 2,286
Montos Involucrados
Moneda Años
Total 2009 2010 2011 2012 2013 Jul.2014
NUEVOS SOLES 31,152,022 13,584,181 7,926,136 32,682,468 202,713,941 70,814,181 358,872,929
Fuente: Procuraduría CGR 122
RESULTADO DE LOS PROCESOS JUDICIALES CGR
123
Periodo 2009 a Jul. 2014
AÑO RESULTADO DEL PROCESO
TOTAL ANUAL FAVORABLE DESFAVORABLE
2009 21 39 60
2010 26 67 93
2011 59 38 97
2012 62 56 118
2013 72 37 109
Ene-Jul 2014 41 18 59
Total 281 255 536 Fuente: Procuraduría CGR
MEJORA EN EFECTIVIDAD EN PROCESOS JUDICIALES CGR
124 Fuente: Procuraduría CGR
65%
72%
39%
47%
34% 31%
35%
28%
61%
53%
66% 69%
2009 2010 2011 2012 2013 Ene-Jul 2014
Resultados Desfavorables Resultados Favorables
CONDENAS PROVENIENTES DE INFORMES DE CONTROL CGR
TIPO DE CONDENA TOTAL
Efectiva 23
Suspendida 367
Total Sentenciados1 390
1 Funcionario denunciado con uno o más delitos
Periodo 2009 a Jul. 2014
125
Fuente: Procuraduría CGR
CONCLUSIONES – PROCESOS JUDICIALES
La Procuraduría de la CGR ha iniciado 1,073 procesos judiciales, 592 penales y 481 civiles
Se ha denunciado penalmente a 3,207 funcionarios y demandado civilmente 2,286 funcionarios
Se ha condenado a 390 funcionarios, aplicándose una pena efectiva a 23 de ellos y pena suspendida a 367
En el 2009, el 35% de los procesos judiciales iniciados por la CGR tenían resultados favorables. A Julio de 2014, el 69% de estos procesos acaban con resultados favorables
126
RESULTADOS DE ACCIONES DE CONTROL 2013
127
RESULTADOS DEL CONTROL 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 814
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 1,955
AUD. FINANCIERA 450
TOTAL 2,405
INFORMES EMITIDOS
PENAL 368
CIVIL 520
ADMINISTRATIVO 3,150
FINANCIERO 1,197
TOTAL 5,235
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 1,386
DEMANDADOS 2,767
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
13,218
TOTAL 17,371
REGIÓN TUMBES
129 129
RESULTADOS DEL CONTROL EN TUMBES 2013
130
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT
ENTIDADES AUDITADAS 11
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 25
AUD. FINANCIERA 3
TOTAL 28
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 4
CIVIL 14
ADMINISTRATIVO 29
FINANCIERO 6
TOTAL 53
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 9
DEMANDADOS 56
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
196
TOTAL 261
COBERTURA DE CONTROL EN TUMBES
131
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN TUMBES 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD TUMBES 3. GOBIERNO REGIONAL TUMBES 4. HOSPITAL DE APOYO JAMO - TUMBES 5. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
CONTRALMIRANTE VILLAR 6. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA 8. PROYECTO ESPECIAL BINACIONAL PUYANGO -
TUMBES 9. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL
TUMBES UGEL TUMBES 10. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL
ZARUMILLA - UGEL ZARUMILLA 11. UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES
PRINCIPALES CASOS EN TUMBES 2013-2014
132
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL TUMBES (5) X X X 2,327,075.07
2 DIRECCIÓN REGIONAL DE AGRICULTURA TUMBES
X X 21,022,366.00
3 DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD TUMBES
X X 210,992.55
4 HOSPITAL REGIONAL JOSÉ ALFREDO MENDOZA OLAVARRÍA -JAMO II-2
X X X 154,450.00
5 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA
X X 87,259.00
6 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES (EN PROCESO)
X X _
REGIÓN PIURA
133 133
RESULTADOS DEL CONTROL EN PIURA 2013
TEMAS CANT
ENTIDADES AUDITADAS 33
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 99
AUD. FINANCIERA 18
TOTAL 117
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 6
CIVIL 37
ADMINISTRATIVO 154
FINANCIERO 41
TOTAL 238
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 25
DEMANDADOS 211
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
731
TOTAL 967
●
●
●
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●
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●
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●
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●
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●
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●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
COBERTURA DE CONTROL EN PIURA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PAITA S.A. CMAC PAITA
2. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PIURA S.A..-CMAC
3. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE SULLANA S.A.- CMAC
4. CENTRO DE EXPORTACIÓN, TRANSFORMACIÓN, IND., COMERCIO, Y SERV. PAITA - CÉTICOS PAITA
5. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PIURA 6. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD PIURA I 7. DIRECCIÓN SUB REGIONAL DE SALUD PIURA II
SULLANA 8. EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO GRAU S.A. 9. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
ELECTRICIDAD ELECTRONOROESTE S.A. 10. GOBIERNO REGIONAL PIURA 11. HOSPITAL APOYO III SULLANA 12. HOSPITAL DE APOYO I SANTA ROSA - PIURA 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTILLA 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACAOS 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN DE LA
FRONTERA 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JILILI 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ARENA 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAGUNAS-AYABACA 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO GRANDE 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AYABACA
COBERTURA DE CONTROL EN PIURA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
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●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
21. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PAITA S.A. CMAC PAITAMUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCABAMBA
22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MORROPON 23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SECHURA 26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA 27. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TALARA 28. PROYECTO ESPECIAL CHIRA-PIURA 29. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE
PIURA - SAT PIURA 30. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE PIURA 31. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL SULLANA -
UGEL SULLANA 32. UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA 33. ZONA REGISTRAL Nº I- SEDE PIURA
RESUMEN DE PRINCIPALES CASOS EN PIURA 2013-2014
137
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL PIURA (2) X X 2,516,678.35
2 MUNCIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA (4) X X 1,807,804.00
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTILLA (6) X X X 5,796,751.12
4 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA (EN PROCESO)
-
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA UNION (EN PROCESO)
-
REGIÓN LAMBAYEQUE
138 138
RESULTADOS DEL CONTROL EN LAMBAYEQUE 2013
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 31
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 59
AUD. FINANCIERA 7
TOTAL 66
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 2
CIVIL 21
ADMINISTRATIVO 77
FINANCIERO 18
TOTAL 118
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 8
DEMANDADOS 190
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
472
TOTAL 670
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
COBERTURA DE CONTROL EN LAMBAYEQUE
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE AGRICULTURA LAMBAYEQUE 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN CHICLAYO -
LAMBAYEQUE 3. DIRECCION REGIONAL DE TRABAJO Y PROMOC.SOCIAL
LAMBAYEQUE 4. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
ELECTRICIDAD DEL NORTE S.A. 5. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO DE LAMBAYEQUE - EPSEL S.A. 6. GERENCIA REGIONAL DE SALUD II LAMBAYEQUE 7. GERENCIA REGIONAL DE TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES LAMBAYEQUE 8. GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE 9. HOSPITAL PROVINCIAL DOCENTE BELEN LAMBAYEQUE 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ETEN 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILLIMO 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ LEONARDO ORTIZ 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA-CHICLAYO 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHUMI 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONSEFU 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA ARICA 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACORA 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAPO 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCALA 20. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO-
FERREÑAFE
COBERTURA DE CONTROL EN LAMBAYEQUE
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOSE-LAMBAYEQUE
22. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAÑA 23. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUCUME 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE FERREÑAFE 26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMBAYEQUE 27. PROYECTO ESPECIAL OLMOS-TINAJONES (GOBIERNO
REGIONAL LAMBAYEQUE) 28. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE
CHICLAYO - SAT CHICLAYO 29. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHICLAYO 30. UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO -
LAMBAYEQUE 31. ZONA REGISTRAL N° II - SEDE CHICLAYO
PRINCIPALES CASOS EN LAMBAYEQUE 2013-2014
142
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE X X 202,206.00
2 GERENCIA REGIONAL DE SALUD II LAMBAYEQUE
X X 349,296.23
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO (3)
X X X 651,952.82
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAÑA (3) X X 4,401,336.00
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYALTÍ X X 743,471.39
REGIÓN CAJAMARCA
143 143
RESULTADOS DEL CONTROL EN CAJAMARCA 2013
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 29
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 49
AUD. FINANCIERA 12
TOTAL 61
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 21
CIVIL 29
ADMINISTRATIVO 70
FINANCIERO 27
TOTAL 147
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 81
DEMANDADOS 225
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
405
TOTAL 711
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
COBERTURA DE CONTROL EN CAJAMARCA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION CAJAMARCA 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD IV CAJAMARCA 3. DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES DE CAJAMARCA 4. DIRECCIÓN SUB REGIONAL DE SALUD JAÉN 5. EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO CAJAMARCA S.A.- SEDACAJ 6. GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCION-
CAJAMARCA 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA-CHOTA 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSE SABOGAL 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA FLORIDA 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN-CAJAMARCA 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS-SAN PABLO 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOROCHUCO 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TONGOD 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJABAMBA 17. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA 18. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CELENDÍN 19. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHOTA 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CUTERVO
COBERTURA DE CONTROL EN CAJAMARCA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUALGAYOC 22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAÉN 23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARCOS 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MIGUEL 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTA CRUZ 26. SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE
CAJAMARCA - SAT CAJAMARCA 27. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL JAÉN - UGEL
JAÉN 28. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL CHOTA 29. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL SAN IGNACIO
- UGEL SAN IGNACIO
PRINCIPALES CASOS EN CAJAMARCA 2013-2014
147
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA (2) X X X 1,894,285.38
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CELENDÍN
X X 692,034.00
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUTERVO
X X 424,490.00
4 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA
X X 106,378.04
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAÑOS DEL INCA
X X 351,811.62
REGIÓN AMAZONAS
148 148
RESULTADOS DEL CONTROL EN AMAZONAS 2013
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 9
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 19
AUD. FINANCIERA 3
TOTAL 22
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL
CIVIL 11
ADMINISTRATIVO 27
FINANCIERO 10
TOTAL 48
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS
DEMANDADOS 76
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
224
TOTAL 300
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
COBERTURA DE CONTROL EN AMAZONAS
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCION REGIONAL DE EDUCACION AMAZONAS - CHACHAPOYAS
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD AMAZONAS 3. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y
ALCANTAR.DE CHACHAPOYAS AMAZONAS - EMUSAP AMAZONAS
4. GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS 5. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BAGUA 6. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDORCANQUI 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE UTCUBAMBA 8. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL UTCUBAMBA 9. UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRÍGUEZ DE
MENDOZA DE AMAZONAS
PRINCIPALES CASOS EN AMAZONAS 2013-2014
151
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS X X 303,817.12
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDORCANQUI
X X 452,394.07
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BONGARA X X 431,417.00
4 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LUYA X X 372,700.00
5 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BAGUA X X 334,385.00
6 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORIDA X X 80,753.00
REGIÓN LORETO
152 152
RESULTADOS DEL CONTROL EN LORETO 2013
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 30
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 48
AUD. FINANCIERA 10
TOTAL 58
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 7
CIVIL 14
ADMINISTRATIVO 70
FINANCIERO 22
TOTAL 113
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 19
DEMANDADOS 25
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
180
TOTAL 224
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
COBERTURA DE CONTROL EN LORETO
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE MAYNAS S.A. - CMAC MAYNAS
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN LORETO 3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD LORETO 4. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
ELECTRICIDAD DEL ORIENTE S.A. ELECTRO ORIENTE 5. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO DE LORETO S.A. 6. GOBIERNO REGIONAL LORETO 7. HOSPITAL REGIONAL DE LORETO FELIPE SANTIAGO
ARRIOLA IGLESIAS 8. INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN DE LA AMAZONIA
PERUANA 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELEN-MAYNAS 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FERNANDO LORES 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANSERICHE 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARINARI 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNCHANA 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUTUMAYO 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO-MARISCAL
RAMÓN CASTILLA 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARAYACU 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URARINAS 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAQUERANA 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAVARI 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ALTO AMAZONAS
COBERTURA DE CONTROL EN LORETO
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL RAMÓN CASTILLA
22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MAYNAS 23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE REQUENA 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE UCAYALI 25. PROYECTO ESPECIAL BINACIONAL DESARROLLO
INTEGRAL DE LA CUENCA DEL RIO PUTUMAYO 26. SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA IQUITOS
S.R.LTDA. SIMA IQUITOS 27. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL ALTO
AMAZONAS YURIMAGUAS - UGEL ALTO AMAZONAS 28. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL MARISCAL
RAMÓN CASTILLA CABALLOCOCHA - UGEL R. CASTILLA 29. UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONIA PERUANA 30. ZONA REGISTRAL Nº IV - SEDE IQUITOS EX OFICINA
REGISTRAL REGIONAL REGIÓN LORETO
PRINCIPALES CASOS EN LORETO 2013-2014
156
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL DE LORETO (4) X X X 8,898,360.25
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ALTO AMAZONAS
X X 377,937.62
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BALSAPUERTO
X X 354,526.00
REGIÓN LA LIBERTAD
157 157
RESULTADOS DEL CONTROL EN LA LIBERTAD 2013
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 43
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 87
AUD. FINANCIERA 8
TOTAL 95
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 4
CIVIL 28
ADMINISTRATIVO 113
FINANCIERO 18
TOTAL 163
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 10
DEMANDADOS 225
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
596
TOTAL 831
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
COBERTURA DE CONTROL EN LA LIBERTAD
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE TRUJILLO S.A.
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD LA LIBERTAD 3. EMPRESA REGIONAL ELECTRONORTE MEDIO S.A -
HIDRANDINA 4. GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 5. HOSPITAL BELÉN DE TRUJILLO 6. INSTITUTO REGIONAL DE ENFERMEDADES
NEOPLÁSICAS LUIS PINILLOS GANOZA - IREN NORTE 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAO 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORENCIA DE MORA 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUADALUPE 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEQUETEPEQUE 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CUESTA 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ESPERANZA-
TRUJILLO 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAREDO 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACANGA 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACASMAYO 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIJAN 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAVERRY 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CAO 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VÍCTOR LARCO
HERRERA 20. MUNICIPALIDAD DISTRITAL EL PORVENIR - TRUJILLO 21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASCOPE 22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHEPÉN
COBERTURA DE CONTROL EN LA LIBERTAD
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE GRAN CHIMU 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OTUZCO 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO 26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SÁNCHEZ CARRIÓN 27. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TRUJILLO 28. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VIRU 29. PROYECTO ESPECIAL CHAVIMOCHIC 30. SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE
LA LIBERTAD S.A. 31. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL JULCAN - LA
LIBERTAD - UGEL JULCAN 32. UGEL ASCOPE 33. UGEL BOLIVAR 34. UGEL CHEPEN 35. UGEL GRAN CHIMÚ 36. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL OTUZCO 37. UGEL PACASMAYO 38. UGEL PATAZ 39. UGEL SÁNCHEZ CARRIÓN 40. UGEL SANTIAGO DE CHUCO 41. UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO 42. UTES 06 ESTE TRUJILLO 43. ZONA REGISTRAL Nº V - SEDE TRUJILLO - LA LIBERTAD
PRINCIPALES CASOS EN LA LIBERTAD 2013-2014
161
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD / MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OTUZCO
X X 576,132.62
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OTUZCO (2)
X X 662,054.00
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL CHEPÉN X X 572,958.00
4 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VIRÚ X X 566,495.00
5 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TRUJILLO
X X 111,685.27
6 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASA GRANDE (4)
X X X 781,214.35
REGIÓN SAN MARTIN
162 162
RESULTADOS DEL CONTROL EN SAN MARTIN 2013
163
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 16
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 28
AUD. FINANCIERA 6
TOTAL 34
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 10
CIVIL 14
ADMINISTRATIVO 55
FINANCIERO 29
TOTAL 114
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 65
DEMANDADOS 101
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
318
TOTAL 484
COBERTURA DE CONTROL EN SAN MARTIN
164
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL AGRARIA DE SAN MARTÍN 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN SAN MARTÍN -
MOYOBAMBA 3. DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES SAN MARTIN 4. EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIOS DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO DE SAN MARTIN S.A. 5. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO DE MOYOBAMBA SRL. 6. GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOYOBAMBA 8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARTIN 9. PROYECTO ESPECIAL ALTO MAYO 10. PROYECTO ESPECIAL HUALLAGA CENTRAL Y BAJO
MAYO 11. SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE
TARAPOTO - SATT 12. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL MARISCAL
CÁCERES -JUANJUI 13. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL SAN MARTIN
- TARAPOTO - UGEL SAN MARTIN 14. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL TOCACHE -
UGEL TOCACHE 15. UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTÍN -
TARAPOTO 16. ZONA REGISTRAL Nº III - MOYOBAMBA - SAN MARTIN
PRINCIPALES CASOS EN SAN MARTÍN 2013-2014
165
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTÍN X X 14,496.61
2 SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE TARAPOTO
X X 1,118,627.00
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOYOBAMBA
X X 643,944.00
4 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BELLAVISTA
X X 503,164.00
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORALES
X X 234,875.00
REGIÓN ANCASH
166 166
RESULTADOS DEL CONTROL EN ÁNCASH 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 41
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 74
AUD. FINANCIERA 11
TOTAL 85
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 5
CIVIL 15
ADMINISTRATIVO 99
FINANCIERO 25
TOTAL 144
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 15
DEMANDADOS 56
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
334
TOTAL 405
COBERTURA DE CONTROL EN ÁNCASH
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DEL SANTA S.A.
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN DE ANCASH - HUARAZ
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD ANCASH 4. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO CHAVÍN S.A - HUARAZ 5. GOBIERNO REGIONAL ANCASH 6. HOSPITAL VÍCTOR RAMOS GUARDIA - HUARAZ EX
UTES-VICT.RAMOS GUARDIA 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COISHCO 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA-
HUARAZ 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORO 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NEPEÑA 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO CHIMBOTE 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARCOS-HUARI 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARHUAZ 14. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASMA 15. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARI 17. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARMEY 18. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL
LUZURIAGA 19. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGAY 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL SANTA 21. SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL
SANTA, CASMA Y HUARMEY S.A.
COBERTURA DE CONTROL EN ÁNCASH
●
●
●
●
●
●
●
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●
●
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●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
22. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHIMBOTE 23. UGEL HUARAZ 24. UGEL AIJA 25. UGEL BOLOGNESI 26. UGEL CARHUAZ 27. UGEL FITZCARRALD 28. UGEL CASMA 29. UGEL CORONGO 30. UGEL HUARI 31. UGEL HUARMEY 32. UGEL HUAYLAS 33. UGEL OCROS 34. UGEL POMABAMBA 35. UGEL RECUAY 36. UGEL SIHUAS 37. UGEL YUNGAY 38. UNIDAD EJECUTORA DE SALUD-HOSPITAL REGIONAL
ELEAZAR GUZMÁN BARRÓN DE NUEVO CHIMBOTE 39. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA 40. UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTÚNEZ DE
MAYOLO - ANCASH 41. ZONA REGISTRAL N° VII - SEDE HUARAZ
PRINCIPALES CASOS EN ÁNCASH 2013-2014
170
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL ANCASH (9) X X X 24,070,691.62
2 SUBREGIÓN PACÍFICO (2) X X 11,812,001.74
3 PROYECTO ESPECIAL CHINECAS (2) X X 39,634.51
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAPO X X 1,091,117.00
REGIÓN HUÁNUCO
171 171
RESULTADOS DEL CONTROL EN HUÁNUCO 2013
●
●
●
●
●
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●
●
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●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 14
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 30
AUD. FINANCIERA 4
TOTAL 34
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 7
CIVIL 8
ADMINISTRATIVO 36
FINANCIERO 14
TOTAL 65
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 28
DEMANDADOS 50
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
168
TOTAL 246
COBERTURA DE CONTROL EN HUÁNUCO
●
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●
●
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●
●
●
●
●
●
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●
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●
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●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCION REGIONAL DE SALUD HUANUCO 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN HUÁNUCO 3. EMPRESA MUNICIPAL DE SERV. DE AGUA POTABLE Y
ALCANT. DE HUANUCO S.A. - SEDA HUANUCO 4. GOBIERNO REGIONAL HUÁNUCO 5. HOSPITAL REGIONAL HERMILIO VALDIZAN MEDRANO -
HUÁNUCO 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMARILIS 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DOS DE MAYO 8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMALIES 9. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUÁNUCO 10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO 11. PROYECTO ESPECIAL ALTO HUALLAGA (INADE) 12. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL MARAÑÓN
HUACRACHUCO - UGEL MARAÑÓN 13. UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA -
TINGO MARÍA 14. UNIVERSIDAD NACIONAL HERMILIO VALDIZAN -
HUÁNUCO
PRINCIPALES CASOS EN HUÁNUCO 2013-2014
174
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL HUÁNUCO X X X 341,378.13
2 GOBIERNO REGIONAL HUÁNUCO - DIRECCIÓN REGIONAL DE TRABAJO
X X 86,724.00
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUÁNUCO
X X 551,966.48
4 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAURICOCHA
X X 253,473.04
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CODO DEL POZUZO
X X 924,547.00
REGIÓN UCAYALI
175 175
RESULTADOS DEL CONTROL EN UCAYALI 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 18
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 37
AUD. FINANCIERA 7
TOTAL 44
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 3
CIVIL 21
ADMINISTRATIVO 48
FINANCIERO 14
TOTAL 86
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 25
DEMANDADOS 125
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
436
TOTAL 586
COBERTURA DE CONTROL EN UCAYALI
●
●
●
●
●
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●
●
●
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●
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●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN UCAYALI 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD UCAYALI 3. EMPRESA CONCESIONARIA DE ELECTRICIDAD DE
UCAYALI S.A. - ELECTRO UCAYALI 4. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTAB.Y ALCANTAR.
DE CORONEL PORTILLO S.A. 5. GOBIERNO REGIONAL UCAYALI 6. HOSPITAL AMAZONICO YARINACOCHA 7. HOSPITAL REGIONAL DE PUCALLPA -AIS 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAZOLA 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANANTAY 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARINACOCHA 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ATALAYA 12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PADRE ABAD 14. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PURÚS 15. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL CORONEL
PORTILLO - UGEL CORONEL PORTILLO 16. UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI 17. UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA
AMAZONIA PERUANA 18. ZONA REGISTRAL Nº VI - SEDE PUCALLPA - UCAYALI
PRINCIPALES CASOS EN UCAYALI 20113-2014
178
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL UCAYALI (3) X X 1,587,319.92
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL CORONEL PORTILLO (3)
X X 4,049,093.96
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANANTAY (2)
X X 2,120,302.85
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAZOLA
X X 848,036.67
REGIÓN PASCO
179 179
RESULTADOS DEL CONTROL EN PASCO 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 11
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 20
AUD. FINANCIERA 2
TOTAL 22
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 4
CIVIL 20
ADMINISTRATIVO 26
FINANCIERO 9
TOTAL 59
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 20
DEMANDADOS 84
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
242
TOTAL 346
COBERTURA DE CONTROL EN PASCO
●
●
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●
●
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●
●
●
●
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●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD PASCO 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PASCO 3. GOBIERNO REGIONAL PASCO 4. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU 5. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ 6. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL ALCIDES
CARRIÓN 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA 8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO 9. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL DANIEL A.
CARRIÓN - UGEL DANIEL CARRIÓN 10. UNIDAD DE GESTION EDUCATIVA LOCAL OXAPAMPA -
UGEL OXAPAMPA 11. UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN -
PASCO
PRINCIPALES CASOS EN PASCO 2013-2014
182
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL PASCO (2) X X 3,571,336.82
2 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY
X X 925,240.01
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO
X X 764,778.07
REGIÓN JUNÍN
183 183
RESULTADOS DEL CONTROL EN JUNÍN 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 29
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 76
AUD. FINANCIERA 10
TOTAL 86
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 18
CIVIL 22
ADMINISTRATIVO 110
FINANCIERO 21
TOTAL 171
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 51
DEMANDADOS 151
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
611
TOTAL 813
COBERTURA DE CONTROL EN JUNÍN
●
●
●
●
●
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●
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●
●
●
●
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●
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●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO HUANCAYO S.A.- CMAC HUANCAYO SA
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES JUNÍN
3. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE ELECTRICIDAD DEL CENTRO S.A.-ELECTROCENTRO S.A.
4. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO SELVA CENTRAL S.A.
5. GERENCIA REGIONAL DE EDUCACIÓN JUNÍN 6. GERENCIA REGIONAL DE SALUD JUNÍN 7. GOBIERNO REGIONAL JUNÍN 8. HOSPITAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN - HUANCAYO 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCA-HUANCAYO 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL TAMBO 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHANAQUI 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN AGUSTIN 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAMÓN 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VITOC 15. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUPACA 17. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONCEPCIÓN 18. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAYO 19. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAUJA 20. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JUNÍN
COBERTURA DE CONTROL EN JUNÍN
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
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●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SATIPO 22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARMA 23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAULI 24. PROYECTO ESPECIAL PICHIS PALCAZU (INADE) 25. SEDAM HUANCAYO - EMPRESA DE SERVICIO DE AGUA
POTABLE Y ALCANTARILLADO MUNICIPAL HUANCAYO 26. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE
HUANCAYO - SAT HUANCAYO 27. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUANCAYO 28. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚ -
HUANCAYO 29. ZONA REGISTRAL Nº VIII SEDE HUANCAYO - JUNÍN
PRINCIPALES CASOS EN JUNÍN 2013-2014
187
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL JUNÍN X X 12,390.00
2 GOBIERNO REGIONAL JUNÍN -DIRECCIÓN DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
X X 21,908.92
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARMA
X X 2,768,103.05
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PANGOA
X X X 2,726,768.14
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCA X X 1,264,664.32
RESULTADOS DEL CONTROL EN LIMA Y CALLAO 2013
●
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●
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Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
GOB. NACIONAL
REGION LIMA
REGION CALLAO
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 291
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 846
AUD. FINANCIERA 264
TOTAL 1,110
INFORMES EMITIDOS
PENAL 106
CIVIL 104
ADMINISTRATIVO 1,580
FINANCIERO 759
TOTAL 2,549
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 429
DEMANDADOS 445
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
4,590
TOTAL 5,464
REGIÓN LIMA
189 189
RESULTADOS DEL CONTROL EN REGIÓN LIMA 2013
●
●
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●
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●
●
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●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 83
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 190
AUD. FINANCIERA 42
TOTAL 232
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 40
CIVIL 38
ADMINISTRATIVO 296
FINANCIERO 102
TOTAL 476
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 197
DEMANDADOS 164
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
1,019
TOTAL 1,380
COBERTURA DE CONTROL EN LIMA
●
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●
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●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
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●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE CRÉDITO POPULAR DE LIMA - CMCPL
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN LIMA PROVINCIAS
3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD LIMA - EX DIRECCIÓN DE SALUD III LIMA NORTE
4. EMPRESA MUNICIPAL ADMINISTRADORA DE PEAJE DE LIMA S.A. - EMAPE
5. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANT. DOMINGO MANDAMIENTO SIPAN - EMAPA HUACHO
6. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE BARRANCA S.A. SEMAPA
7. EMPRESA MUNICIPAL DE MERCADOS S.A. - EMMSA 8. EMPRESA MUNICIPAL INMOBILIARIA DE LIMA S.A.
EMILIMA 9. FEDERACION PERUANA DE CAJAS MUNICIPALES DE
AHORRO Y CREDITO 10. FONDO DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y
CRÉDITO - FOCMAC 11. FONDO METROPOLITANO DE INVERSIONES -
INVERMET 12. GOBIERNO REGIONAL DE LIMA 13. HOSPITAL CHANCAY Y SERVICIOS BÁSICOS DE SALUD -
UNIDAD EJECUTORA 038 14. HOSPITAL DE APOYO BARRANCA-CAJATAMBO Y
SERVICIOS BÁSICOS DE SALUD 15. HOSPITAL DE APOYO REZOLA DE CAÑETE 16. HOSPITAL HUARAL Y SERVICIOS BÁSICOS DE SALUD
COBERTURA DE CONTROL EN LIMA
●
●
●
●
●
●
●
●
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●
●
●
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●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
17. HOSPITAL REGIONAL DE HUACHO HUAURA OYON 18. INSTITUTO CATASTRAL DE LIMA 19. INSTITUTO METROPOLITANO DE PLANIFICACION 20. INSTITUTO METROPOLITANO PROTRANSPORTE DE
LIMA - PROTRANSPORTE 21. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASIA 22. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATE 23. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BARRANCO 24. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BREÑA 25. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAYLLO 26. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACLACAYO 27. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAY-HUARAL 28. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICLA-HUAROCHIRI 29. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCA-CAÑETE 30. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHORRILLOS 31. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIENEGUILLA 32. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS-LIMA 33. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL AGUSTINO 34. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA-LIMA 35. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESÚS MARÍA 36. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MOLINA 37. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA-LIMA 38. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCE 39. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS OLIVOS 40. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIGANCHO 41. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIN 42. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA DEL MAR 43. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES-LIMA
COBERTURA DE CONTROL EN LIMA
●
●
●
●
●
●
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●
●
●
●
●
●
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●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
44. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACAMAC 45. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARAMONGA 46. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCUSANA 47. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO
LIBRE(MAGDALENA VIEJA) 48. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUENTE PIEDRA 49. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA HERMOSA 50. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BORJA 51. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO-LIMA 52. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE
LURIGANCHO 53. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE
MIRAFLORES 54. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS-LIMA 55. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARTIN DE
PORRES 56. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL 57. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANITA 58. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARIA DEL
MAR 59. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA-LIMA 60. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE SURCO 61. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURQUILLO 62. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA EL SALVADOR 63. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA MARÍA DEL
TRIUNFO 64. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DEL RIMAC 65. MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA
COBERTURA DE CONTROL EN LIMA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
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●
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●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
66. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BARRANCA 67. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAÑETE 68. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAL 69. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAROCHIRI 70. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OYON 71. PATRONATO DEL PARQUE DE LAS LEYENDAS - FELIPE
BENAVIDES BARREDA 72. PROGRAMA DE GOBIERNO REGIONAL DE LIMA
METROPOLITANA 73. RED DE SALUD CHILCA MALA SERVICIOS BASICOS DE
SALUD 74. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE LIMA-
SAT LIMA 75. SERVICIO DE PARQUES DE LIMA-SERPAR 76. SISTEMA METROPOLITANO DE LA SOLIDARIDAD -
SISOL 77. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA DE LIMA
METROPOLITANA 78. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE HUACHO 79. SOCIEDAD PARAMONGA LIMITADA S.A. EN
LIQUIDACION 80. UGEL 08 CAÑETE 81. UGEL 09 HUAURA 82. UGEL 10 HUARAL 83. UGEL 13 YAUYOS
PRINCIPALES CASOS EN LIMA 2013-2014
195
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL LIMA X X 451,474.14
2 MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA (EN PROCESO)
-
3 - SAT LIMA X X 1,638,772.00
4 - CAJA MUN. DE CRÉDITO POPULAR DE LIMA (2) X 416,540.00
5 - EMAPE (EN PROCESO) -
6 - SERPAR (EN PROCESO) -
7 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE SURCO X X 2,663,305.41
8 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS OLIVOS X X 2,324,510.06
9 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATE X X 1,534,394.60
10 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BARTOLO (2) X X 15,430,375.34
11 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LURIGANCHO
X X 33,000.00
12 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE MIRAFLORES X X X 1,868,633.00
REGIÓN CALLAO
196 196
RESULTADOS DEL CONTROL EN REGIÓN CALLAO 2013
●
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●
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●
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Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
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●
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●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 12
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 34
AUD. FINANCIERA 5
TOTAL 39
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 10
CIVIL 4
ADMINISTRATIVO 35
FINANCIERO 10
TOTAL 59
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 33
DEMANDADOS 17
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
173
TOTAL 223
COBERTURA DE CONTROL EN CALLAO
●
●
●
●
●
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●
●
●
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●
●
●
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●
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●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD I CALLAO 2. EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIO DE LIMPIEZA DEL
CALLAO S.A.-ESLIMP 3. GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO 4. HOSPITAL NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN -
CALLAO 5. HOSPITAL SAN JOSÉ - CALLAO 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA-CALLAO 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA
REYNOSO 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PERLA 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VENTANILLA 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO 12. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DEL CALLAO
PRINCIPALES CASOS EN CALLAO 2013-2014
199
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO X X X 230,013.30
2 DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD I CALLAO
X X 118,717.79
3 FONDO MUNICIPAL DE INVERSIONES DEL CALLAO - FINVERCALLAO
X X 315,237.50
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PERLA
X X 2,512,666.00
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA REYNOSO
X X 577,745.00
REGIÓN ICA
200 200
RESULTADOS DEL CONTROL EN ICA 2013
●
●
●
●
●
●
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●
●
●
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●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 23
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 37
AUD. FINANCIERA 12
TOTAL 49
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 9
CIVIL 5
ADMINISTRATIVO 81
FINANCIERO 34
TOTAL 129
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 27
DEMANDADOS 10
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
187
TOTAL 224
COBERTURA DE CONTROL EN ICA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE ICA S.A. 2. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE PISCO 3. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN DE ICA 4. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD ICA 5. EMPRESA DE SERVICIO MUNICIPAL DE AGUA POTABLE
Y ALCANT. DE CHINCHA S.A. 6. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO DE ICA - EMAPICA 7. EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO DE PISCO S.A. 8. FONDO PARA LA RECONSTRUCCION INTEGRAL DE LAS
ZONAS AFECTADAS POR LOS SISMOS - FORSUR 9. GOBIERNO REGIONAL ICA 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCONA 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ICA 12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE NAZCA 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PISCO 14. PROYECTO ESPECIAL TAMBO CCARACOCHA 15. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE ICA -
SAT ICA 16. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE CHINCHA 17. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE ICA 18. UGEL CHINCHA 19. UGEL NAZCA 20. UGEL PALPA 21. UGEL PISCO 22. UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA 23. ZONA REGISTRAL Nº XI SEDE ICA
PRINCIPALES CASOS EN ICA 2013-2014
203
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL ICA X X 9,600.00
2 EMPRESA MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE ICA - EMAPICA
X X 2,073,333.47
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PISCO X X X 1,831,076.00
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN
X X 938,900.00
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS X X 454,835.00
6 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUCA DEL ROSARIO
X X 256,771.00
REGIÓN HUANCAVELICA
204 204
RESULTADOS DEL CONTROL EN HUANCAVELICA 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 13
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 32
AUD. FINANCIERA 4
TOTAL 36
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 2
CIVIL 23
ADMINISTRATIVO 40
FINANCIERO 11
TOTAL 76
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 11
DEMANDADOS 111
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
329
TOTAL 451
COBERTURA DE CONTROL EN HUANCAVELICA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN HUANCAVELICA 2. GERENCIA SUB REGIONAL DE HUAYTARA 3. GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA 4. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORIA 5. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA-
TAYACAJA 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI-HUANCAVELICA 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOBAMBA 8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANGARAES 9. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA 10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHURCAMPA 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAVELICA 12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA 13. UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA
PRINCIPALES CASOS EN HUANCAVELICA 2013-2014
207
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA(4)
X X X 4,463,667.84
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA
X X X 249,585.00
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOBAMBA
X X 187,916.44
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAVÍ X X 100,000.00
REGIÓN AYACUCHO
208 208
RESULTADOS DEL CONTROL EN AYACUCHO 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 25
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 54
AUD. FINANCIERA 7
TOTAL 61
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 5
CIVIL 6
ADMINISTRATIVO 70
FINANCIERO 12
TOTAL 93
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 14
DEMANDADOS 16
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
365
TOTAL 395
COBERTURA DE CONTROL EN AYACUCHO
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL AGRARIA DE AYACUCHO 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN AYACUCHO 3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD AYACUCHO 4. DIRECCIÓN REGIONAL DE TRANSPORTES Y
COMUNICACIONES AYACUCHO 5. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO AYACUCHO S.A. 6. GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO 7. HOSPITAL REGIONAL DE AYACUCHO 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA-
HUAMANGA 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VINCHOS 10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANGALLO 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA 12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA MAR 14. PROYECTO ESPECIAL SIERRA CENTRO SUR (INADE) 15. SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE
HUAMANGA MUNICIPAL 16. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE AYACUCHO 17. UGEL CANGALLO 18. UGEL HUAMANGA 19. UGEL HUANTA 20. UGEL LA MAR
COBERTURA DE CONTROL EN AYACUCHO
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
21. UGEL LUCANAS 22. UGEL PARINACOCHAS 23. UGEL VÍCTOR FAJARDO 24. UGEL VILCASHUAMÁN 25. UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL DE
HUAMANGA - AYACUCHO
PRINCIPALES CASOS EN AYACUCHO 2013-2014
212
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO (3) X X X 6,228,188.81
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA
X X 274,144.68
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PARINACOCHAS
X X 177,513.99
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCOS X X X 132,752.73
REGIÓN APURIMAC
213 213
RESULTADOS DEL CONTROL EN APURÍMAC 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 11
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 15
AUD. FINANCIERA 2
TOTAL 17
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 18
CIVIL 4
ADMINISTRATIVO 19
FINANCIERO 2
TOTAL 43
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 87
DEMANDADOS 12
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
130
TOTAL 229
COBERTURA DE CONTROL EN APURÍMAC
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD APURÍMAC I 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD APURÍMAC II -
ANDAHUAYLAS 3. GOBIERNO REGIONAL APURÍMAC 4. HOSPITAL GUILLERMO DÍAZ DE LA VEGA ABANCAY 5. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO-HUALLO 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACCANA 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGOY 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TALAVERA 9. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS 10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHEROS 11. UNIVERSIDAD NACIONAL MICAELA BASTIDAS DE
APURÍMAC
PRINCIPALES CASOS EN APURÍMAC 2013-2014
216
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN APURÍMAC
X X 394,908.00
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ABANCAY
X X 654,448.00
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO-HUALLO
X X 6,368,002.00
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGOY X X 1,135,590.00
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAMA
X X 565,175.00
REGIÓN CUSCO
217 217
RESULTADOS DEL CONTROL EN CUSCO 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 41
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 94
AUD. FINANCIERA 22
TOTAL 116
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 27
CIVIL 39
ADMINISTRATIVO 136
FINANCIERO 39
TOTAL 241
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 139
DEMANDADOS 200
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
893
TOTAL 1,232
COBERTURA DE CONTROL EN CUSCO
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO CUSCO S.A. 2. COMITE DE SERVICIOS INTEGRADOS TURISTICOS
CULTURALES DEL CUSCO - COSITUC 3. DIRECCIÓN REGIONAL DE CULTURA CUSCO 4. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN CUSCO 5. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD CUSCO 6. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MACHU PICCHU
S.A.- EGEMSA 7. EMPRESA NACIONAL DE LA COCA S.A. - ENACO 8. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
ELECTRICIDAD DEL SUR ESTE S.A.A. 9. ENTIDAD MUNICIPAL PRESTADORA DE SERVICIO DE
SANEAMIENTO DEL CUSCO S.A. SEDACUSCO 10. GOBIERNO REGIONAL CUSCO 11. HOSPITAL ANTONIO LORENA CUSCO 12. HOSPITAL REGIONAL DEL CUSCO 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ECHARATI 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KIMBIRI 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARANURA 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERÓNIMO -
CUSCO 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SEBASTIÁN 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO-CUSCO 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA-LA
CONVENCION 20. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE WANCHAQ 21. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTA
COBERTURA DE CONTROL EN CUSCO
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
22. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANCHIS 23. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ESPINAR 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA CONVENCIÓN 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE QUISPICANCHI 26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUSCO 27. PROYECTO ESPECIAL PLAN MERISS - CUSCO 28. PROYECTO ESPECIAL REGIONAL PLAN COPESCO 29. RED DE SALUD CANAS CANCHIS ESPINAR - UNIDAD
EJECUTORA 401 SALUD CANAS CANCHIS 30. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DEL CUSCO 31. UGEL ACOMAYO 32. UGEL ANTA 33. UGEL CANAS 34. UGEL CUSCO 35. UGEL ESPINAR 36. UGEL LA CONVENCIÓN 37. UGEL PARURO 38. UGEL PAUCARTAMBO 39. UGEL URUBAMBA 40. UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD-CUSCO 41. ZONA REGISTRAL N° X -SEDE CUSCO
PRINCIPALES CASOS EN CUSCO 2013-2014
221
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL CUSCO X X X 1,108,191.00
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANCHIS (3)
X X X 4,524,079.00
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUSCO (2)
X X X 1,963,063.00
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KIMBIRI X X 1,189,127.00
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARAY X X -
REGIÓN MADRE DE DIOS
222 222
RESULTADOS DEL CONTROL EN MADRE DE DIOS 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 6
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 11
AUD. FINANCIERA 2
TOTAL 13
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 8
CIVIL 3
ADMINISTRATIVO 16
FINANCIERO 4
TOTAL 31
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 35
DEMANDADOS 15
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
156
TOTAL 206
COBERTURA DE CONTROL EN MADRE DE DIOS
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD MADRE DE DIOS 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN MADRE DE
DIOS 3. GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS 4. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAMBOPATA 5. PROYECTO ESPECIAL MADRE DE DIOS (INADE) 6. UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZÓNICA DE MADRE DE
DIOS
PRINCIPALES CASOS EN MADRE DE DIOS 2013-2014
225
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS (2) X X X 1,537,759.00
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAMBOPATA
X X 329,746.00
REGIÓN AREQUIPA
226 226
RESULTADOS DEL CONTROL EN AREQUIPA 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 36
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 90
AUD. FINANCIERA 6
TOTAL 96
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 54
CIVIL 36
ADMINISTRATIVO 111
FINANCIERO 13
TOTAL 214
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 129
DEMANDADOS 213
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
704
TOTAL 1,046
COBERTURA DE CONTROL EN AREQUIPA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. AUTORIDAD AUTÓNOMA DE MAJES SIGUAS - AUTODEMA - GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA
2. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE AREQUIPA
3. CENTRO DE EXPORTACIÓN, TRANSF., INDUSTRIA, COMER. Y SERV. CETICOS MATARANI
4. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DE AREQUIPA S.A. - EGASA
5. GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE 7. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAGUA 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYARANI 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYLLOMA 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYMA 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACOBO HUNTER 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSÉ LUIS
BUSTAMANTE Y RIVERO 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAJES 15. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO MELGAR 16. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES-
AREQUIPA 17. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA 18. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ISABEL DE
SIGUAS 19. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCABAYA 20. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMAYO
COBERTURA DE CONTROL EN AREQUIPA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
21. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAHUARA 22. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARABAMBA 23. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURA 24. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA 25. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAMANA 26. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARAVELI 27. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ISLAY 28. SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE
AREQUIPA S.A. 29. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA DE AREQUIPA 30. SOCIEDAD ELÉCTRICA DEL SUR OESTE S.A. (SEAL) 31. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL AREQUIPA
SUR - UGEL AREQUIPA SUR 32. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL AREQUIPA
NORTE - UGEL AREQUIPA NORTE 33. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL ISLAY - UGEL
ISLAY 34. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL LA UNIÓN
COTAHUASI - UGEL LA UNIÓN 35. UNIVERSIDAD NACIONAL SAN AGUSTÍN - AREQUIPA 36. ZONA REGISTRAL N° XII - SEDE AREQUIPA
PRINCIPALES CASOS EN AREQUIPA 2013-2014
230
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA (AUTODEMA)
X X 870,615.00
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA (2)
X X X 4,788,333.00
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA JOYA (2) X X X 2,914,255.00
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE (2)
X X 2,163,322.00
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO
X X 1,026,579.00
6 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCABAYA (2)
X X -
REGIÓN MOQUEGUA
231 231
RESULTADOS DEL CONTROL EN MOQUEGUA 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 13
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 22
AUD. FINANCIERA 5
TOTAL 27
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 3
CIVIL 8
ADMINISTRATIVO 32
FINANCIERO 15
TOTAL 58
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 8
DEMANDADOS 22
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
226
TOTAL 256
COBERTURA DE CONTROL EN MOQUEGUA
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CENTRO DE EXPORTACIÓN, TRANSF. , INDUSTRIA, COMERC. Y SERV. - CETICOS ILO
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN MOQUEGUA 3. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO MOQUEGUA - EPS MOQUEGUA 4. GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA 5. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMEGUA 6. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORATA 7. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE GENERAL SANCHEZ
CERRO 8. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ILO 9. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL NIETO 10. PROYECTO ESPECIAL REGIONAL PASTO GRANDE -
MOQUEGUA 11. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL ILO - UGEL ILO 12. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL MARISCAL
NIETO MOQUEGUA - UGEL MARISCAL NIETO 13. UNIVERSIDAD NACIONAL DE MOQUEGUA
PRINCIPALES CASOS EN MOQUEGUA 2013-2014
234
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA (2) X X X 401,042.00
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL NIETO
X X 300,735.00
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS
X X X 287,999.00
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMEGUA (2)
X X 216,900.00
REGIÓN PUNO
235 235
RESULTADOS DEL CONTROL EN PUNO 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 18
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 36
AUD. FINANCIERA 11
TOTAL 47
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 30
CIVIL 16
ADMINISTRATIVO 56
FINANCIERO 21
TOTAL 123
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 107
DEMANDADOS 67
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
399
TOTAL 573
COBERTURA DE CONTROL EN PUNO
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD PUNO 2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PUNO 3. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA SAN GABÁN
S.A. 4. EMPRESA MUNICIPAL DE SANEAMIENTO BÁSICO DE
PUNO S.A. - EMSAPUNO S.A. 5. EMPRESA MUNICIPAL DE SERV.DE AGUA POTABLE Y
ALCANTAR.DE JULIACA 6. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
ELECTRICIDAD - ELECTROPUNO S.A.A. 7. GOBIERNO REGIONAL PUNO 8. HOSPITAL CARLOS MONGE MEDRANO - UBASS SAN
ROMÁN 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORURILLO 10. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA 11. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUCUITO 12. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE EL COLLAO 13. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMPA 14. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MELGAR 15. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUNO 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ANTONIO DE
PUTINA 17. PROYECTO ESPECIAL BINACIONAL LAGO TITICACA -
PUNO 18. UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO - PUNO
PRINCIPALES CASOS EN PUNO 2013-2014
238
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL PUNO (2) X X 814,431.00
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ROMÁN (3)
X X X 2,666,359.00
3 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGUYO (2)
X X X 1,245,230.00
4 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA
X X 441,576.00
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUÑOA X X 407,230.00
REGIÓN TACNA
239 239
RESULTADOS DEL CONTROL EN TACNA 2013
240
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 22
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 67
AUD. FINANCIERA 14
TOTAL 81
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 15
CIVIL 22
ADMINISTRATIVO 95
FINANCIERO 33
TOTAL 165
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 44
DEMANDADOS 81
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
326
TOTAL 451
COBERTURA DE CONTROL EN TACNA
241
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
1. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE TACNA S.A. CMAC TACNA
2. DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN TACNA 3. DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD TACNA 4. EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DEL SUR S.A. -
EGESUR 5. EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE
ELECTRICIDAD S. A. - ELECTROSUR S.A. 6. ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE
SANEAMIENTO DE TACNA S.A. 7. GOBIERNO REGIONAL TACNA 8. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO DE LA ALIANZA 9. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANA 10. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIUDAD NUEVA 11. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL GREGORIO
ALBARRACIN LANCHIPA 12. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA 13. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE 14. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY 15. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANDARAVE 16. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JORGE BASADRE 17. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA 18. SOCIEDAD DE BENEFICENCIA PÚBLICA DE TACNA 19. UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL TACNA - UGEL
TACNA 20. UNIVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE
GROHMANN - TACNA
COBERTURA DE CONTROL EN TACNA
242
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
ENTIDAD AUDITADAS
21. ZONA FRANCA Y ZONA COMERCIAL DE TACNA - ZOFRATACNA
22. ZONA REGISTRAL XIII TACNA - EX OFICINA REGISTRAL REGIONAL REGIÓN JOSÉ CARLOS MARIÁTEGUI
PRINCIPALES CASOS EN TACNA 2013-2014
243
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 GOBIERNO REGIONAL TACNA X X 566,102.00
2 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA
X X 6,153,610.23
3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL GREGORIO ALBARRACIN LANCHIPA
X X 3,080,874.00
4 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA X X 2,146,722.15
5 ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE TACNA
X X 11,919,466.18
6 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE X X -
RESULTADOS DEL CONTROL EN LIMA – GOB. NACIONAL 2013
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
●
Lago
Titicaca
ECUADOR COLOMBIA
BRASIL
BOLIVIA
CHILE
OCEANO PACÍFICO
●
●
●
●
●
TEMAS CANT.
ENTIDADES AUDITADAS 196
SERVICIOS DE CONTROL POSTERIOR
AUD. CUMPLIMIENTO 622
AUD. FINANCIERA 217
TOTAL 839
INFORMES EMITIDOS PRINCIPALES CASOS
PENAL 56
CIVIL 62
ADMINISTRATIVO 1,249
FINANCIERO 647
TOTAL 2,014
FUNCIONARIOS INVOLUCRADOS
DENUNCIADOS 199
DEMANDADOS 264
RESP. ADMINISTRATIVA (LEVES - MUY GRAVES)
3,398
TOTAL 3,861
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
AGRICULTURA
AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA
INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA INIA
MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO
PROGRAMA DE COMPENSACIONES PARA LA COMPETITIVIDAD - AGROIDEAS
PROGRAMA DE DESARROLLO PRODUCTIVO AGRARIO RURAL - AGRO RURAL
PROGRAMA SUB SECTORIAL DE IRRIGACIÓN
SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA - SENASA
AMBIENTE
ARCHIVO GENERAL DE LA NACIÓN
INSTITUTO GEOFÍSICO DEL PERÚ
MINISTERIO DE CULTURA
MINISTERIO DEL AMBIENTE
ORGANISMO DE EVALUACIÓN Y FISCALIZACIÓN AMBIENTAL
SERVICIO NACIONAL DE ÁREAS NATURALES PROTEGIDAS POR EL ESTADO
SERVICIO NACIONAL DE METEOROLOGÍA E HIDROLOGÍA DEL PERÚ - SENAMHI
COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO
CENTRO DE FORMACIÓN EN TURISMO
COMISIÓN DE PROMOCIÓN DEL PERÚ PARA LA EXPORTACIÓN Y EL TURISMO - PROMPERU
COMITÉ ESPECIAL DE SERVCIOS TURÍSTICOS
MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO
CONGRESO CONGRESO DE LA REPÚBLICA DEL PERÚ
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
AUTÓNOMO
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ - BCR
BANCO HIPOTECARIO EN LIQUIDACION
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA - CGR
OFICINA CENTRAL DE LUCHA CONTRA LA FALSIFICACION DE NUMERARIO
SUPERINTENDENCIA DE BANCA SEGUROS Y AFP - SBS
DEFENSA
CAJA DE PENSIONES MILITAR - POLICIAL
COMANDO CONJUNTO DE LAS FUERZAS ARMADAS
COMISIÓN NACIONAL DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO AEROESPACIAL - CONIDA
EJERCITO DEL PERÚ
ESCUELA NACIONAL DE MARINA MERCANTE ALMIRANTE MIGUEL GRAU-ENAMM
FABRICA DE ARMAS Y MUNICIONES DEL EJERCITO - FAME SAC
FUERO MILITAR POLICIAL - EX CONSEJO SUPREMO DE JUSTICIA MILITAR
FUERZA AÉREA DEL PERÚ
INSTITUTO GEOGRAFICO NACIONAL - IGN
MARINA DE GUERRA DEL PERÚ
MINISTERIO DE DEFENSA
SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA S.A. - SIMA PERU
DEFENSORIA DEFENSORÍA DEL PUEBLO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
EDUCACION
BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERÚ
CENTRO VACACIONAL HUAMPANI
CONSEJO NACIONAL DE CIENCIA, TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN TECNOLÓGICA - CONCYTEC
DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN DE LIMA METROPOLITANA
ESCUELA NACIONAL SUPERIOR AUTÓNOMA DE BELLAS ARTES DEL PERÚ
INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGACIÓN Y CAPACITACIÓN DE TELECOMUNICACIONES - INICTEL UNI
INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE - IPD
MINISTERIO DE EDUCACIÓN
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL 03
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL 01
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL 02
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL 04
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL 05
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL 06
UNIDAD DE GESTIÓN EDUCATIVA LOCAL 07
UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN ENRIQUE GUZMÁN Y VALLE - LA CANTUTA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERÍA - UNI
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO
UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
UNIVERSIDAD NACIONAL JOSÉ FAUSTINO SÁNCHEZ CARRIÓN - HUACHO
UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS
UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLÓGICA DE LIMA SUR
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
ECONOMIA Y FINANZAS
AGENCIA DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN PRIVADA - PRO INVERSIÓN
BANCO DE LA VIVIENDA DEL PERU EN LIQUIDACION
BANCO LATINO
EMPRESA NACIONAL DE EDIFICACIONES EN LIQUIDACION
EMPRESA NACIONAL PESQUERA S.A. EN LIQUIDACION - PESCA PERU EN LIQUIDACION
FONDO DE EMPLEADOS DE LA SUPERINTENDENCIA NAC. DE ADUANAS Y DE ADM. TRIBUTARIA - FESUNAT
FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL DEL ESTADO - FONAFE
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
OFICINA DE NORMALIZACIÓN PREVISIONAL - ONP
ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO - OSCE
PROGRAMA UNIDAD DE COORDINACION DE PRESTAMOS SECTORIALES-MEF
SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES (EX- CONASEV)
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.
UTE FONAVI - FONDO NACIONAL DE VIVIENDA EN LIQUIDACION
ENERGIA Y MINAS
ACTIVOS MINEROS S.A.C.
ELECTRICIDAD DEL PERÚ S.A. - ELECTROPERU
EMPRESA DE ADMINISTRACIÓN E INFRAESTRUCTURA ELÉCTRICA S.A. ADINELSA
EMPRESA DE TRANSMISIÓN ELÉCTRICA CENTRO NORTE S.A. - ETECEN S.A. EN LIQUIDACIÓN
EMPRESA MINERA DEL CENTRO DEL PERÚ S.A. EN LIQUIDACIÓN
INSTITUTO GEOLÓGICO MINERO Y METALÚRGICO - INGEMMET
INSTITUTO PERUANO DE ENERGÍA NUCLEAR - IPEN
MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS
PERUPETRO S.A.
PETRÓLEOS DEL PERÚ S.A. - PETROPERÚ
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
INTERIOR
FONDO DE SALUD PARA EL PERSONAL DE LA POLICIA NACIONAL DEL PERU
FONDO DE SEGURO DE CESACION PARA LOS EMPLEADOS CIVILES DEL MINISTERIO DEL INTERIOR
MINISTERIO DEL INTERIOR
POLICÍA NACIONAL DEL PERÚ
JUSTICIA
ACADEMIA DE LA MAGISTRATURA
CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA
INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO - INPE
MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS
MINISTERIO PÚBLICO - FISCALÍA DE LA NACIÓN
PODER JUDICIAL
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS PÚBLICOS - SUNARP - SEDE CENTRAL
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
ZONA REGISTRAL Nº IX - SEDE LIMA- EX OFICINA REGISTRAL LIMA Y CALLAO
PRODUCCION
FONDO NACIONAL DE DESARROLLO PESQUERO - FONDEPES
INSTITUTO DEL MAR DEL PERÚ
INSTITUTO TECNOLÓGICO DE LA PRODUCCIÓN - ITP
MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN
PROMOCION DE LA MUJER Y
DESARROLLO SOCIAL
CONSEJO NACIONAL PARA LA INTEGRACION DE LA PERSONA CON DISCAPACIDAD - CONADIS
FONDO DE COOPERACIÓN PARA EL DESARROLLO SOCIAL - FONCODES
MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES - MIMP
PROGRAMA INTEGRAL NACIONAL PARA EL BIENESTAR FAMILIAR - INABIF
PROGRAMA NACIONAL DE ASISTENCIA ALIMENTARIA - PRONAA
RELACIONES EXTERIORES
AGENCIA PERUANA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL - APCI
MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
PRESIDENCIA PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA - DESPACHO PRESIDENCIAL
PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS
AUTORIDAD NACIONAL DE SERVICIO CIVIL
CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO - CEPLAN
COMISIÓN NACIONAL PARA EL DESARROLLO Y VIDA SIN DROGAS - DEVIDA
CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DEL PERÚ
DIRECCIÓN NACIONAL DE INTELIGENCIA - DINI
EMPRESA PERUANA DE SERVICIOS EDITORIALES S.A. - EDITORA PERÚ
INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA CIVIL - INDECI
INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA DE LA COMPETENCIA Y PROTECCIÓN DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL
INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA E INFORMATICA - INEI
INSTITUTO NACIONAL DE RADIO Y TELEVISIÓN DEL PERÚ
MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL
ORGANISMO DE SUPERVISIÓN DE LOS RECURSOS FORESTALES Y DE FAUNA SILVESTRE - OSINFOR
ORGANISMO SUPERVISOR DE INVERSIÓN PRIVADA EN TELECOMUNICACIONES - OSIPTEL
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN ENERGÍA Y MINERÍA
ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DE USO PUBLICO
PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS - P C M
PROGRAMA NACIONAL CUNA MÁS
PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MÁS POBRES - JUNTOS
SIERRA EXPORTADORA
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO - SUNASS
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
SALUD
DIRECCIÓN DE SALUD V LIMA CIUDAD
DIRECCIÓN DE RED DE SALUD SAN JUAN DE LURIGANCHO
DIRECCIÓN DE RED DE SALUD VILLA EL SALVADOR LURÍN PACHACAMAC PUCUSANA
DIRECCIÓN DE SALUD II LIMA SUR
DIRECCIÓN DE SALUD IV LIMA ESTE
HOSPITAL CARLOS LANFRANCO LA HOZ
HOSPITAL DE APOYO MARÍA AUXILIADORA
HOSPITAL DE EMERGENCIAS PEDIÁTRICAS
HOSPITAL GENERAL SANTA ROSA - LIMA
HOSPITAL HERMILIO VALDIZÁN ATE
HOSPITAL JOSÉ AGURTO TELLO DE CHOSICA
HOSPITAL NACIONAL ARZOBISPO LOAYZA
HOSPITAL NACIONAL CAYETANO HEREDIA
HOSPITAL NACIONAL DOCENTE MADRE NIÑO SAN BARTOLOMÉ
HOSPITAL NACIONAL GENERAL DOS DE MAYO
HOSPITAL NACIONAL HIPÓLITO UNANUE
HOSPITAL NACIONAL SERGIO E.BERNALES
HOSPITAL SAN JUAN DE LURIGANCHO
HOSPITAL VICTOR LARCO HERRERA
HOSPITAL ZONAL DE VITARTE
INSTITUTO NACIONAL DE CIENCIAS NEUROLÓGICAS
INSTITUTO NACIONAL DE ENFERMEDADES NEOPLÁSICAS - DR. EDUARDO CÁCERES GRAZIANI
INSTITUTO NACIONAL DE OFTALMOLOGÍA
INSTITUTO NACIONAL DE REHABILITACIÓN DRA. ADRIANA REBAZA FLORES
INSTITUTO NACIONAL DE SALUD
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
SALUD
INSTITUTO NACIONAL DE SALUD DEL NIÑO
INSTITUTO NACIONAL DE SALUD MENTAL HONORIO DELGADO-HIDEYO NOGUCHI
INSTITUTO NACIONAL MATERNO PERINATAL - HOSPITAL DE MATERNIDAD DE LIMA
MINISTERIO DE SALUD
PROGRAMA DE APOYO A LA REFORMA DEL SECTOR SALUD - PARSALUD
RED DE SALUD BARRANCO CHORRILLOS SURCO
RED DE SALUD RÍMAC SAN MARTÍN DE PORRES LOS OLIVOS
RED DE SALUD VI TÚPAC AMARU
RED DE SERVICIOS DE SALUD SAN JUAN DE MIRAFLORES VILLA MARÍA DEL TRIUNFO
SEGURO INTEGRAL DE SALUD
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD
SISTEMA ELECTORAL
JURADO NACIONAL DE ELECCIONES - JNE
OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES - ONPE
REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFICACIÓN Y ESTADO CIVIL-RENIEC
SISTEMA FINANCIERO
BANCO AGROPECUARIO - AGROBANCO
BANCO DE LA NACIÓN
CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO S.A. - COFIDE
FONDO MIVIVIENDA S.A.
TRABAJO Y PROMOCION SOCIAL
EMPRESA DE SEGURIDAD, VIGILANCIA Y CONTROL SAC. ESVICSAC
MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIÓN DEL EMPLEO
PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL JÓVENES A LA OBRA
SEGURO SOCIAL DE SALUD - ESSALUD
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
SECTOR ENTIDAD AUDITADAS
TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
AUTORIDAD AUTÓNOMA DEL SIST. ELÉCTRICO DE TRANS. MASIVO DE LIMA Y CALLAO
AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL
CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A. - CORPAC
EMPRESA NACIONAL DE FERROCARRILES S.A. - ENAFER EN LIQUIDACION
EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.A. - ENAPUSA
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
PROYECTO ESPECIAL DE INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DESCENTRALIZADO PROVIAS DESCENTRALIZADO
PROYECTO ESPECIAL DE INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE NACIONAL - PROVIAS NACIONAL
PROYECTO ESPECIAL REHABILITACION INFRAESTRUCTURA DEL TRANSPORTE - PERT
SERPOST - EMPRESA DE SERVICIOS POSTALES DEL PERÚ S.A.
SUPERINTENDENCIA DE TRANSPORTE TERRESTRE DE PERSONAS, CARGA Y MERCANCÍAS
FONDO DE INVERSION EN TELECOMUNICACIONES - FITEL
VIVIENDA, CONSTRUCCION Y
SANEAMIENTO
BANCO DE MATERIALES S.A.C.
COMPAÑIA DE NEGOCIACIONES MOBILIARIAS E INMOBILIARIAS S.A. - CONEMINSA
MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
ORGANISMO DE FORMALIZACIÓN DE LA PROPIEDAD INFORMAL - COFOPRI
PROGRAMA NACIONAL DE AGUA Y SANEAMIENTO RURAL - PRONASAR
SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA – SEDAPAL
SERVICIO NACIONAL DE CAPACITACIÓN PARA LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN - SENCICO
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE BIENES ESTATALES
RESULTADOS EN LIMA Y CALLAO
GOBIERNO NACIONAL
• Gobierno Nacional:
Ministerios (Sectores)
Defensa
GOBIERNO NACIONAL - SECTORES
I. AGRICULTURA
II. CULTURA Y AMBIENTE
III. COMERCIO Y TURISMO
IV. ECONOMIA Y FINANZAS
V. EDUCACIÓN
VI. ENERGIA Y MINAS
VII. JUSTICIA
VIII. PRODUCCIÓN
IX. PCM
X. DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL
XI. TRANSPORTE
XII. VIVIENDA
XIII. SALUD Regresar
I. AGRICULTURA
256 256
PRINCIPALES CASOS EN AGRICULTURA 2013-2014
257
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 PROYECTO ESPECIAL BINACIONAL PUYANGO - TUMBES
X X 992,363
2 PROYECTO ESPECIAL BINACIONAL LAGO TITICACA - PUNO
X X 275,936
3 PROGRAMA DE DESARROLLO PRODUCTIVO AGRARIO RURAL - AGRO RURAL
X X 239,230
4 PROYECTO ESPECIAL PICHIS PALCAZU X X 75,118
5 MINISTERIO DE AGRICULTURA Y RIEGO X X --
6 AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA X X --
II. CULTURA Y AMBIENTE
258 258
PRINCIPALES CASOS EN CULTURA Y AMBIENTE 2013-2014
259
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 MINISTERIO DE CULTURA X X 194,290
2 SERVICIO NACIONAL DE ÁREAS NATURALES PROTEGIDAS POR EL ESTADO
X X 99,988
3 DIRECCIÓN REGIONAL DE SALUD - GOB. REG. MADRE DE DIOS
--
4 GOB. REG. MADRE DE DIOS - MINERÍA AURÍFERA
--
5 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS --
III. COMERCIO Y TURISMO
260 260
PRINCIPALES COMERCIO Y TURISMO 2013-2014
261
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 ZONA FRANCA Y ZONA COMERCIAL DE TACNA - ZOFRATACNA (2)
X X X 156,614.00
2 MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO
X 144,675.57
IV. ECONOMIA Y FINANZAS
262 262
PRINCIPALES CASOS EN ECONOMÍA Y FINANZAS 2013-2014
263
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 SUNAT (2) X X X 2,452,652
2 SUNAT - INTENDENCIA REGIONAL LORETO
X X 2,456,883
3 SUNAT - OFICINA ZONAL SAN MARTÍN X X 500,928
4 ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL ESTADO
X X 1,000,000
V. EDUCACIÓN
264 264
PRINCIPALES CASOS EN EDUCACIÓN 2013-2014
265
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 MINISTERIO DE EDUCACIÓN (2) X X 3,742,461
2 UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONIA PERUANA
X X 2,158,852
3 UNIVERSIDAD NACIONAL JOSÉ FAUSTINO SÁNCHEZ CARRIÓN - HUACHO
X X 2,010,717
4 UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO X X 1,086,262
VI. ENERGIA Y MINAS
266 266
PRINCIPALES CASOS EN ENERGÍA Y MINAS 2013-2014
267
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA MACHU PICCHU S.A.- EGEMSA
X X 33,790,864
2 PETRÓLEOS DEL PERÚ S.A. - PETROPERÚ
X X 721,384
3 EMPRESA DE GENERACIÓN ELÉCTRICA DE AREQUIPA S.A. – EGASA (2)
X X 662,077
4 DIRECCION GENERAL DE ELECTRIFICACION RURAL
X X 322,265
5 EMPRESA REGIONAL DE SERVICIO PÚBLICO DE ELECTRICIDAD DEL CENTRO S.A.-ELECTROCENTRO S.A.
X X 288,725
VII. JUSTICIA
268 268
RESUMEN DE PRINCIPALES CASOS EN JUSTICIA 2013-2014
269
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 ZONA REGISTRAL Nº III - MOYOBAMBA - SAN MARTIN
X X 245,284
2 PODER JUDICIAL X X 183,241
3 FISCALÍA DE LA NACIÓN – GERENCIA ADMINISTRATIVA DE LAMBAYEQUE
X X 138,218
VIII. PRODUCCIÓN
270 270
PRINCIPALES CASOS EN PRODUCCIÓN 2013-2014
271
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 MINISTERIO DE LA PRODUCCIÓN (3) X X X 3,082,885
2 PESCA (DS 10-2010-PRODUCE) X X --
IX. PCM
272 272
PRINCIPALES CASOS EN LA PCM 2013-2014
273
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA E INFORMATICA - INEI
X X 320,748
2 ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DE USO PUBLICO
X X 173,021
3 EMPRESA PERUANA DE SERVICIOS EDITORIALES S.A.
X X 167,211
4 CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DEL PERÚ
X X 140,595
5 ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DE USO PUBLICO
X X X 105,100
X. DESARROLLO E INCLUSIÓN SOCIAL
274 274
PRINCIPALES CASOS EN SOCIAL 2013-2014
275
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 PROGRAMA NACIONAL DE ASISTENCIA ALIMENTARIA - PRONAA
X X 1,350,757.00
2 PROGRAMA NACIONAL CUNA MÁS X X 224,712.00
3 PROGRAMA INTEGRAL NACIONAL PARA EL BIENESTAR FAMILIAR - INABIF
X X 96,426.00
XI. TRANSPORTE Y COMUNICACIONES
276 276
PRINCIPALES CASOS EN TRANSPORTE Y COMUNICACIONES 2013-2014
277
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 AUTORIDAD AUTÓNOMA DEL SIST. ELÉCTRICO DE TRANS. MASIVO DE LIMA Y CALLAO (3)
X X X US $110,381,203
2 PROVIAS NACIONAL (2) X X 5,103,398
3 PROVIAS DESCENTRALIZADO X X 1,549,890
4 AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL X X 1,481,242
XII. VIVIENDA
278 278
PRINCIPALES CASOS EN VIVIENDA 2013-2014
279
N° ENTIDAD AUDITADAS
RESPONSABILIDAD PERJUICIO ECONÓMICO
(S/.) PENAL CIVIL ADM
1 SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA - SEDAPAL
X X 14,540,664
2 MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIÓN Y SANEAMIENTO
X X 1,121,544
3 SENCICO X X 130,710
XIII. SALUD
280 280
PRINCIPALES CASOS EN SALUD 2013-2014
281
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 HOSPITAL NACIONAL CAYETANO HEREDIA
X X 1,488,960
2 INSTITUTO NACIONAL DE SALUD DEL NIÑO
X X 1,082,325
3 HOSPITAL NACIONAL ARZOBISPO LOAYZA
X X X 579,477
4 MINISTERIO DE SALUD X X 474,225
5 ESSALUD -RED ASISTENCIAL TUMBES X X 438,419
DEFENSA
282 282
PRINCIPALES CASOS EN DEFENSA 2013-2014
283
N° ENTIDAD AUDITADAS RESPONSABILIDAD PERJUICIO
ECONÓMICO (S/.) PENAL CIVIL ADM
1 COMANDO CONJUNTO DE LAS FUERZAS ARMADAS (2)
X X 40,896,472.01
2 EJERCITO DEL PERÚ (5) X X S/. 3,498,094
US $ 5,999,500
3 FUERZA AÉREA DEL PERÚ X X US$ 33,600
RECOMENDACIONES
284
RECOMENDACIONES
La lucha contra la corrupción debe afrontarse sobre la base de siete ejes estratégicos:
1. Compromiso al más alto nivel
2. Legislación 360°
3. Gestión Pública: profunda reingeniería
4. Sector privado decidido
5. Educación en valores
6. Transparencia y rendición de cuentas
7. Seguimiento y monitoreo
285
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN
Fuad Khoury Zarzar
Contralor General de la República