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Comprobantes Fiscales Digitales
Febrero’ 2005
Sujetos
Esquema 100% opcional para personas físicas y morales
Requisitos
1. Contar con Firma Electrónica Avanzada
2. Llevar su contabilidad en sistemas electrónicos automatizados
3. Solicitar la asignación de folios al SAT
4. Contar con al menos un Certificado de Sello Digital vigente
Marco jurídico
¿Qué es la Facturación Electrónica?
Mecanismo de comprobación fiscal que se incorpora a los esquemas tradicionales existentes, cuya particularidad es el uso de las tecnologías de la información para la generación, envío y resguardo de los documentos fiscales.
Esquemas de Comprobación
Red
Inte
rnet
Banco de
Datos Integra
l
• Impresores
• Auto Impresores
• Auto Facturación
• Máquinas Registradoras
• Factura Electrónica
• Monedero Electrónico
• Estado de Cuenta
Servicios al Contribuyente
Servicios al SATInternos
ExternosSICOFI
Denuncias
Usuarios con perfiles específicos
•Internet•Telefónico
SICOFI
Esquema Operativo
ALMACENAR5 AÑOS
DISPOSITIVO MAGNETICO
Entrega – ReceptorGeneración - Emisor
Sistema de Sistema de FacturaciónFacturación
Folios
Genera Cadena Original y Sello
GeneraDocumento Electrónico
(bajo estándar)
Documento Electrónico
Sellos
INTERNET RED
IMPRESO
Integran y conservan como parte de su contabilidad
VERIFICACIÓN DE DATOS DE LA FACTURA(FOLIO – SERIE Y VIGENCIA DEL
CERTIFICADO)
Comprobante Fiscal DigitalFolio AsignadoFolio Asignado
Evolución del Comprobante Fiscal
Recibo de Honorarios
Cédula de Identificació
n Fiscal
Tradicional
Digital
Expresión impresa
Recibo de Honorarios
Cadena original
Sello digital
Regla 2.22.8.
Art. 29 fracción I, Regla 2.22.8.
FolioArt. 29 fracción III, Regla 2.22.8.
No. de serieRegla 2.22.8.
Leyenda
No. Serie Certificado 0303010305
De los Emisores
1. Reportar al SAT mensualmente información de los comprobantes fiscales digitales emitidos
2. Conservar en medios electrónicos actualizados los CFD y tenerlos a disposición de las autoridades fiscales
3. Proveer a la autoridad de una herramienta de consulta de la información de los CFD
4. Expedir comprobantes fiscales digitales globales que amparen las operaciones efectuadas con el público en general (a través del RFC genérico XAXX010101000.)
De los Receptores
1. Verificar ante el SAT los datos de los CFD recibidos.
2. Conservar en medios electrónicos actualizados los CFD recibidos.
3. Proveer a la autoridad de una herramienta de consulta de la información de los CFD
Obligaciones
Aplicaciones OperativasComprobantes Fiscales Digitales
Febrero’ 2005
Aplicación SOLCEDI
Requerimiento de Certificados de Sello Digital
Requerimiento de Sellos:
Seleccione esta opción para generar el requerimiento de Certificado de Sello Digital.
Requerimiento de Certificados de Sello Digital
Matriz
********
********
Unidad o Sucursal:
Proporcione el nombre de la Unidad o Sucursal a la cual será utilizado el Certificado de Sello Digital solicitado.
Contraseña de Revocación:
Esta contraseña se utiliza para cancelar el certificado, cuando se encuentre en riesgo.
Requerimiento de Certificados de Sello Digital
Ensobreta Sellos:
Seleccione esta opción para preparar el archivo para envío.
Requerimiento de Certificados de Sello Digital
Firma de Requerimientos:
Se firman los requerimientos de Certificado de Sello Digital con la Firma Electrónica Avanzada antes de ser enviados.
Aplicación CertiSAT Web
Certificados de Sello Digital
Acceso a CertiSAT Web
CertiSAT Web
AUMA785705
********
CertiSAT Web
Funcionalidades
1. Revocación de certificados
2. Seguimiento a solicitud de certificados
3. Recuperación y descarga de certificados
4. Envío de Solicitud de Certificados de Sello Digital
CertiSAT Web
• Datos del certificado
• Contraseña de revocación del certificado
CertiSAT Web
• Número de operación
CertiSAT Web
• Indica estado
CertiSAT Web
Descarga de CertificadosX RFC, X Número de serie
CertiSAT Web
Descarga de Certificados
Lista No. Serie, Estado del certificado, Vigencia y Fecha de revocación, en su
caso.
CertiSAT Web
Envío de solicitud
Indicar archivo ensobretado y firmado con los requerimientos
CertiSAT Web
Aplicación Solicitud de Asignación de
Folios(SICOFI)
Solicitud de folios
Requisitos Previos
INSTALACIÓN DE LA MAQUINA VIRTUAL DE JAVA •Si cuenta con una versión diferente a la versión 1.3.1_07 de la máquina virtual de Java, deberá desinstalarla antes de iniciar la instalación de la nueva versión.
•Para desinstalar acceda a Agregar o quitar programas mediante:
• Inicio• Configuración• Panel de Control• Agregar o quitar programas
•Descargue el archivo j2re-1_3_1_07-windows-i586-i.exe de la página de Internet del SAT.
Solicitud de folios
Acceso al sistema
1
Menú principal
del SICOFI - CFD
2
Solicitud de folios
Series y folios
2
Solicitud de folios
Envío de archivo de solicitud
3
Solicitud de folios
Respuesta en línea
Acuse de generación de series y
folios
4
Solicitud de folios
Consulta de rangos
4
Solicitud de folios
Consulta de rangos
4
Solicitud de folios
El reporte mensual de facturas al SAT se enviará a través de la aplicación de SICOFI por Internet.
Art. 29 fracción III inciso C, Regla 2.22.7.
Reportes mensuales al SAT
1. RFC del cliente
2. Serie
3. Folio del comprobante fiscal
4. Número de aprobación
5. Fecha y hora de expedición
6. Monto de la operación
7. Monto del impuesto
8. Estado del comprobante
Pública
Privada
EmpresaRFC ABC 010101
|RFC del Cliente | Serie | Folio | No. de Aprobación | Fecha/hora de emisión | Monto | IVA | Edo. del comprobante |
|GOIJ760714CF0|A|198485|200434|03/03/2005 18:05:15|230.05|30.25|1| |MATH360109A4A|A|198486|200434|03/03/2005 18:07:50|1030.00|156.99|1| |MOBJ740619HY7| A|198487|200434| 03/03/2005 21:10:50|5690.54| 802.23|1|
Encabezado del reporte (generado por SICOFI.)
Detalle de folios utilizados
Firma Original (Cadena de 172 caracteres b64)
RFC Emisor | Número de Serie del Certificado | Período que reporta
LtbuUZu/RGu/EGQb8ofNuC+a79e19/E1inqp51PzP16kXLVZ6QhXJlC4yqHo29dY48BToz2u6vMGdry2352oazZBszDYPxYYJ2mVKSkWj8MWVxfK11fg1NHyZ8bVFMgI8sVb8AyyYwfUqVcXGAbWngqiR/M013VkCo90M2usHro= |AAAA431003CW8|00000000000000003001|05/2003|
Reporte Mensual (archivo .zip)
Reportes mensuales al SAT
Art. 29 fracción III inciso C, Regla 2.22.7.
Envío de Reportes mensuales al SAT
Reportes mensuales al SAT
El reporte mensual de facturas al SAT se hará a través de la aplicación de SICOFI por Internet, facilitando la captura y validación de la información.
Reportes mensuales al SAT
Reportes mensuales al SAT
Reportes mensuales al SAT
Reportes mensuales al SAT
Análisis TécnicoComprobantes Fiscales Digitales
Febrero’ 2005
Documento Electrónico
firmado
Firma de un Documento
ClavePrivada
PRIV
RSA(algoritmo
codificación)1234567890123456
Resumen oHashing
Documento original
$k%o&R?F!+*_e>#A
Firma Electrónica Avanzada
Firma Electrónica Avanzada
$k%o&R?F!+*_e>#A
MD5Algoritmo de Resumen oHash
Documento original
Verificación de una Firma Electrónica
PUB
Clave Pública
RSA(algoritmo
codificación)
NO
SI
=?
$k%o&R?F!+*_e>#AFirma Electrónica Avanzada
1234567890123456Resumen o Hashing
1234567890123456
Resumen o Hashing
Documento Electrónico
Firmado (recibido)
$k%o&R?F!+*_e>#A
Documento original
Firma Electrónica Avanzada
Documento original
Algoritmo de Resumen o Hash
MD5
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Estructura del Comprobante
Gracias
Febrero’ 2005