CÓDIGO CUENTA PARCIALES 1105 CAJA110505 Caja general aporte mario RC. 001 $ 8,000,000 110505 Caja general aporte Efraín R.C. 002 $ 5,000,000 110505 Caja General aporte Miguel R.C. 003 $ 13,000,000 1524 EQUIPO DE OFICINA152405 Muebles y enseres aporte Efrain $ 10,000,000 1528 EQUIPO DE COPUTACIÓN Y COMUNICACIÓ152805 Equipo de procesamiento de datos $ 3,000,000 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE154005 Autos Camionetas y Camperos $ 12,000,000 3115 APORTES SOCIALES31150501 Cuotas o partes Mario $ 20,000,000 31150502 Cuotas o Partes Efraín $ 15,000,000 31150503 Cuotas o Partes Miguel $ 16,000,000

1110 BANCOS11100501 Bancolombia consignación cheques $ 16,000,000 1105 CAJA 110505 Caja general consignación C.E. 001 $ 16,000,000

6205 COMPRAS DE MERCANCÍAS620558 Compra INSTRUMENTOS SA Fac. 5326 $ 7,000,000 2205 PROVEEDORES220501 INSTRUMENTOS SA FAC. 5326 $ 7,000,000

2205 PROVEEDORES220501 INSTRUMENTOS SA CANC. FAC. 5326 $ 7,000,000 1105 CAJA110505 Caja general Can. Fac. 5326 INSTRUMENTOS SA C.E. 002 $ 7,000,000

1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO170525 Arrendamientos canc. Arriendo local $ 1,000,000 1110 BANCOS11100501 Bancolombia canc. Arriendo CE 003 $ 1,000,000

1305 CLIENTES13050501 Salvador Ariza Fact. 001 $ 2,000,000 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR413558 Venta s Fact. 001 $ 2,000,000

6205 COMPRAS DE MERCANCÍAS620558 Compra almacen musical fac. 7924 $ 8,000,000 2205 PROVEEDORES220501 Almacén musical fac. 7924 $ 8,000,000

2205 PROVEEDORES

220501 Almacén musical abona 60%fac. 7924 C.E. 004 $ 4,800,000 1110 BANCOS11100501 Almacén musical abona 60%fac. 7924 C.E. 004 $ 4,800,000

5295 DIVERSOS529525 Elementos de aseo y cafetería $ 50,000 1105 CAJA110505 Caja General ca. Gastos elementos de aseo C.E.005 $ 50,000

5295 DIVERSOS529530 Útiles papelería y fotocopias $ 45,000 1105 CAJA110505 Caja General ca. Gastos papeleria C.E. 006 $ 45,000

1305 CLIENTES13050502 José López Fac. 002 $ 4,500,000 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR413558 Venta S/ Fc 002 José López $ 4,500,000

1105 CAJA110505 Caja general Can. Fac. 002 R.c. 004 $ 2,025,000 1305 CLIENTES13050501 José López Fact. 002 $ 2,025,000

1105 CAJA110505 Caja general Can. Fac. 001 R.c. 005 $ 2,000,000 1305 CLIENTES13050501 Salvador Ariza Fact. 001 $ 2,000,000

2205 PROVEEDORES220502 Canc. Fac. 7924 ALMACÉN MUSICAL SA C.E. 007 $ 3,200,000 1110 BANCOS111005 Bancolombia Can Fac 7924 ALMACEN MUSICAL C.E 007 $ 3,200,000

6205 COMPRAS DE MERCANCÍAS620558 Compra s/ Fact 6870 INSTRUMENTOS SA $ 6,000,000 2205 PROVEEDORES220501 Instrumentos SA Fcat 6870 $ 6,000,000

5235 SERVICIOS523530 Canc. Serv Energía C.E.008 $ 300,000 1110 BANCOS111005 Bancolombia Can SERV. ENERGIA C.E 0078 $ 300,000

DEBE HABER $ 26,000,000

$ 10,000,000

$ 3,000,000

$ 12,000,000

$ 51,000,000

$ 16,000,000

$ 16,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 7,000,000

$ 1,000,000

$ 1,000,000

$ 2,000,000

$ 2,000,000

$ 8,000,000

$ 8,000,000

e $ 4,800,000

$ 4,800,000

$ 50,000

$ 50,000

$ 45,000

$ 45,000

$ 4,500,000

$ 4,500,000

$ 2,025,000

$ 2,025,000

$ 2,000,000

$ 2,000,000

$ 3,200,000

$ 3,200,000

$ 6,000,000

$ 6,000,000

$ 300,000

$ 300,000

$ 114,920,000 $ 114,920,000

CÓDIGO CUENTA PARCIALES 1105 CAJA110505 Caja general aporte mario RC. 001 $ 8,000,000 110505 Caja general aporte Efraín R.C. 002 $ 5,000,000 110505 Caja General aporte Miguel R.C. 003 $ 13,000,000 110505 Caja general Can. Fac. 002 R.c. 004 $ 2,025,000 110505 Caja general Can. Fac. 001 R.c. 005 $ 2,000,000 110505 Caja general consignación C.E. 001 $ 16,000,000 110505 Caja general Can. Fac. 5326 INSTRUMENTOS SA C.E. 002 $ 7,000,000 110505 Caja General ca. Gastos elementos de aseo C.E.005 $ 50,000 110505 Caja General ca. Gastos papeleria C.E. 006 $ 45,000 1110 BANCOS11100501 Bancolombia consignación cheques $ 16,000,000 111005 Bancolombia Can Fac 7924 ALMACEN MUSICAL C.E 007 $ 3,200,000 111005 Bancolombia Can SERV. ENERGIA C.E 0078 $ 300,000 11100501 Bancolombia canc. Arriendo CE 003 $ 1,000,000 11100501 Almacén musical abona 60%fac. 7924 C.E. 004 $ 4,800,000 1305 CLIENTES13050501 Salvador Ariza Fact. 001 $ 2,000,000 13050502 José López Fac. 002 $ 4,500,000 13050501 José López Fact. 002 $ 2,025,000 13050501 Salvador Ariza Fact. 001 $ 2,000,000 1524 EQUIPO DE OFICINA152405 Muebles y enseres aporte Efrain $ 10,000,000 1528 EQUIPO DE COPUTACIÓN Y COMUNICACIÓ152805 Equipo de procesamiento de datos $ 3,000,000 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE154005 Autos Camionetas y Camperos $ 12,000,000 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO170525 Arrendamientos canc. Arriendo local $ 1,000,000 2205 PROVEEDORES220501 INSTRUMENTOS SA CANC. FAC. 5326 $ 7,000,000 220501 Almacén musical abona 60%fac. 7924 C.E. 004 $ 4,800,000 220502 Canc. Fac. 7924 ALMACÉN MUSICAL SA C.E. 007 $ 3,200,000 220501 INSTRUMENTOS SA FAC. 5326 $ 7,000,000 220501 Almacén musical fac. 7924 $ 8,000,000 220501 Instrumentos SA Fcat 6870 $ 6,000,000 3115 APORTES SOCIALES31150501 Cuotas o partes Mario $ 20,000,000 31150502 Cuotas o Partes Efraín $ 15,000,000 31150503 Cuotas o Partes Miguel $ 16,000,000 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR413558 Venta s Fact. 001 $ 2,000,000 413558 Venta S/ Fc 002 José López $ 4,500,000 5235 SERVICIOS523530 Canc. Serv Energía C.E.008 $ 300,000 5295 DIVERSOS529525 Elementos de aseo y cafetería $ 50,000

529530 Útiles papelería y fotocopias $ 45,000 6205 COMPRAS DE MERCANCÍAS620558 Compra INSTRUMENTOS SA Fac. 5326 $ 7,000,000 620558 Compra almacen musical fac. 7924 $ 8,000,000 620558 Compra s/ Fact 6870 INSTRUMENTOS SA $ 6,000,000

SUMAS IGUALES

DEBE HABER $ 30,025,000 $ 23,095,000

$ 16,000,000 $ 9,300,000

$ 6,500,000 $ 4,025,000

$ 10,000,000

$ 3,000,000

$ 12,000,000

$ 1,000,000

$ 15,000,000 $ 21,000,000

$ 51,000,000

$ 6,500,000

$ 300,000

$ 95,000

$ 21,000,000

$ 114,920,000 $ 114,920,000

$ 229,840,000 $ 229,840,000

BALANCE DE COMPROBACIÓN

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 1105 CAJA $ 30,025,000 $ 23,095,000 1110 BANCOS $ 16,000,000 $ 9,300,000 1305 CLIENTES $ 6,500,000 $ 4,025,000 1524 EQUIPO DE OFICINA $ 10,000,000 1528 EQUIPO DE COPUTACIÓN Y COMUNICACIÓ $ 3,000,000 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 12,000,000 1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1,000,000 2205 PROVEEDORES $ 15,000,000 $ 21,000,000 3115 APORTES SOCIALES $ 51,000,000 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 6,500,000 5235 SERVICIOS $ 300,000 5295 DIVERSOS $ 95,000 6205 COMPRAS DE MERCANCÍAS $ 21,000,000

SUMAS IGUALES $ 114,920,000 $ 114,920,000

$ 229,840,000 $ 229,840,000

BALANCE DE COMPROBACIÓN

SALDO SALDO $ 6,930,000 $ 6,700,000 $ 2,475,000 $ 10,000,000 $ 3,000,000 $ 12,000,000 $ 1,000,000

$ 6,000,000 $ 51,000,000 $ 6,500,000

$ 300,000 $ 95,000 $ 21,000,000

$ 63,500,000 $ 63,500,000

ESTADO DE RESULTADOSA 31 DE DICIEMBRE DE 2012

INGRESOS OPERACIONALES $ 6,500,000Comercio al por mayor y menor $ 6,500,000(-) Devoluciones, descuentos(-) COSTO DE VENTAS $ 21,000,000Costo de la mercancía vendida $ 21,000,000 = UTILIDAD BRUTA -$ 14,500,000(-) GASTOS OPERACIONALES $ 395,000 = UTILIDAD OPERACIONAL -$ 14,895,000(+) Ingresos no operacionales(-) Gastos no operacionales

= UTILIDAD ANTES IMPUESTOS -$ 14,895,000(-) Impuesto renta

= RESULTADO DEL EJERCICIO -$ 14,895,000

COSTO DE VENTAS INV. PERIÓDICOInventario inicial(+) Compras (-) Inventario FinalCosto de Ventas

BALANCE GENERALA 31 DE DICIEMBRE DE 2012

ACTIVODISPONIBLE $ 13,630,000 CAJA $ 6,930,000 BANCOS $ 6,700,000 DEUDORES $ 2,475,000 CLIENTES $ 2,475,000 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 25,000,000 EQUIPO DE OFICINA $ 10,000,000 EQUIPO DE COPUTACIÓN Y COMUNICACIÓ $ 3,000,000 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 12,000,000 DIFERIDOS $ 1,000,000 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 1,000,000

TOTAL ACTIVO $ 42,105,000

PASIVOPROVEEDORES $ 6,000,000 NACIONALES $ 6,000,000

TOTAL PASIVO $ 6,000,000

PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL $ 51,000,000 APORTES SOCIALES $ 51,000,000 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ (14,895,000)PÉRDIDA DEL EJERCICIO $ (14,895,000)

TOTAL PATRIMONIO $ 36,105,000

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 42,105,000

33195000