Capacitación

Finanzas - Abastecimientos

TEMAS A TRATARTEMAS A TRATARTEMAS A TRATARTEMAS A TRATAR

• Bono de Cierre

• Pagos en cuotas

• Cuentas de Gastos

• Provisiones

• Informes

Bono de CierreBono de CierreBono de CierreBono de Cierre

Los montos cancelados bajo ésteconcepto, serán diferidos en 36 cuotas ycargados a Gasto a partir de Septiembrecargados a Gasto a partir de Septiembre2017.

Pagos en cuotasPagos en cuotasPagos en cuotasPagos en cuotas

Las compras de insumos o repuestospactadas en cuotas sólo tienen efecto enla caja.

Si los proveedores emiten una factura(30-60-90), el cargo se efectuará en unacuota.

Cuentas de GastosCuentas de GastosCuentas de GastosCuentas de Gastos

Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos

Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos

Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos

Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos

Composición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de GastosComposición Cuentas de Gastos

¿ Qué es una Provisión?¿ Qué es una Provisión?¿ Qué es una Provisión?¿ Qué es una Provisión?

En contabilidad, provisión es la cantidadretraída o apartada de los beneficios brutospara satisfacer una obligación. Este método esmuy usado por los administradores de unamuy usado por los administradores de unaempresa como previsión de algún gasto extraque puede sufrir la empresa, bien sea:arriendos, reparaciones, entre otros, los cualesformaron parte del proceso productivo del mes.

Provisión de GastosProvisión de GastosProvisión de GastosProvisión de Gastos

Proceso en el cual se informa a Finanzas,de todos aquellos gastos relevantes que ala fecha de cierre no han sido facturados.

Al mes siguiente la unidad de Finanzasprocederá a reversar las provisionesinformadas.

Provisión de GastosProvisión de GastosProvisión de GastosProvisión de Gastos

En la eventualidad que existan serviciosde meses anteriores no facturados, estosdeberán ser incluidos en la siguienteProvisión de Gastos.Provisión de Gastos.

Es responsabilidad de cada Administradorde Contrato y/o Jefe de Área, el controlde este tipo de gastos.

FormularioFormularioFormularioFormulario

Se debe indicar si o si el

número de Contrato u

Orden de Compra

Corresponde al nombre o razón social del

contratista o proveedor, por ningún motivo el

nombre de fantasía.

Ejemplo: Gallina de Goma, Anakena, etc.

Información SAPInformación SAPInformación SAPInformación SAP

Cuenta de mayor

Centro de coste Asignación

Clase de

documento

Nº documento

Fe.contabilización

Importe en moneda local

Moneda local

Importe valorado ML2 Texto cab.documento Texto

82040108 133094 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 182,92 USD 182,92 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON

82040108 133101 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 153,09 USD 153,09 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON

82040108 133109 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 107,48 USD 107,48 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON

82040108 133111 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 216,87 USD 216,87 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON

82040108 133114 453117007000010 WE 5000000076 10-01-2017 123,70 USD 123,70 PETROLEO SUM.COMBUSTIBLE CON CUPON

82050108 133070 453129227300010 EF 3200000012 10-01-2017 -18,73 USD -18,73 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS

82050108 133070 453129227300020 EF 3200000012 10-01-2017 -6,44 USD -6,44 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS

82060108 133067 453129222200010 EF 3200000017 10-01-2017 -2,89 USD -2,89 PEZ CASTILLA VILLELA.,PEZ CASTILLA

87909000 133101 674 BH 1700000005 10-01-2017 39,78 USD 39,78 RENDICION GASTOS N.HENRIQUEZ.,LLAVES CERRADURA

81703100 133079 187 EF 3200000014 10-01-2017 801,66 USD 801,66 SERV. ALIMENTACION J. VARGAS.,SERV. ALIMENTACION

82060108 133111 466421 EF 3200000016 10-01-2017 7,61 USD 7,61 REPUESTOS RELIPER.,REPUESTOS

82050108 133070 453129227300030 EF 3200000015 10-01-2017 -1,67 USD -1,67 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS

82050108 133070 453129227300040 EF 3200000015 10-01-2017 -0,01 USD -0,01 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS

82050108 133070 453129227300060 EF 3200000015 10-01-2017 -5,46 USD -5,46 REPUESTOS SANDVIK.,REPUESTOS