Post on 31-Dec-2014
Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
El Aporte de la Minería en Chile y
Pascua LamaSebastián Ainzúa Auerbach
Coordinador Programa Economía y Globalización
Fundación TERRAM
2 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Interrogantes
• ¿Cuál es el aporte real de la minería al país?
• ¿Cuáles son los beneficios y perjuicios asociados a la minería?
• ¿Cómo el desarrollo de actividades mineras impacta sobre la sociedad?
• ¿Qué tan beneficioso es para el país el desarrollo de un proyecto como Pascua Lama?: Costos v/s Beneficios
Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Los Antecedentes Económicos de la minería
4 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
El aporte real de la minería al país.
• A primera vista la minería parece generar enormes beneficios para el país:
• La minería representa el 8% del PIB.
• La minería representa el 45% de las exportaciones totales del país.
• La minería ha concentrado el 33% de la inversión
extranjera ingresada al país durante los años noventa.
5 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería representa el 8% del PIB
Participación de los sectores económicos en el PIB nacional, promedio 1996-2002
4%
1%
16%
3%
9%
11%
7%
12%
7%
11%
4%
8%
0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 14% 16% 18%
Agropecuario-silvícola
Pesca
Minería
Industria manufacturera
Electricidad, gas y agua
Construcción
Comercio, restaurant y hotel
Transp. y comunicaciones
Servicios financieros
Propiedad de vivienda
Servicios personales
Administración pública
Fuente: Banco Central
6 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería representa el 45% de las exportaciones totales
Participación de las exportaciones mineras en el Total de exportaciones chilenas , 1990-2002
30%
40%
50%
60%
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002
Cobre Resto de la Minería
Fuente: Banco Central
7 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería ha concentrado el 33% de la Inversión Extranjera Total
Participación de los sectores en la Inversión Extranjera Materializada entre 1990-2002
0%
2%
20%
12%
1%
22%
1%
9%
33%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%
Agricultura
Construcción
Electr., gas y agua
Industria
Minería
Pesca y acuicultura
Servicios
Silvicultura
Transp. y comunicaciones
Fuente: Comité de Inversión Extranjera
8 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Participación de las empresas en la producción de Cobre. 1991-2001
36%
70%
63%
28%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001
Minería Estatal Gran Minería Privada
Fuente: COCHILCO, SONAMI
Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La Minería y las Regiones
10 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Participación de la minería dentro del PIB regional, promedio 90-98
8%
61%
42%
25%
10%
1%
29%
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
I Reg.
II Reg.
III Reg.
IV Reg.
V Reg
R. Metrop.
VI Reg.
Fuente: Banco Central
11 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Población bajo la línea de la pobreza, por región donde se ubican las faenas mineras 1998-2000
0
5
10
15
20
25
30
I Región II Región III Región IV Región Metropolitana
1998 2000
Fuente: Mideplan, Encuesta CASEN 1998, 2000
12 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Población bajo la Línea de pobreza, en comunas donde se emplazan faenas de extracción y producción de Cobre. 2000 (en%)
20
22
40
8
13
20
33
30
12
2322 23
32
36
25
22
38
20,6
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
Pic
a
Po
zo a
lmo
nte
To
cop
illa
Ca
lam
a
An
tofa
ga
sta
Me
jilo
ne
s
Ta
ltal
Ch
añ
ara
l
D. d
e A
lma
gro
Ca
lde
ra
Co
pia
pó
Tie
rra
Am
ari
lla
Va
llen
ar
An
da
collo
Vic
uñ
a
Ova
lle
Sa
lam
an
ca
Comuna P aísFuente: CASEN, 2000
Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Los efectos sociales de la Producción Minera
14 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería genera bajos encadenamientos productivos
Multiplicador del producto por sectores económicos en la II región de Chile.
1,8
1,8
1,9
2,1
2,2
2,3
2,4
2,5
2,5
2,9
4,0
1,8
0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0 4,5
Agrop. silvicola
Ind. manufacturera
MINERÍA
Elect., gas y agua
pesca
Construcción
Propiedad de vivienda
Transp. y comunic.
Otros sect.
Com., rest y hoteles
Serv. Financ. y a emp.
Adm. pública
Fuente: Aroca, P. (2002, pp. 83)
15 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería crea pocos empleos
Participación de los sectores Económicos en el empleo Total año 2002
13,1%
14,3%
0,6%
7,9%
19,3%
8,3%
7,8%
27,4%
1,3%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30%
Agricultura Caza y Pesca
Minas y Canteras
Industria
Electricidad Gas y Agua
Construcción
Comercio
Transporte y Construcción
Serv. Financieros
Serv. Comunales y Sociales
16 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería es la actividad que produce mayor cantidad de desechos.
• Para tener una idea: En Santiago se generan en 42 Municipios sobre 8000 ton/día de residuos domésticos.
Ritmo de Disposición (toneladas por día)
Tamaño
Más de 10.000 Gran Minería
entre 1.000-10.000 Mediana Minería.
menos de 1.000 Pequeña Minería
Ritmo de de Disposición por tamaño de la Minería
Fuente:U de Chile (2002)
17 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería genera altos costos externos que no son contemplados por las empresas
Costos externos aproximadosMillones de US$ de
2001Relación Costo/PIB
Riesgo de abandono 454 7,5%
Costos de salud 0,4 0,0%
Costo alternativo del agua 56 0,9%
Costo de agotamiento 504 8,3%
TOTAL 1.013 16,8%
PIB minería 6.047 100%
Costos externos totales aproximados de la minería del cobre
Fuente:Fundación Terram, en base a Nicola Borregard (2001) y COCHILCO
18 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería genera una pérdida patrimonial que no es considerada por las empresas ni el Estado
Valor Agregado del Cobrevs VA ajustado por pérdida patrimonial, a través del Modelo del Serafy
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
1996 1997 1998 1999 2000 2001* 2002*
Mile
s d
e M
M $
19
96
VA Cobre VA Ajustado
Fuente: Fundación Terram.
19 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
....En resumen
• La Minería es una actividad que produce altos beneficios económicos.
• Pero los beneficios no son repartidos a toda la sociedad (isla de desarrollo).
• La minería genera pocos empleos y paga pocos impuestos.
• Y produce altos costos ambientales que no son internalizados por las empresas.
Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería y su aporte al Estado
21 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería tiene uno de los menores aportes al fisco
Participación de los Sectores Económicos en el Total de Impuesto a la Renta aportado al Fisco durante 1997
3,3%
16,4%
6,2%
6,4%
8,7%
10,3%
1,2%
5,9%
30,8%
5,9%
2,5%
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%
Agric., caza, silvic., pesca
Minas, petróleo y canteras
Industrias manufactureras
Electricidad, gas y agua
Construcción
Comercio por mayor
Comercio por menor
Restaurantes, cafes y otros
Trans., almacen y comunic.
Finanzas, seguros y otrod.
Serv. estatales, soc. y otros
Fuente: Servicio de Impuestos Internos.
22 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería tiene la participación más baja del impuesto a la renta en relación a su PIB
Relación entre el Impuesto a la Renta y el PIB por sector. 1997
1,4%
2,1%
1,5%
4,0%
2,0%
3,5%
0,9%
4,8%
0,8%
0% 1% 2% 3% 4% 5%
Agropecuario-silvícola, Pesca
Minería
Industria manufacturera
Electricidad, gas y agua
Construcción
Comercio, restaurant y hotel
Trans., almacenam. y comunic.
Finanzas. Seguros y otros
Serv. estatales, soc y otros
Fuentes: SII y Banco Central
23 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Porcentaje de Contribuyentes que declaran pérdida tributaria.
(Según Tipo de Contribuyentes mineros)
30,7%
54,2%
61,9%
86,6%
80,0%
25,0%
49,8%
94,4%
0% 25% 50% 75% 100%
Persona Natural
Soc. de Hecho
Soc. Extranjeras
Soc. Colectivas y Ltdas.
S.A. Cerradas
S.A. Abiertas
Otras
Total Mineria, Petroleo,canteras
Fuente: Servicio de Impuestos Internos. SII
24 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
La minería privada tiene un bajo aporte tributario en relación con CODELCO
total Renta propia
Primera categoria
Renta propia
Primera categoria
Renta propia
Primera categoría
Privadas 1347,2 1145,7 494 19.545 59 25,28 3,0% 1,3%
CODELCO 1893,8 1673 523 11.189 150 46,75 7,6% 2,4%
Fuente: Fundación TERRAM
Impuestos (millones de US$)
EmpresaProducción (miles de
tons)
Impuestos por tonelada (en US$)
Impuestos como % del valor de una
tonelada
Resumen de Impuestos, Producción e Impuestos por Tonelada 1995-2002
25 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Factores que influyen sobre la tributación minera
• Depreciación Acelerada.
• Alta relación Deuda/Patrimonio.
• Préstamos con empresas relacionadas.
• Precio de transferencia (costo o valor que se paga por la adquisición de bienes o la contratación de servicios entre empresas relacionadas).
– Subdeclaración de contenidos de cobre en los concentrados de cobre.
– Sobrevaloración de servicios.
26 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Mecanismos contables para reducir ingresos tributarios y sus montos. Acumulado 1995-2003 (10 empresas mineras Privadas más grandes)
Mecanismo Monto (en Mill. US$)Depreciación acelerada 2500Amortización acelerada 626Sobreendeudamiento 1580Otros 39Total 4745Utilidades Tributarias 1966Relación: total / ut. Tributarias (número de veces)
2,4
Fuente :SII
27 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Resumen de Tributación Minera
• Según Impuestos Internos, durante los últimos 13 años las empresas de la minería privada han realizado exportaciones por US$36.763, mientras que los impuestos totales pagados llegan sólo a los US$1.377 millones (los impuestos representan el 3,4% de las exportaciones)
• CODELCO, en tanto, ha realizado exportaciones por US$ 28.919 millones en los últimos 13 años y su pago de impuestos llega a los US$1.893 millones (los impuestos representan el 7% de las exportaciones)
28 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Resumen de Tributación Minera
• Sólo 2 empresas de la gran minería han pagado impuesto de Primera categoría (a las utilidades)
• En los últimos 13 años la utilidad financiera del sector fue de US$6.710 millones, mientras que las utilidades tributarias fueron sólo US$1.966, la diferencia es explicada por los mecanismos de depreciación y amortización acelerada y el sobre-endeudamiento.
29 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
¿Cuáles son las características que hacen de la minería un sector especial?
• La magnitud de la inversión.
• El tiempo de duración del proyecto.
• La ubicación geográfica.
• El riesgo.
• Altas recompensas económicas.
• Alto impacto ambiental.
• Uso de recursos no renovables.
• Costo de agotamiento del recurso y riesgo de abandono.
30 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Chile 14,8% Chile 16,0%
Argentina 24,9% Argentina 28,8%
Perú 26,3% Perú 29,6%
Bolivia 30,5% Brasil 41,2%
México 36,6% México 43,6%
Brasil 37,6% Bolivia 45,2%
Norte América (40.2%).....(43.2%) África (36.8%)........(60.0%)
África (23.4%)......(50.3%) Norte América (53.2%)....…(60.4%)
Peso de la Tributación en la rentabilidad de los proyectos Modelos
Cobre Oro
Fuente: CEPAL, sobre la base de Colorado School of Mines, Institute for Global Resources Policy & Management, “Global Mining Taxation Comparative Study” e informaciones tributarias oficiales
La importancia de la tributación para la rentabilidad de los proyectos mineros es la más BAJA DEL
MUNDO
Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Pascua Lama: Contextualización del
Proyecto
32 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Antecedentes Generales
• - En Agosto del 2000 la Compañía Nevada Ltda., presentó ante la COREMA de las tercera región el Estudio de Impacto Ambienta (EIA) de “Pascua Lama”.
• - Pascua Lama es el primer proyecto minero de oro binacional del Mundo ya que la mina se encuentra ubicada en la frontera entre Chile y Argentina.
• - Para llevar adelante el proyecto se firmo un “Tratado de Integración y Cooperación Minera” en año 1997.
33 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
El Proyecto Pascua Lama
• Mina a Rajo abierto. (Barrick Gold Corp.(Canadá)).– En Chile: Cía Minera Nevada SA.– En Argentina: Exploraciones Mineras Argentinas SA.
• Se emplaza entre la III Región de Chile y la Provincia de San Juan (Argentina).
• Pascua representa cerca del 80% del total del mineral que se pretende extraer del complejo. Lama representa el 20% restante.
• Costo estimado de construcción: entre US$1.400 y US$1.500 millones.
34 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
El Proyecto Pascua Lama
• Inicio de construcción: 2006• Inicio de producción: 2009 • Vida útil: 20 años
• La empresa pretende producir:– 5.000 toneladas de cobre contenido en concentrados, – 615.000 onzas de oro y– 18,2 millones de onzas de plata.
• Puestos de trabajo: – 5500 total (durante faena de construcción)– 1600 (durante la etapa de explotación)
• 350 directos• 1250 indirectos
35 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Ubicación Geográfica.
36 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Conflictos Asociados al Proyecto
• En el informe presentado a la CONAMA ni siquiera en la letra chica se mencionaba la existencia de los glaciares Toro I, II y Esperanza.
• Las actividades de explotación afectarían el suministro de agua en el valle del Huasco, principalmente de la cuenca del río El Carmen.
• Se pretende remover parte de tres glaciares ubicados en la parte superior de la naciente del río El Toro. (Modificado)
• Esta intervención afectaría directamente las reservas de agua, lo que no es un tema menor por su escasez y el impacto para la agricultura y la población.
37 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Conflictos Asociados al Proyecto
• Pero además traería efectos indirectos, como el aumento del precio del agua por la mayor demanda generada por las actividades mineras, forzando la migración campo-ciudad de estas comunidades y de los asentamientos indígenas.
• Si bien la minera aún no comienza sus funciones, existe una fuerte disminución de los hielos. Un estudio de la Dirección de Aguas, dependiente del MOP, en la que se concluye que los glaciares de la zona del proyecto minero habían reducido su superficie entre un 50% y 70% entre los años 1981 y 2000, producto de las actividades desarrolladas por la empresa en la etapa de anteproyecto, por ejemplo, para investigar.
38 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Conflictos Asociados al Proyecto
• En tanto, en el sector argentino el Proyecto afectaría parte de la Reserva de la Biosfera San Guillermo, declarado por la UNESCO en 1980.
• Finalmente, El derecho especial por concesión de agua y el absurdo canon anual que está obligada a pagar, no eximen a la minera del monto real que debiera abonar por los volúmenes que habrá de consumir, las 24 horas diarias durante 30 años, lixiviando rocas con compuestos químico.
39 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Barrick Gold Corporation
• El Segundo Productor aurífero mundial.
• el multimillonario saudí Adnan Khashoggi, frecuentemente vinculado a dudosas operaciones relacionadas con tráfico de armamentos, compró Barrick Gold en 1983 junto a Peter Munk.
• Uno de los dueños de la empresa ayuda a transferir armamentos a Irán, y a financiar a los contras nicaragüenses a mediados de los ochenta.
• George Bush padre, es el consejero internacional de la empresa.
40 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Barrick Gold Corporation
• La mina EL INDIO produjo dos emergencias ambientales, en 1993 y en 1997, por producir dos episodios de contaminación por cianuro, afectando a Vicuña, La Serena y Coquimbo
• La mina el INDIO nunca pagó impuestos durante 10 años en Chile.
41 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Modificaciones al Proyecto Pascua-Lama.
• Se ha prohibido remover los glaciares.
• Se ha exigido mayor monitoreo. Nuevas estaciones instaladas en los causes del rio
• Barrick se ha comprometido con 60 millones de dólares para la comunidad de la zona.
42 Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Nuevo escenario
• 1. Suponer que la empresa dice la verdad.
• 2. Asumir que se necesitan nuevas normativas adicionales a las que ha exigido la COREMA
• 3. Mayor fiscalización.
Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
Muchas Gracias
Encuentro Internacional Marzo 2006Urracas Emaús Chile
El Aporte de la Minería en Chile y
Pascua LamaSebastián Ainzúa Auerbach
Coordinador Programa Economía y Globalización
Fundación TERRAM