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Enero 2014Criterio de Caja
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Agenda
Normativa
RFUMSV50 o RFUMSV25
Configuracin Libros registros, Modelo 340
Notas
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Agenda
Normativa
RFUMSV50 o RFUMSV25
Configuracin
Libros registros, Modelo 340
Notas
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Normativa
Ley de Apoyo a los emprendedores ( Ley 14/2013)Real Decreto 828/2013
Orden HAP/2215/2013
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IVA DE CAJALEY 14/2013
LEY 14/2013 introduce el rgimen especial del CRITERIO DECAJA.
Carcter optativo.
Retrasar el devengo: Criterio de caja doble.
Entrada en vigor el 1 de enero de 2014.
No afecta a ninguna transaccin del ao 2013.
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Quines podrn acogerse al nuevo rgimen de IVA decaja?
Volumen de operaciones
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A QU OPERACIONES AFECTA
Operaciones realizadas en el territorio de aplicacin del impuesto.
Todaslas operaciones excepto:
Las acogidas a regmenes especiales simplificados, de la agricultura ,
ganadera y pesca, del recargo de equivalencia, del oro de inversin, grupode entidades, aplicable a los servicios prestados por va electrnica.
Exportacionesy entregas intracomunitarias de bienes.
Las adquisiciones intracomunitarias de bienes.
Todos los supuestos de inversin de sujeto pasivo.
Las importacionesy operaciones asimiladas a las importaciones.
Autoconsumos de bienes y servicios.
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Contenido del rgimen (I)
Sujetos Pasivos CON IVA DE CAJA (Criterio de caja doble)El impuesto se devenga:
En el momento del cobro total o parcial del precio por los importes efectivamente recibidos.
En todo caso, 31 de Diciembre del ao siguiente a aquel en que se haya realizado la operacin si el
cobro no se ha producido.
La repercusin se efecta en el momento de expedir y entregar la factura.
El derecho a la deduccin nace:
En el momento del pago total o parcial del precio por los importes efectivamente satisfechos.
En todo caso, 31 de Diciembre del ao siguiente a aquel en que se haya realizado la operacin se el
pago no se ha producido.
Deber acreditarse el momento del cobro / pago , total o parcial, del precio de la operacin.
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Contenido del rgimen (II)
DESTINATARIOS de las operaciones con IVA de CAJAEl derecho a la deduccin de las cuotas soportadas por estas operaciones nace:
En el momento del pago total o parcial del precio por los importes efectivamente
satisfechos.
En todo caso, 31 de Diciembre del ao siguiente a aquel en que se haya
realizado la operacin se el pago no se ha producido.
Deber acreditarse el momento del pago , total o parcial, del precio de la
operacin.
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Real Decreto 828/2013Orden HAP/2215/2013
Real Decreto 828/2013 entre otros modifica los libros registros
Orden HAP/2215/2013 Adapta y aprueba el modelo 340
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Agenda
Normativa
RFUMSV50 o RFUMSV25
Configuracin
Libros registros, Modelo 340
Notas
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Proceso
1. Factura con indicador de impuestos de IVA diferido.
2. Pago de la factura.
Cuenta Ind. IVA Debe Haber
Cia. XXX Cuentas a pagar 3D 1.210,00
Gastos 3D 1.000,00IVA Diferido Soportado 3D 210,00
Cuenta Ind. IVA Debe HaberCia. XXX Cuentas a pagar 1.210,00
Banco 1.210,00
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Proceso
3 . Traspaso de la cuenta de IVA diferido a la cuenta de IVA
El traspaso se realiza con los informes:
RFUMSV25
RFUMSV50
Cuenta Ind. IVA Debe Haber
IVA Diferido 210,00
IVA Soportado Q3 210,00
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RFUMSV25
Restricciones
No realiza traspaso de documentos con IVA diferido 0%.
No se pueden realizar cobros / pagos parciales de facturas con IVA diferido 0%.
No gestiona prorrata (IVA parcialmente deducible).
No gestiona partidas por el resto.
No IVA no deducible.
Contabilizaciones complejas.
SI gestiona:
Inversin del sujeto pasivo (sin prorrata).
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RFUMSV50
Restricciones
No gestiona partidas por el resto.
No IVA no deducible.
Inversin del sujeto pasivo.
Contabilizaciones complejas.
Todas las lneas deben llevar un indicador de impuesto.
SI gestiona:
Documentos con IVA diferido 0% Pedida modificacin.
Cobros / pagos parciales de facturas con IVA diferido 0% Pedida modificacin.
IVA parcialmente deducible (Prorrata) sin traspaso del IVA no deducible Pedida
modificacin.
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LIMITACIONES
Cobros y pagos complejos
Limitacin para RFUMSV25 y RFUMSV50).
Cobros y pagos sin una relacin directa con la factura (por
ejemplo libro de caja FBCJ)
Limitaciones para Modelo 340 (RFIDESM340) y libros
registros (RFUMSV00).
LEER NOTA 1959352
https://css.wdf.sap.corp/sap/support/notes/1959352https://css.wdf.sap.corp/sap/support/notes/19593525/21/2018 2014 01 28 Sap Criterio de Caja
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Normativa
RFUMSV50 o RFUMSV25
Configuracin Libros registros, Modelo 340
Notas
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Configuracin Indicadores de impuestos
RFUMSV50
Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50
Maestro de compaas
Maestro de proveedores
Claves de operacin Equivalencia vas de pago
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Configuracin Indicadores de impuestos
RFUMSV50 Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50
Maestro de compaas
Maestro de proveedores
Claves de operacin
Equivalencia vas de pago
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CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (I)
Para trabajar con IVA diferido, se necesitan dos indicadores de impuestos por
cada tipo.
El primero, para el IVA diferido.
El segundo para el IVA normal, al que conocemos como IVA destino.
IMPORTANTE
En la liquidacin de IVA, debemos distinguir el IVA con criterio de caja
No utilizar como IVA destino los indicadores usados actualmente para el resto delas transacciones.
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CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (II)IVA diferido
IMG: Financial Accounting - Financial Accounting Global Settings - Tax on Sales/Purchases -Calculation - Define Tax Codes for Sales and Purchases
IVA Diferido
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Se recomienda crear cuentas separadas para IVA diferido e IVA normal con el
objetivo de poder diferenciar los IVA a nivel de informes.
o Balances in local currency only. Este parmetro es opcional.
o Asignar la Tax Category > (IVA repercutido) o
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Customizing: Accounting Financial Accounting General Ledger Master Records
G/L Accounts Individual Processing Centrally.
CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (IV)IVA Diferido: Cuentas
0% TaxCategory =*
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CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (V)IVA destino
INFO RECORD
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Cuenta de IVA
o Balances in local currency only. Este parmetro es opcional.
o Asignar la Tax Category > (IVA repercutido) o
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CONFIGURACIN RFUMSV50 y RFUMSV251. Indicadores de IVA diferido e IVA normal (VII)IVA Destino: Cuentas
IMG: Financial Accounting - Financial Accounting Global Settings - Tax on Sales/Purchases -Calculation - Define Tax Codes for Sales and Purchases
IVA Destino
0% TaxCategory =*
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Configuracin Indicadores de impuestos
RFUMSV50 Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50
Maestro de compaas
Maestro de proveedores
Claves de operacin Equivalencia vas de pago
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CONFIGURACIN RFUMSV50
Check that the following BTEs are active or activate the new procedure for
advance return for tax on sales and purchases for deferred tax
Tax calculation procedure.
Deferred tax rules.
Assign deferred tax rule to company code.
Especificar cuando debe ser reconocido un efecto.
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CONFIGURACIN RFUMSV50Check that the following BTEs (I)
Comprobar que las siguientes BTEs estn activas:
00001025 FI-TAX CREATE_DEFTAX_ITEM
00001030 FI-TAX SET_DEFTAX_ITEM
00001040 FI-TAX CREATE_DEFTAX_ITEM_REVERS
00001050 FI-TAX CREATE_DEFTAX_ITEM_MR1M
Transaccin: FIBF->Settings->P/S Modules-> ... of an SAP Application o
FIBF->Settings->Process Modules-> ... of a customer
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CONFIGURACIN RFUMSV50Check that the following BTEs (II)
Importante
Estas estndar BTEs (CREATE_DEFTAX_ITEM, SET_DEFTAX_ITEM etc.) existen
y estn activas por defecto en todas las releases. Si no se usa RFUMSV50,
desactivar y se evitaran determinadas validaciones durante la contabilizacin dedocumentos.
Si se usa RFUMSV50 slo para determinados pases, se deben asignar las BTEs
solo para esos pases.
No se pueden activar solo para determinadas compaas.
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CONFIGURACIN RFUMSV50Tax Calculation procedure
In Customizing for Financial Accounting (FI), choose Financial Accounting Global Settings
Tax on Sales/Purchases Basic Settings Check Calculation Procedure Define
Procedures.
Asignar 150 (Tambin se hara para adquisiciones intracomunitarias si tuviesen IVA
diferido).
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CONFIGURACIN RFUMSV50Deferred tax rules (I)
Customizing for Financial Accounting (New) under General Ledger Accounting (New)
Periodic Processing Report Sales/Purchases Tax Returns Deferred TaxesDefine
deferred tax rules
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CONFIGURACIN RFUMSV50Deferred tax rules (II)
Per Inv oic e, With Clearing
The program generates an individual tax transfer document for every invoice that contains a
deferred tax item.
If a deferred tax code has more than one condition type, the system generates a tax transfer
document not just for each invoice, but for each condition type.
Per Tax Code and Business Area
The system generates a separate tax transfer document for all deferred tax items in the same
business area with the same tax code.
Per Tax Code, Witho ut Clearing
The system generates a separate tax transfer document for all deferred tax items with the
same tax code.
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CONFIGURACIN RFUMSV50Deferred tax rules (III)
Checks must clear
RFUMSV50 solo realiza el traspaso para cheques o medios similares cuando se ha
compensado de la subcuenta bancaria (Cuenta banco intermedia) a la cuenta de banco final.
Por defecto, el sistema que se ha realizado el pago cuando se emite o se recibe el cheque del
proveedor o clientes.
Si se configura, se aplicar a todas las vas que usen subcuentas bancarias.
Prerrequisitos
Uso de subcuentas bancarias (bank subaccounts) para registrar los pagos pendientes decompensar.
Tax document 0% Rate
Indicamos que el programa (RFUMSV50) debe generar documento contable de traspaso para
documentos con un tipo del 0%.
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CONFIGURACIN RFUMSV50Assign deferred tax rule to company code
Customizing for Financial Accounting (New) under General Ledger Accounting (New) Periodic Processing Report Sales/Purchases Tax Returns Deferred Taxes Assign
deferred tax rules to company code
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CONFIGURACIN RFUMSV50Especificar cuando debe ser reconocido un efecto.
Customizing for Financial Accounting (FI), by choosing General Ledger Accounting Business Transactions Closing Report Sales/Purchases Tax Returns Deferred
Taxes Specify When Bills of Exchange Are Recognized.
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Configuracin Indicadores de impuestos
RFUMSV50
Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50
Maestro de compaas
Maestro de proveedores
Claves de operacin Equivalencia vas de pago
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Cambio de RFUMSV25 a RFUMSV50 (I)
Si antes usaba RFUMSV25, para pasar a usar RFUMSV50 hay dos opciones:
a) Usar el programa Deferred Tax ToolBox(RFUMSV53)
b) Llevar a cabo los pasos que se describen a continuacin:
Crear nuevos indicadores de impuestos (distintos a los que usaba para RFUMSV25).
Asignar los siguientes eventos BTE a las correspondientes function modules:
BTE Function module
1025 CREATE_DEFTAX_ITEM
1030 SET_DEFTAX_ITEM
1040 CREATE_DEFTAX_ITEM_REVERS
1050 CREATE_DEFTAX_ITEM_MR1M
(Customizing en Financial Accounting Global Settings Business Transaction Events. From the menu on
the screen SAPBusiness Framework: Business Transaction Events, choose Settings P/S Modules
of an SAPApplication)
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Cambio de RFUMSV25 a RFUMSV50 (II)
Activar el nuevo procedimiento tiene los siguientes efectos en la contabilizacin
de documentos y en los informes de IVA:
Cuando contabilice nuevos documentos, no puede usar nunca mas los
indicadores de IVA diferido antiguos(os que usaba con el RFUMSV25). Solo
puede usar los nuevos indicadores de IVA diferido creados para ser usados
con RFUMSV50.
Si todava tiene documentos no compensados con IVA diferido con
indicadores de IVA antiguos, debe utilizar el informe RFUMSV25para realizar
el traspaso de IVA diferido a IVA normal, seleccionando nica y exclusivamente
los indicadores antiguos.
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2013 SAP AG. All rights reserved. 40Public
Cambio de RFUMSV25 a RFUMSV50 (III)
Cuando ejecute el informe RFUMSV25, seleccione nica y exclusivamente los
indicadores de IVA diferidos antiguos.
Cuando ejecute el informe RFUMSV50, selecciones nica y exclusivamente
los nuevos indicadores de IVA diferido. Este informe no puede procesar losindicadores de IVA antiguos.
Observacin
Analysis of Deferred tax account (RFUMSV52)
Toolbox for deferred tax (RFUMSV53).
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Configuracin Indicadores de impuestos
RFUMSV50
Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50
Maestro de compaas
Maestro de proveedores
Claves de operacin Equivalencia vas de pago
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2013 SAP AG. All rights reserved. 42Public
Maestro de compaas
SOLO EMPRESAS ACOGIDAS AL REGIMEN DE CRITERIO DE CAJA
Financial Accounting Financial Accounting Global Settings Company Code Enter
global parameters.
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Configuracin Indicadores de impuestos
RFUMSV50
Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50
Maestro de compaas
Maestro de proveedores
Claves de operacin Equivalencia vas de pago
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2013 SAP AG. All rights reserved. 44Public
Maestro de proveedores
Nota Maestro de proveedores: 1959077, 1968024, correction instruction 1966288Nueva
tabla FIA_VOC_IDF.
Es obligatorio marcar a los terceros para que los libros / modelo 340 salgancorrectamente.
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Configuracin Indicadores de impuestos
RFUMSV50
Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50
Maestro de compaas
Maestro de proveedores
Claves de operacin Equivalencia vas de pago
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CONFIGURACINClaves de operacin (I)
Nuevas claves de operacin
Z Rgimen especial del criterio de caja
Opcionales:
1:IVA criterio de caja. Asiento resumen de facturas.
2:IVA criterio de caja. Factura con varios asientos(varios tipos impositivos).
3:IVA criterio de caja. Factura rectificativa.
4:IVA criterio de caja. Adquisiciones realizadas por las agencias de viajes directamente en inters del
viajero Rgimen especial de agencia de viajes).
5:IVA criterio de caja. Factura simplificada.
6:IVA criterio de caja. Rectificacin de errores registrales. 7:IVA criterio de caja .Facturacin de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actan
como mediadoras en nombre y por cuenta ajena.(Disposicin adicional 4RD1496/2003).
8:IVA criterio de caja. Operacin de arrendamiento de local de negocio.
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CONFIGURACINClaves de operacin (II)
Con Sales / Purchases Basic Settings Spain Define Operation Keys for Modelo 340
Customizing: Financial Accounting Financial Accounting Global Settings Tax
Importante: Asignar una clave de operacin tanto al IVA diferido como al IVAdestino para que el Modelo 340 salga correctamente. Debera ser la misma clave.
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Configuracin Indicadores de impuestos
RFUMSV50
Cambio RFUMSV25 a RFUMSV50
Maestro de compaas
Maestro de proveedores
Claves de operacin Equivalencia Mtodos de Pago
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2013 SAP AG. All rights reserved. 49Public
CONFIGURACINEquivalencia Mtodos de pago (I)
Modelo 340 se exige informarde los mtodos de pago para los cobros y pagos
de facturas con criterio de caja.
Tres mtodos:
C Cuenta Bancaria T Cheque
O Otros
Debemos establecer una equivalencia / correspondencia / mapeo entre losmtodo de pago usados en SAP y los establecidos para el modelo 340.
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CONFIGURACINEquivalencia Mtodos de pago (II)
SM30 Tabla FIESC_PAY_METHOD
Esta tabla se usar tanto para el modelo340 (RFIDESM340) como para los librosde facturas expedidas y facturas emitidas.
El valor blanco
Lo hemos incluido para indicar que noexiste mtodo de pago ni en la factura nien el documento de pago. Se informar en
un campo del listado para que puedacorregirse.
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Agenda
Normativa
RFUMSV50 o RFUMSV25
Configuracin
Libros registros, Modelo 340
Notas
Obli i F l
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Obligaciones FormalesLibros registros (I)
Cundo se anotan estas operaciones?
Modelo 340, Modelo 347 Y Libros registros
Facturas
Facturas emitidas: Cuando las facturas se expiden.
Facturas recibidas: Cuando las facturas se reciben.
Cobros y los pagos
Los cobros y los pagos se incluyen en el modelo 340, libros registros y Modelo 347.
Se incluye un nuevo apartado 5 en el artculo 69, que queda redactado como sigue:
5. Las operaciones a las que sea de aplicacin el rgimen especial del criterio de caja que hayan de ser
objeto de anotacin registral debern hallarse asentadas en los correspondientes Libros Registro
generales en los plazos establecidos en los nmeros anteriores como si a dichas operaciones no les
hubiera sido de aplicacin dicho rgimen especial, sin perjuicio de los datos que deban completarse
en el momento en que se efecten los cobros o pagos totales o parciales de las operaciones.
Obli i F l
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Obligaciones FormalesLibros registros (II)
Qu informacin?
Libros registros de facturas expedidas y facturas recibidas (Artculo 61 decies)
Sujetos pasivos acogidos al rgimen especial del criterio de caja
Libro de facturas expedidas
1. Las fechas del cobro, parcial o total, de la operacin, con indicacin porseparado del importe correspondiente, en su caso.
2. Indicacin de la cuenta bancaria o del medio de cobro utilizado, que pueda
acreditar el cobro parcial o total de la operacin.
Obli i F l
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Obligaciones FormalesLibros registros (III)
Sujetos pasivos acogidos al rgimen especial del criterio de caja y los noacogidos destinatarios de las operaciones afectadas por el mismo.
Libro de facturas recibidas
1. Las fechas del pago, parcial o total, de la operacin, con indicacin por
separado del importe correspondiente, en su caso.
2. Indicacin del medio de pagopor el que se satisface el importe parcial o total
de la operacin.
Obli i F l
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Obligaciones FormalesLibros registros (IV)
Cambios
Nuevas columnas para cumplir con la normativa siguiendo el mismo criterio quecon el modelo 340.
Payment: Fecha del pago / Cobro
Payment Amount: Importe pagado / cobrado
Pay. Method: Mtodo de pago con el mismo criterio que modelo 340. Uso tablaequivalencia.
Paymt. Meth. ID / IBAN: misma filosofa que Modelo 340.
Missing Pay.: Para informar de que no existe Mtodo de pago.
Obli i F l
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Obligaciones FormalesLibros registros (V)
DESCRIPCIN DEL MEDIO DE COBRO O DE PAGO UTILIZADO.
Si C busca el IBAN
Si T Nmero del chequeDocumento de compensacin.
Si O: Descripcin mtodo de pago / Documento de compensacin.
Columna Missing Pay.
Uso: informar de que no existe va de pago:
o Si la va de pago no existe en la tabla: Se cumplimenta con la clave de la va de pago.
o
Si la va de pago no existe en la factura ni en el documento de pago: Se cumplimenta conNONE.
Obli i F l
5/21/2018 2014 01 28 Sap Criterio de Caja
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Obligaciones FormalesModelo 347
Los cambios entrarn en vigor para el ao 2014 que sedeclara en el ao 2015.
Obligaciones Formales
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Obligaciones FormalesModelo 340 (I)
SOLO OBLIGATORIO PARA LAS EMPRESAS
INSCRITAS EN EL REGISTRO DE DEVOLUCINMENSUAL (REDEME)
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Obligaciones FormalesModelo 340 (II)
Nuevos campos en el tipo de registro 2 (Facturas emitidas y facturas recibidas)
FECHA DE COBRO / PAGO.
IMPORTE COBRADO / PAGADO (Importe total o parcial).
CLAVE CORRESPONDIENTE AL MEDIO DE COBRO O DEPAGO UTILIZADO.
C Cuenta Bancaria
T Cheque
O Otros
DESCRIPCIN DEL MEDIO DE COBRO O DE PAGO UTILIZADO.
Si C Poner la cuenta bancaria
Si T Nmero del cheque
Si O: Descripcin
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Obligaciones FormalesModelo 340 (III)
Importante
Factura o /y el documento de pago deben llevar la va / mtodo de pago.
o Es un requisito informar modelo 340.
Informe- Columna Missing Pay: Informaremos de que no existe va de pago: Si la va de pago no existe en la tabla de equivalencias (FIESC_PAY_METHOD)-
Se cumplimenta con la clave de la va de pago.
Si la va de pago no existe en la factura ni en el documento de pago: Se
cumplimenta con NONE.
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gModelo 340 y libros registrosDocumentos IVA 21% (I)
Factura
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gModelo 340 y libros registrosDocumentos IVA 21% (II)
Documento de traslado
Referencia (XBLNR)
Nmero de documento de lafactura.
Dos dgitos ao.
Lnea de IVA.Assigmment (ZUONR)
Documento de pago
Cuatro dgitos ao
000
Nunca cambiar esta informacinLosinformes se basan en estos datos!!!!
Observar: Documento traslado solo tiene unalnea con indicador de impuesto de IVA destino.
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Modelo 340 y libros registrosDocumentos IVA 21% (III)Si Factura y Pago en el mismo periodo: Dos registros
Si Factura y pago en periodos diferentes: Un registro.
Libros registros
Modelo 340
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gModelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (I)
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Modelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (II)
Ejecucin Libros registros o Modelo 340 sin tener activado el nuevo parmetro
PAR_DEF: Los documentos se seleccionan siempre, pago o sin pago.
Es un problema?
Modelo 340: Siempre se debe ejecutar con el PAR_DEF activado. Siempre deben salir.
Libros registros: Siempre se debe ejecutar con PAR_DEF activado. Siempre deben salir.
RFUMSV00 para calcular la declaracin: Excluir documentos con IVA diferido usado para
el 0%: Excluir el indicador de IVA diferido del 0% (no el target): Nunca debe salir, solo
cuando se ha pagado, es decir se declara el documento con el IVA destino (target).
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Modelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (III)
Documento traslado IVA diferido a IVA destinoSOLO RFUMSV50. Recordar,
RFUMSV25 no hace traslado. Se puede hacer manualmente de forma correcta.
La lnea dediferido nodebera tenerindicador!!
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Modelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (IV)
Como debera ser:
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Modelo 340 y libros registrosDocumentos 0% (V)Consecuencias Libros registros y Modelo 340Sobra una lnea.
Esta pedida la mejora para RFUMSV50.
RFUMSV25 no se realizan mejoras.
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Modelo 340 y libros registrosDocumentos IVA No deducible
No se produce traslado ni en RFUMSV25 ni RFUMSV50
Esta pedido que se realice el traslado para RFUMSV50No es sencillo. Se estaanalizando.
RFUMSV25No se realizan mejoras. Se puede realizar asiento manual.
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Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registros - Varios
Qu pasa si el proveedor no esta dado de alta como Regimen de Criterio decaja en el maestro de proveedores:
La informacin del pago, fecha de pago, Mtodo de pago no se cumplimenta.
Qu pasa si los indicadores de impuestos (Diferido y Destino)no tienen laclave de operacin de Criterio de Caja (Solo para Modelo 340):
La informacin en el modelo 340 ser incorrecta.
One Time Vendor / Customer
La informacin en libros registros / Modelo 340 es incorrecta en el documento depago (tranferencia).
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Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosInformacin del pago (I)
Si la tabla de equivalencia nos da como resultado la va de pago:
C (Cuenta Bancaria)
Pago Automtico recupera IBAN de la tabla REGUH.
Pago manual recupera el IBAN de:
Documento de pago.
De la factura.
Si no encuentra IBAN:
Mtodo de pago: O
Mtodo de pago ID: Descripcin va de pago SAP / Nmero documentocompensacin.
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Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosInformacin del pago (II)
Si la tabla de equivalencia nos da como resultado la va de pago:
T (Cheque)
Mtodo de pago ID: Nmero de documento de compensacin.
Observacin
Se analizar la posibilidad de cambiarlo por el nmero de cheque si es pagoautomtico.
Qu numeracin se usa si es el banco quien los imprime?
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Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosInformacin del pago (III)
Si la tabla de equivalencia nos da como resultado la va de pago:
O (Otros)
Mtodo de pago ID: Descripcin va pago SAP / Nmero de documento decompensacin.
OBSERVACIN
Si la va de pago no esta en la tabla de equivalencia nueva columna: Missinginformar de la va no existente.
Debemos mejorar la solucin.
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Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosVarios (I)
Preguntas frecuentes AEAT aqu(Revisar las preguntas, es interesante)
Obligaciones Formales
http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio_es_ES/_Segmentos_/Empresas_y_profesionales/Empresarios_individuales_y_profesionales/IVA/Novedades_en_IVA/Ano_2013__Normas_publicadas/Preguntas_frecuentes_sobre_el_regimen_especial_del_criterio_de_caja/Preguntas_frecuentes_sobre_el_regimen_especial_del_criterio_de_caja.shtmlhttp://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio_es_ES/_Segmentos_/Empresas_y_profesionales/Empresarios_individuales_y_profesionales/IVA/Novedades_en_IVA/Ano_2013__Normas_publicadas/Preguntas_frecuentes_sobre_el_regimen_especial_del_criterio_de_caja/Preguntas_frecuentes_sobre_el_regimen_especial_del_criterio_de_caja.shtml5/21/2018 2014 01 28 Sap Criterio de Caja
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Obligaciones FormalesModelo 340 y libros registrosVarios (II)
A d
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Agenda
Normativa
RFUMSV50 o RFUMSV25
Configuracin
Libros registros, Modelo 340, Facturacin
Notas
CRITERIO DE CAJA PLANIFICACIN
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CRITERIO DE CAJA: PLANIFICACIN
Notas:
Planificacin 1959318
Indicadores de impuestos y RFUMSV50 1959352
Maestro de proveedores 1959077, 1968024, correction instruction 1966288
Modelo 340 y Libros registros 1966352, 1966589
Nota nuevo parmetro PAR_DEF: 1948319
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Gracias
Victoria GolobartSAP Localizationvictoria.golobart@sap.com